证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人杨槐璋、主管会计工作负责人关成及会计机构负责人（会计主管人员）王高斌声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明：

  （１）预付款项期末余额较年初余额同比增长６９７．６０％，主要为：本期预付施工队工程款增加所致。

  （２）存货期末余额较年初余额同比增长６４．０７％，主要为：本期未结算的绿化工程增加所致。

  （３）一年内到期的非流动资产期末余额较年初余额同比下降４５．９７％，主要为：本期转出应收丰城市城市投资建设有限公司工程款所致。

  （４）预收款项期末余额较年初余额同比增长３９．１７％，主要为：本期收到预收苗木款增加所致。

  （５）应付职工薪酬期末余额较年初余额同比下降４３．１９％，主要为：本期支付应付员工２０１１年１１、１２月职工薪金所致。

  （６）其他应付款期末余额较年初余额同比增长７１．４０％，主要为：本期收到原公司控股股东借款５０，３９２，３４０．７８元所致。

  （７）其他非流动负债期末余额较年初余额同比增长３１．２６％，主要为：本期收到北京顺义区农委会下拨温室大棚建设补贴资金计入递延收益所致。

  （８）资本公积期末余额较年初余额同比增长２４．１８％，主要为：本期收到原公司控股股东何学葵捐赠所致。

  ２、利润表项目大幅变动情况与原因说明：

  （１）营业收入本期金额比上期金额同比增长５２．３５％，主要为：本报告期内绿化工程及苗木销售收入增加所致。

  （２）营业成本本期金额比上期金额同比增长４９．９１％，主要为：本报告期内绿化工程及苗木销售收入增加，造成其对应的成本增加所致。

  （３）营业税金及附加本期金额比上期金额同比增长４８．３１％，主要为：本报告期工程收入增加，对应的营业税金加附加增加所致。

  （４）销售费用本期金额比上期金额同比增长３６．０８％，主要为：本报告期工程收入增加，对应的预计后续管护费增加所致。

  （５）资产减值损失本期金额比上期金额同比增长２３９．０７％，主要为：本报告期应收账款增加所致。

  （６）营业外支出本期金额比上期金额同比下降５５．５８％，主要为：上期北京分公司苗木报损所致。

  （７）所得税费用本期金额比上期金额同比增长１４９．０３％，主要为：上期递延所得税资产转回导致所得税费用减少所致。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  √ 适用 □ 不适用

  因公司涉嫌信息披露违规被中国证券监督管理委员会立案调查尚未有结果且公司涉嫌欺诈发行股票罪一案尚未判决，山东正源和信有限责任会计师事务所因上述事项对公司《２０１１年年度财务报告》出具了保留意见。

  公司因涉嫌信息披露违规被监管部门立案调查，截止本报告日稽查仍在进行中。因涉嫌欺诈发行股票罪、违规披露重要信息罪、伪造金融票证罪、故意销毁会计凭证罪被检察院起诉，案件已于２０１２年５月７日开庭审理，但截止本报告日，案件仍未判决。

  公司将继续密切关注监管部门立案调查、司法案件审理的情况，并及时履行信息披露义务。同时，公司将依据监管部门的处罚结果以及法院的最终判罚，严格按照《企业会计准则》及相关规定，及时做好账务处理。

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  √ 适用 □ 不适用

  （１）贷款合同

  ①２０１１年１１月２３日，公司与中国农业发展银行昆明市官渡支行签订贷款合同，合同金额为４６，０００，０００．００元，贷款方式为抵押、保证贷款，抵押物为昆明市金马镇伍家村的０６—（０９）—３５号地块的土地使用权，保证人为郑亚光，到期日为２０１２年１１月２２日，利率为６．１５％；

  ②２０１１年１２月２日，公司与中国农业发展银行昆明市官渡区支行签订贷款合同，合同金额为４９，５６０，０００．００元，贷款方式为保证贷款，保证方式为云南省投资控股集团有限公司连带责任保证。到期日为２０１２年１１月３０日，利率为６．６５％；

