证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

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  １．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

  １．４

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  公司负责人陈景河、主管会计工作负责人林红英及会计机构负责人（会计主管人员）丘寿才声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  币种：人民币

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  ２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

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  §３ 重要事项

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  ３．１ ．１经营成果

  ２０１２年１－９月份，本集团实现营业收入３４６．３４亿元，较上年同期增加了６１．５０亿元（上年同期：２８４．８４亿元），增长２１．５９％；实现归属母公司净利润为３６．１８亿元，较上年同期减少了７．３５亿元（上年同期调整后为４３．５３亿元），下降１６．８８％。

  ３．１．２下表列示截至２０１２年９月３０日及２０１１年９月３０日止按产品划分的销售详情：

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  注： （１）其他销售收入中含厦门销售公司黄金销售业务收入１０．８２亿元、铜管销售收入５．７４亿元、铜板带销售收入４．９０亿元，另其他产品、中间业务、服务业务等收入３３．８６亿元。

  （２）以上分产品数据均未考虑内部销售抵消。

  本集团２０１２年１－９月营业收入较上年同期大幅增长，主要是由于：１、冶炼加工及贸易金和冶炼产铜的销量同比分别上升了１６．６１％和４０７８．５６％，影响收入增加５９．４９亿元；２、金、银、铜、锌、铁的矿产品销量均比上年有所增长，影响收入增加１０．８７亿元；３、本公司主营产品黄金的销售价格同比上升４．９１％，影响销售收入增加３．７１亿元；４、除黄金价格上升外，其他金属价格同比均下降，影响收入减少１２．１９亿元。

  ３．１．３ 销售成本及毛利率分析

  本集团以矿山开发为主，产品的销售成本主要包括采选冶综合成本、矿石运输成本、原料消耗、薪金及用作生产的固定资产折旧等。

  下表列示２０１２年１－９月及上年同期的毛利率的详情。（注１）

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  注１：分产品毛利率按抵消内部销售前的数据进行分析，整体毛利率按抵消内部销售后的数据进行计算；

  注２：本公司２０万吨铜冶炼项目今年试生产，上年同期的少量冶炼铜是锌冶炼项目的附产品，成本不可比。

  本集团整体毛利率为２４．４５％，同比下降了８．２１个百分点。不含冶炼加工产品的整体毛利率为６６．８４％，同比下降了６．３个百分点。主要因素为冶炼产品（铜及加工金）收入占比增加，铜、锌、铁的销售价格下降及主要产品单位成本上升，以及新购并的诺顿金田目前生产成本较高。

  具体分析如下：

  报告期，公司２０万吨铜冶炼厂及多宝山铜矿等投入试生产，以及主要原辅材料价格上升、人员工资、安全环保投入增加以及加大处理低品位矿石等导致成本增加；

  矿山产银、矿山产铜、矿山产锌、铁精矿的销售价格同比分别下降了１８．１４％、１７．４３％、１６．４６％和１２．４１％；

  矿山产金、矿山产铜和铁精矿的单位销售成本同比分别上升了３５．５％、９．１５％和６．６０％；

  本集团毛利润同比减少了８．３４亿元，其中：矿产品价格变化减少毛利润约５．７３亿元，矿产品销量变化增加毛利润约７．４８亿，矿产品单位成本变化减少毛利润约７．２９亿元；冶炼加工产品综合增加毛利润０．４５亿元。内部销售抵消未实现利润３．２５亿元。

  ３．１．４ 管理费用分析

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  本集团１－９月份管理费用同比增长２１．３４％，主要是：１、新投产及新合并企业费用同比大幅增加（增１１，３７８万元），占增长额的４９．４８％；２、工资福利、折旧费、咨询费、税金、审计及诉讼费用等也同比增幅较大。

  ３．１．５ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  资产负债表项目大幅变动情况

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  资产负债项目变动原因：

  （１） 交易性金融资产

  主要由于２０１２年黄金价格上涨，黄金租赁远期公允价值上涨所致。

  （２） 应收票据

  主要由于本公司增加产品的销售收入以及使用票据结算所致，其中新疆金宝公司２０１２年销售新增２５，３００万元。

  （３）应收账款

  主要由于本公司增加产品的销售收入所致，其中：紫金铜业新增加５，２２１．６４万元，金艺铜业新增４，７２５．６２万元，青海紫金新增３，４１５．４６万，珲春紫金新增２，４９８万元，新疆金宝新增２，０５６．１５万元。

