证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  公司第三季度报告未经会计师事务所审计。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

  ■

  公司负责人梅小明、主管会计工作负责人范乃娟及会计机构负责人（会计主管人员） 范乃娟声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、货币资金余额较年初增加７１．０３％，主要是子公司吸收少数股东投资收到的现金增加。

  ２、其他应收款余额较年初增加１６２．８５％，主要是公司支付的保证金及应收出口退税款增加。

  ３、在建工程余额较年初增加９２．２５％，主要是子公司巢湖云海镁业有限公司年产１０万吨镁合金生产线投入增加。

  ４、应付票据余额较年初增加７７６．７％，主要是公司开具的银行承兑汇票增加。

  ５、预收账款余额较年初增加１０４．０３％，主要是公司为了降低销售货款的回笼风险，对部分客户采取先收款的方式结算。

  ６、应付职工薪酬余额较年初增加３２．４４％，主要是提高了职工薪酬待遇。

  ７、应付利息余额较年初增加８０．６３％，主要是公司办理的集合票据计提的利息。

  ８、递延所得税负债余额较年初下降８０．５７％，主要是全资子公司瑞宝金属（香港）有限公司进行利润分配冲回已提取递延所得税所致。

  ９、２０１２年１－９月份营业税金及附加较上年同期下降４１．９４％，主要是公司出口产品销售量下降，附征的关税减少所致。

  １０、２０１２年１－９月份管理费用较上年同期增加３６．１９％，主要是公司研发费用有所增加。

  １１、２０１２年１－９月份资产减值损失较上年同期下降１０１．６３％，主要是应收账款减少相应计提坏账准备减少。

  １２、２０１２年１－９月份投资收益较上年同期下降１４９．２６％，主要是子公司南京云海镁业有限公司亏损。

  １３、２０１２年１－９月份营业外收入较上年同期下降５８．５９％，主要是本期收到的政府补贴较上期减少。

  １４、２０１２年１－９月份营业外支出较上年同期增加１２６．２％，主要是本期支付的政府规费增加。

  １５、２０１２年１－９月份利润总额较上年同期下降５０．５％，主要是营业外收入下降及研发投入增加影响公司利润的实现。

  １６、２０１２年１－９月份所得税费用较上年同期下降４８．７２％，主要是公司利润下滑，相应计提的所得税费用减少。

  １７、２０１２年１－９月份经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加１５０．４７％，主要是公司控制存货及应收账款回款增加。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  □ 适用 √ 不适用

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  南京云海特种金属股份有限公司

  董事长：梅小明

  二Ｏ一 二年十月二十七日