证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人叶伟年及会计机构负责人（会计主管人员） 赵惠芬声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

１、应收票据。报告期末，应收票据账面余额３４０，２２２，０８６．１９元，与期初２８３，００６，０１０．４３元相比，增加５７，２１６，０７５．７６元，增长２０．２２％；增加的主要原因是，受整体经济形势的影响，公司销售业务结算过程中银行承兑汇票结算额增加。

２、在建工程。报告期末，在建工程账面余额３０１，３９７，５２５．９６元，与期初２２１，６３７，６５６．８８元相比，增加７９，７５９，８６９．０８元，增长３５．９９％；增加的主要原因是，公司投资项目建设增加所致。其中，年产１５万吨浓硝酸项目１，７６８．６５万元，复合肥项目２，６９０．７１万元，原料结构调整技术改造项目９４９．８６万元，华昌药业技改项目１，５２２．４４万元。

３、递延所得税资产。报告期末，递延所得税资产账面余额２１，９６３，９６６．３５元，与期初１５，８６９，０８３．４４元相比，增加６，０９４，８８２．９１元，增长３８．４１％；增加的主要原因是，报告期经营业绩亏损，所得税费用递延。

４、短期借款。报告期末，短期借款账面余额１，６８１，４９３，８９５元，与期初１，２３３，９９３，５１６．０４元相比，增加４４７，５００，３７８．９６元，增长３６．２６％；增加的主要原因是，受整体经济形势影响，经营性应收项目及存货库存增加等因素的影响，短期补充流动资金。

５、应付票据、应付账款。报告期末，应付票据账面余额２６６，６８０，０６２元，与期初３６６，３０４，１５２．８２元相比，减少９９，６２４，０９０．８２元，下降２７．２％；应付账款账面余额３５５，６５５，３０１．５４元，与期初２８２，２８０，８６１．０２元相比，增加７３，３７４，４４０．５２元，增长２５．９９％；上述变化主要原因是，公司根据原料市场行情进行政策调整及结算时间差异影响。

６、预收款项。报告期末，预收款项余额１５６，０６３，５７２．６６元，与期初３０１，１６２，６９０．９６元相比，减少１４５，０９９，１１８．３元，下降４８．１８％；下降的主要原因是，行业季节性因素影响，及期初预收款实现销售。

７、应交税金。报告期末，应交税金余额７，１２２，９２３．９９元，与期初１３，５４０，６５０．７９元相比，减少６，４１７，７２６．８元，下降４７．４％；下降的主要原因是，上年末预提的税金缴纳，以及经营业绩下滑的影响。

８、其他应付款。报告期末，其他应付款余额２７，３１６，５３７．４５元，与期初４７，５２６，０６１．１８元相比，减少２０，２０９，５２３．７３元，下降４２．５２％；下降的主要原因是，偿还短期拆借资金所致。

９、一年内到期的非流动负债、长期借款。报告期末，一年内到期的非流动负债余额１５，０００，０００元，与期初１０，０００，０００元相比，增加５，０００，０００元，增长５０％；长期借款余额０元，与期初相比，减少１５，０００，０００元；上述变化的主要原因是，长期借款转一年内到期的非流动负债，以及到期借款的偿还。

１０、其他非流动负债。报告期末，其他非流动负债余额５４，９１３，３３３．３３元，与期初２１，０１３，３３３．３３元，增加３３，９００，０００元，增长１６１．３３％；增加的主要原因是，公司原料结构调整项目被纳入国家２０１２年节能技术改造财政奖励项目实施计划（第一批），报告期收到节能技术改造财政奖励资金，根据《企业会计准则》的规定，上述财政奖励资金属于与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，在使用寿命内平均分配，计入当期损益。

１１、财务费用。报告期财务费用发生额７４，３４３，５７０．３７元，与上年同期５９，３９７，３１０．７１元相比，增加１４，９４６，２５９．６６元，上升２５．１６％；增加的主要原因是，银行贷款额增加，导致利息支出增加。

１２、投资收益。报告期实现投资收益１４，７９１，１４９．１８元，与上年同期１，７７２，３００．１４元相比，增加１３，０１８，８４９．０４元，上升７３４．５７％；增加的主要原因是，报告期，公司根据国发【２０１０】１０号《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》的精神，转让参股联营公司江苏华昌东方置地有限公司１０％的股权，实现投资收益１３，２７５，２００元。

１３、营业利润、净利润。报告期实现营业利润－２７，４７０，６１３．４２元，与上年同期７４，９６４，８２２．９元相比，减少１０２，４３５，４３６．３２元，下降１３６．６４％；实现净利润－１５，７８６，７９７．２５元，与上年同期５８，０７３，１０３．６８元相比，减少７３，８５９，９００．９３元，下降１２７．１８％；下降的主要原因是，报告期受整体经济形势影响，公司纯碱产品价格持续低迷，导致经营业绩亏损。

１４、经营活动产生的现金流量净额。报告期经营活动产生的现金流量净额－１１８，９０１，８６９．０８元，与上年同期１１３，８０３，１１４．０５元相比，减少２３２，７０４，９８３．１３元，下降２０４．４８％；下降的主要原因是，存货库存金额增加、经营性应收项目余额增加所致。

１５、投资活动产生的现金流量净额。报告期投资活动产生的现金流量净额－６２，７４８，３３５．５５元，与上年同期－１１５，４５０，７２５．７５元相比，增加５２，７０２，３９０．２元，上升４５．６５％；上升的主要原因是，公司转让参股联营公司江苏华昌东方置地有限公司１０％的股权，收回投资，收到原料结构调整项目等政府补助。

１６、筹资活动产生的现金流量净额。报告期筹资活动产生的现金流量净额３６３，３４９，４３０．４４元，与上年同期－１５，８０１，３３６．７３元相比，增加３７９，１５０，７６７．１７元，上升２３９９．４９％；增加的主要原因是，短期借款增加４４７，５００，３７８．９６元，及贷款偿还时间性差异影响。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

１、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

４、其他

√ 适用 □ 不适用

１，０００吨／年固体硼氢化钠生产线技术改造项目进展情况。公司在２０１２年半年度报告中披露：根据进度，预计生产装置１０月份联动成功，１０月底项目开车，生产出产品。目前，没有影响项目进度的重大事项。通过前期工作的开展，项目系统间流程已打通；通过投料，９月１２日已生产出合格的硼氢化钠水溶液，现正在进行提纯、干燥工序的投料试产，力争在１０月底生产出符合设计要求的固体硼氢化钠产品。公司将及时公告相关信息。水联动时间较长的原因包括：一是该项目技术属于自主创新技术，需自行编制操作规程及控制指标；二是出于安全生产的考虑，需充分让员工熟练操作；三是该项目装置是各环节连续生产的，最终必须达到各环节联动、形成连续性生产。

（三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（四）对２０１２年度经营业绩的预计

２０１２年度预计的经营业绩情况：业绩亏损

业绩亏损

（五）其他需说明的重大事项

１、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

２、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

３、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

５、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

江苏华昌化工股份有限公司

２０１２年１０月２６日