  （４）预付账款

  主要由于紫金房地产公司以前年度预付土地权证款８．２亿元在２０１２年已获得权证，转入到存货科目所致。

  （５）存货

  本年度紫金铜业存货增加１９．４３亿元，紫金房地产公司开发成本增加９．１３亿元。

  （６）其他流动资产

  主要由于代理户保证金和期货交易保证金增加所致，其中集团总部增加３．０２亿元，紫金铜业增加３．６７亿元。

  （７）长期股权投资

  主要由于２０１２年新增对金鹰矿业投资１４亿元所致。

  （８）固定资产

  主要由于紫金铜业、黑龙江多宝山、洛宁紫金冶炼厂等基建技改项目已基本完成转入到固定资产，以及部分子公司技改投入增加所致。

  （９）商誉

  本年度收购诺顿金田公司形成３亿元商誉所致。

  （１０）递延所得税资产

  主要由于冶炼加工企业亏损计提的递延所得税资产以及２０１２年合并诺顿金田公司新增加递延所得税资产所致。

  （１１）交易性金融负债

  主要由于本年度新增黄金租赁业务所致。

  （１２）应付账款

  主要由于紫金铜业、巴彦淖尔紫金、洛阳银辉等加工冶炼企业增加应付原材料款项所致。

  （１３）预收帐款

  由于紫金房地产公司、厦门黄金销售公司及黑龙江多宝山等部分子公司预收货款所致。

  （１４）应付股利

  主要是由于２０１２年本集团控股子公司已支付年初的应付少数股东股利所致。

  （１５）长期借款

  主要是由于（１）２０１２年新增对金鹰矿业和诺顿金田的并购增加贷款２７亿元；（２）增加项目建设固定资产贷款所致。

  （１６）其他非流动负债

  主要是由于２０１２年集团总部收到紫金山铜金及有色金属矿产资源综合利用示范基地建设政府补助２亿元及其他控股子公司增加政府专项资金拨款及所致。

  （１７）专项储备

  主要是由于２０１２年安全措施费的计提数大于使用数所致。

  利润表项目大幅变动情况

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  利润表项目变动原因：

  （１）营业成本

  主要由于２０１２年冶炼加工产品销量增加所致。

  （２）销售费用

  主要由于２０１２年本集团运输量增加及运输单价上升所致。

  （３）财务费用

  主要由于发债及新增黄金租赁导致利息支出增加所致。

  （４）资产减值损失

  主要是去年同期计提了广东信宜１５０００万元，缅甸金宝３７７３．５万元的减值所致。

  （５）投资收益

  主要是由于本年度本集团股票投资和期货投资平仓盈利增加所致。

  （６）其他综合收益

  主要由于：（１）２０１２年股票价格回升，可供出售金融资产的公允价值变动收益比上年同期增加；（２）去年同期处置大陆矿业冲回原确认的公允价值变动盈利２．１５亿元所致。

  现金流量表项目大幅变动情况

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  现金流量表项目大幅变动原因：

  投资活动产生的现金流量净额：主要由于２０１２年增加了对金鹰矿业的投资及项目技改投入增加所致。

  ３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  ３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  控股股东闽西兴杭国有资产投资经营有限公司承诺：在兴杭国投作为公司控股股东期间，兴杭国投及其全资或控股企业将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与本公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。若本公司将来开拓新的业务领域，本公司将享有优先权，兴杭国投及其他全资或控股企业将不会发展同类业务。

  上述承诺正在履行中，未发生违反的情形。

  ３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  ３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

  公司２０１１年度股东大会审议通过２０１１年度利润分配方案，本公司于２０１２年７月１２日完成２０１１年度现金红利发放。

  紫金矿业集团股份有限公司

  法定代表人：陈景河

  ２０１２年１０月２７日