证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

１．４

公司负责人王学海、主管会计工作负责人吴亚君及会计机构负责人（会计主管人员）何华琴声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

币种：人民币

扣除非经常性损益项目和金额：

单位：元 币种：人民币

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

（一）主要资产构成情况及财务数据比较分析

截止２０１２年９月３０日，公司总资产为７８３，７１０．６３万元，比２０１１年底６１７，０３６．０１万元增加１６６，６７４．６２万元，增长率为２７．０１％。其中流动资产４１３，１９０．３４万元，占总资产比例５２．７２％，主要包括货币资金、存货、应收账款、其他应收款、预付账款；非流动性资产３７０，５２０．２９万元，占总资产比例４７．２８％，主要包括长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产。

１、应收账款较期初增长７４．２８％，主要系公司营业收入增长及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

２、固定资产较期初增长３７．３８％，主要系本期已完工在建工程转固及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

３、在建工程较期初增长４０．５０％，主要系募集资金项目及其他自筹项目建设投入增加所致；

４、无形资产较期初增长５０．９６％，主要系公司本期新增投资致合并报表公司增加所致；

５、商誉较期初增加３９７．０６％，主要系本期收购北京巴瑞医疗器械有限公司溢价所致；

６、长期待摊费用较期初增长７３．５７％，主要系期初基数较小所致；

７、短期借款较期初增加３１．８９％，主要系本期公司补充生产经营资金增加借款所致；

８、应付票据较期初增长９６．６１％，主要系公司合理利用银行信用节约资金流出，本期票据未到兑付期所致；

９、应付账款较期初增长３７．３７％，主要系公司合理利用信用账期支付货款及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

１０、预收款项较期初减少５４．８１％，主要系公司对武汉理工大学华夏学院的转让获得国家教育行政主管部门的批准，在本期确认股权转让收益，并结转前期预收的股权转让款所致；

１１、应付职工薪酬较期初增长３１．０４％，主要系公司本期新增投资致合并报表公司增加所致；

１２、应付利息较期初增长３１．６９％，主要系按照规定，短期融资券为到期一次还本付息，公司本期按照权责发生制预提短期融资券利息所致；

１３、应付股利较期初减少６３．１６％，主要系本期支付少数股东股利所致；

１４、其他应付款较期初增长１５０．４４％，主要系本期收购北京巴瑞医疗器械有限公司部分股权转让款按协议约定的付款进度，尚未到期支付所致；

１５、其他流动负债较期初增长１００％，主要系公司本期发行４亿元短期融资券所致；

１６、长期应付款较期初减少１００％，主要系公司本期将湖北南湖当代学生公寓物业有限公司股权转让，其账面的长期应付款随股权转让所致；

１７、专项应付款较期初增长５１７．３１％，主要系前期基数较小及下属子公司本期新增收到国家投资补助专项资金所致；

１８、其他非流动负债较期初增长５０．３６％，主要系本期收到政府补助按企业会计准则及相关文件规定计入递延收益所致；

１９、外币报表折算差额较期初减少７５２．６９％，主要系公司本期合并报表范围发生变化，合并报表范围新增Ｐｕｒａｃａｐ Ｐｈａｒｍａｃｅｕｔｉｃａｌ ＬＬＣ公司所致；

２０、营业收入较上年同期增长４６．２１％，主要系公司加强了企业管理和市场营销，医药产品生产和销售的增长以及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

２１、营业成本较上年同期增长５０．２４％，主要系营业收入增长引起的营业成本相应增长以及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

２２、营业税金及附加较上年同期增长８８．９０％，主要系营业收入增长引起营业税金及附加相应增长及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

２３、销售费用较上期同期增长３９．４４％，主要系公司加大市场营销及产品推广力度、人工费用增加以及本期新增投资致合并报表公司增加所致；

２４、财务费用较上年同期增长５７．１５％，主要系本期银行借款增加以及根据会计政策预提８亿元短期融资券应付利息所致。

２５、营业外收入较上年同期增加２００．１９％，主要系本期政府补贴收入增加及按企业会计准则及相关文件规定将与收益相关的政府补助计入营业外收入所致；

２６、营业外支出较上年同期减少５５．８５％，主要系公司本期非流动资产处置损失减少所致。

（二）现金流量净额比较分析：

报告期内，公司现金及现金等价物净增加额较上年同期减少２２，５５７．４８万元，其中经营活动现金流量净额为３，８４５．７０万元，较上年同期增加流入１６，３４７．２４万元，主要原因：一、医药主业销售规模较上年同期扩大，销售回款额增加；二、公司有效利用信用账期以及银行票据放缓资金流出；

投资活动现金流量净额为－６９，６４９．５２万元，较上年同期增加流出２，２４０．０７万元，主要系本期募集资金项目及其他自筹项目建设投入增加及新增投资购并子公司所致。

筹资活动现金流量净额为６０，０７５．６７万元，较上年同期减少３６，７４２．２６万元，主要系上年同期收到发行限制性股票实施股权激励收到约４．３８亿元资金所致。

３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

１、募集资金总体使用情况

公司于２００９年８月向特定对象非公开发行人民币普通股股票８，２５０万股，每股发行价为７．１５元，募集资金总额５８，９８７．５０万元，扣除发行费用２，９８７．６５万元，实际募集资金净额为５５，９９９．８５万元。

公司以前年度已使用募集资金为５４，４５１．０６万元，２０１２年１－９月使用的募集资金为１，５１２．５５万元，截至２０１２年９月３０日，尚未使用的募集资金为３６．２５万元，募集资金专户余额合计为２３９．２３万元，差异２０２．９８万元系募集资金专户存款利息收入。

３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

１、公司第一大股东武汉当代科技产业集团股份有限公司（以下简称＂当代科技＂）在股权分置改革方案中承诺：

（１）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起在６０个月内不上市交易或转让；

（２）在第（１）项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占所持股份数的比例不超过１５％；

（３）不以低于２００５年６月１７日前３０个交易日算术平均值的１８５％（６．００元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票。

当代科技严格履行该承诺。

３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

２０１２年５月１０日，经公司二〇一一年年度股东大会审批批准，公司２０１１年年度利润分配方案为：以公司２０１１年末总股本４９３，４４３，６３６股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利０．７０元（含税）。２０１１年度不实施资本公积金转增股本。

２０１２年６月２７日，公司发布临时公告，正式实施该方案：公司派发现金红利的股权登记日为２０１２年７月２日，除息日为２０１２年７月３日，发放日为２０１２年７月９日。具体情况详见上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）以及２０１２年６月２７日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。

报告期内，公司２０１１年度现金分红已执行完毕。

武汉人福医药集团股份有限公司

法定代表人：王学海

２０１２年１０月２６日