  ③２０１２年５月３０日，公司通过委托贷款，向云南省投资控股集团有限公司借款３０，０００，０００．００元，到期日为２０１２年１１月３０日，利率为６．１６％，公司提供评估价值为６０００万元的北京分公司大棚资产组、昆明卧云山基地土地使用权、马鸣基地林地使用权、思茅基地林地使用权作为抵押担保；

  ④２０１２年７月１９日，公司通过委托贷款，向云南省投资控股集团有限公司借款４２，０００，０００．００元，到期日为２０１３年６月１９日，利率为８．５０％；

  ⑤２０１２年７月２０日，公司通过委托贷款，向云南省投资控股集团有限公司借款１５，０００，０００．００元，到期日为２０１３年１月２０日，利率为６．１６％，公司提供评估价值为６０００万元的北京分公司大棚资产组、昆明卧云山基地土地使用权、马鸣基地林地使用权、思茅基地林地使用权作为抵押担保（与第３项为同一担保）；

  ⑥２０１２年８月３０日，公司通过委托贷款，向云南省投资控股集团有限公司借款１５，０００，０００．００元，到期日为２０１３年２月２８日，利率为６．１６％，公司提供评估价值为６０００万元的北京分公司大棚资产组、昆明卧云山基地土地使用权、马鸣基地林地使用权、思茅基地林地使用权作为抵押担保（与第３项为同一担保）。

  （２）工程施工合同

  ①２０１０年６月２５日，公司与重庆市酉阳自治县桃花源旅游开发有限责任公司签订重庆酉阳桃花源景区、伏羲洞改扩建工程项目合同，合同金额为９０，０００，０００．００元，报告期末完工进度为１０６．００％，因合同金额为暂估价，由于部分工程量变更，目前完成的工程量超出了合同金额；

  ②２０１０年１１月９日，公司与云南民族大学签订云南民族大学呈贡校区工程合同，合同金额为４０，２１４，６００．００元，报告期末完工进度为５４．１１％，该工程项目由于甲方建筑单体的施工没能按时完成，无法交出绿化工程施工场地，从而导致整个项目施工进度缓慢；

  ③２０１１年１０月２７日，公司与廊坊市城市建设投资开发有限公司签订廊坊市新世纪公园项目一标段工程合同，合同金额为５６，２５０，６００．００元，报告期末完工进度为４３．５４％，与６月底报的完工率４２．２７％相比，基本上停滞不前，原因是业主未按合同约定拨付工程款，加之受雨季影响，工程施工受限，施工进度缓慢；

  ④２０１１年３月２３日，公司与南充市政府投资非经营性项目代建中心签订南充市西华体育公园、北部新城道路、东湖公园、江东大道南端４个ＢＴ工程合同，合同金额为５００，０００，０００．００元，报告期末完工进度为３０．４３％；

  ⑤２０１２年２月１８日，公司与石林工业开发区投资有限公司签订石林县生态工业集中区清水湖片区巴江河沿线景观治理工程一期ＢＴ建设项目工程合同，合同金额为３８，３６８，５００．００元，报告期末完工进度为４２．８５％，由于河道治理景观工程受雨水影响太大，导致未能按时交工，公司已向业主申请延长工期，预计今年年内可以完工。

  ４、其他

  √ 适用 □ 不适用

  （１）２０１０年３月１７日，因涉嫌信息披露违规，中国证券监督管理委员会对公司立案调查，目前调查尚未有最终结果。

  （２）２０１２年５月７日９时３０分，公司涉嫌欺诈发行股票罪一案在昆明市中级人民法院开庭审理。截至本报告出具日，法院尚未对案件进行判决。判决结果具有不确定性，对公司资产负债表期初数、本期利润和期后利润的影响取决于最终判决结果。

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

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  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  云南绿大地生物科技股份有限公司

  董事长： 杨槐璋

  二〇一二年十月二十七日