证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２ 公司全体董事出席董事会会议。

  １．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

  １．４

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  公司负责人丁建生、主管会计工作负责人寇光武及会计机构负责人（会计主管人员）邹吉华声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  币种：人民币

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  扣除非经常性损益项目和金额：

  单位：元 币种：人民币

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  ２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

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  §３ 重要事项

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  １）货币资金较期初减少１２７，８２３万元，下降７１．４５％，主要为期初公司为本年年初到期的银行借款储备还款资金，期初预留货币资金较高，影响期末货币资金较期初减少较大。

  ２）应收票据较期初增加９０，３２２万元，增长３５．０２％，主要是为了降低资金成本，本期较多采用开具银行承兑汇票付款，减少承兑汇票背书付款所致。

  ３）应收账款较期初增加３２，３７３万元，增长５３．０１％，主要为随着销售收入增加，尤其是收款账期较长的海外销售增加，导致本期应收账款较期初增加。

  ４）预付款项较期初增加１０３，７６２万元，增长８３．６６％，主要为预付工程款增加。

  ５）其他应收款较期初增加６，２４０万元，增长１１１．３２％，主要为子公司宁波国贸公司尚未收到的出口退税款。

  ６）长期应收款较期初增加３，９８８万元，增长２，５９６．２８％，主要为支付的员工购房借款。

  ７）长期股权投资较期初增加１，４４９万元，增长５７．７５％，为支付联营企业林德气体（烟台）有限公司的投资款。

  ８）在建工程较期初增加１４５，３１１万元，增长９６．２７％，主要为万华烟台工业园工程项目、宁波万华聚氨酯有限公司二期技改项目增加所致。

  ９）工程物资较期初减少３，９５４万元，下降４３．７７％，主要为子公司宁波万华聚氨酯有限公司二期技改项目配备工程物资已安装使用所致。

  １０）长期待摊费用较期初增加４６３万元，增长４２．２２％，为子公司宁波东港电化有限责任公司离子膜增加。

  １１）应付票据较期初增加９３，３９４万元，增长２７３．５０％，主要是为了降低资金成本，本期较多采用开具银行承兑汇票付款所致。

  １２）应付账款较期初增加２９，００３万元，增长５８．６９％，主要为随着公司产能的扩大，采购金额相应增加，应付账款也相应增加。

  １３）预收款项较期初增加１４，９５５万元，增长３６．４０％，主要为本期预收客户货款增加所致。

  １４）应交税费较期初增加２２，７９７万元，增加２，３０６．７２％，为上年年末预缴企业所得税以及存在增值税进项税留抵额，从而影响期末应交税费较期初增加。

  １５）应付股利较期初减少２１，５３０万元，为子公司宁波万华聚氨酯有限公司支付少数股东股利。

  １６）其他应付款较期初增加８，１９１万元，增长１７１．１０％，主要为计提修理费及收取供应商押金增加所致。

  １７）其他流动负债较期初减少８４，８００万元，下降９９．７６％，主要为公司偿还短期融资债券所致。

  １８）应付债券较期初增加１００，０００万元，为公司发行的中期票据。

  １９）专项应付款较期初减少２１万元，下降６０％，为子公司广东万华容威聚氨酯有限公司按规定结转上年收到科技三项费用。

  ２０）专项储备较期初增加１５９万元，为公司计提的安全生产费用。

  ２１）营业税金及附加较上年同期增加１，６１８万元，增长３６．５９％，主要为本期缴纳增值税增加，按流转税计提的营业税金及附加同时增加。

  ２２）财务费用较上年同期增加１７，３８２万元，增长１８１．８２％，主要为本期银行借款较上年同期增加，影响利息等与借款相关的支出较上年同期增加；另外，上年同期人民币对美元汇率升值较大，影响本期汇兑损益较上年同期下降。

  ２３）资产减值损失较上年同期增加１，７００万元，增长１５４．２３％，为本期应收账款增加，计提的坏账准备相应增加。

  ２４）公允价值变动收益较上年同期增加２６８万元，增长６９．４９％，为交易性金融资产公允价值变动所致。

  ２５）投资收益较上年同期减少４７３万元，下降５２．２０％，为上年同期出售交易性金融资产获取的投资收益，本期无此项交易。

  ２６）营业外收入较上年同期增加２，４６９万元，增长４１．７４％，主要为收到的政府补助增加所致。

  ２７）营业外支出较上年同期增加７２０万元，增长４０．８６％，主要为报废资产增加所致。

  ２８）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加１７３，７４６万元，增长１６８．５７％，主要为经营性应付项目增长幅度较大所致。

  ２９）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少１３４，９９７万元，下降７９．５１％，主要为万华烟台工业园项目及宁波万华聚氨酯有限公司二期技改项目付款所致。

  ３０）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少１４２，２０７万元，减少３３１．８８％，主要为本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加，及本年偿还债务占借款的比例大于上年所致。

  ３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  ３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  公司控股股东万华实业集团有限公司于欧洲匈牙利布达佩斯时间２０１１年１月３１日收购了匈牙利ＢｏｒｓｏｄＣｈｅｍ公司（以下简称＂ＢＣ公司＂）９６％的股权，万华实业集团有限公司（以下简称＂万华实业＂）承诺＂在ＢＣ公司的运营状况显著改善以后（包括但不限于预计未来１２月不会出现正常性的经营性亏损、ＢＣ公司具备可持续性经营条件）的１８个月内，烟台万华有权要求万华实业提出以适当的方式解决ＢＣ公司与烟台万华业务合并的议案；同时万华实业承诺在ＢＣ公司的运营状况显著改善以后的１８个月内，提出以适当的方式解决与烟台万华业务合并的议案，且在该议案提交股东大会表决时，万华实业将予以回避表决。＂详细内容参见公司临２０１１－０１号公告。

  ３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  ３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

  公司自上市以来一直注重对股东的投资回报，每年都会向股东派送一定比例的现金红利。公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、山东证监局鲁证监发【２０１２】１８号《关于转发证监会＜关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知＞的通知》及《关于修订公司章程现金分红条款的监管通函》，对公司章程中有关现金分红部分的条款进行了修改，并制定了烟台万华现金分红政策及未来三年股东回报规划，修改后的章程及制定的分红政策符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护等。上述章程修改及分红政策的制定经过公司２０１２年８月１８日召开的董事会审议通过，待提交股东大会表决通过后即可实施。

  烟台万华聚氨酯股份有限公司

  法定代表人：丁建生

  ２０１２年１０月２４日