证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人唐台英、主管会计工作负责人庞维宏及会计机构负责人（会计主管人员） 庞维宏声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

３．１．１资产负债表项目大幅度变动的情况及原因：

Ａ、货币资金期末余额１３，５１４．８３万元，比上年期末减少８５８４．３５万元，减幅３８．８４％，主要系报告期内偿还银行贷款所致。

Ｂ、交易性金融资产期末余额０元，比上年期末减少３４３．１８万元，减幅１００．００％，主要系报告期末美元兑人民币远期汇率较报告期初上升，致使远期结汇合同公允价值下跌，形成交易性金融负债。

Ｃ、应收账款期末余额４２，２５２．９７万元，比上年期末增加１０，４０６．１９万元，增幅３２．６８％，主要系报告期内营业收入增加，应收客户货款相应增加所致。

Ｄ、预付款项期末余额２，６８７．０２万元，比上年期末增加１，２１９．８２万元，增幅８３．１４％，主要系报告期内订单上升，预付供应商货款增加所致。

Ｅ、长期股权投资期末余额２，７２８．７７万元，比上年期末增加２，１４９．５９万元，增幅３７１．１４％，主要系报告期内增加对联营企业的投资所致。

Ｆ、在建工程期末余额１，４０８．３７万元，比上年期末增加５６３．９５万元，增幅６６．７９％，主要系报告期末待安装设备及未完工工程增加所致。

Ｇ、长期待摊费用期末余额２，４８４．６６万元，比上年期末增加７４０．５５万元，增幅４２．４６％，主要系报告期内厂房改造及维修费用增加所致。

Ｈ、递延所得税资产期末余额９６４．６６万元，比上年期末增加３４８．３０万元，增幅５６．５１％，主要系报告期末交易性金融负债、应收款项等增加，计提的递延所得税资产也增加所致。

Ｉ、应付票据期末余额４，３６０．０１万元，比上年期末增加１，９９５．５８万元，增幅８４．４０％，主要系报告期末以银行承兑汇票方式结算的供应商的业务量增加所致。

Ｊ、预收款项期末余额３９９．９３万元，比上年期末增加１２０．８５万元，增幅４３．３０％，主要系报告期末收到的客户预付款增加所致。

Ｋ、应付职工薪酬期末余额２，７２１．３５万元，比上年期末增加９３７．４６万元，增幅５２．５５％，主要系报告期内订单增加，报告期末应付员工工资、福利费增加所致。

Ｌ、应付股利期末余额０万元，比上年期末减少２９０．００万元，减幅１００％，主要系去年末的应付少数股东的股利在报告期内支付完毕所致。

Ｍ、其他应付款期末余额１０，７９８．２２万元，比上年期末增加４，９４２．１８万元，增幅８４．３９％，主要系报告期末应还银行的保理融资款增加所致。

Ｎ、一年内到期的非流动负债期末余额０万元，比上年期末减少１２，０００万元，减幅１００％，主要系去年末的长期贷款在报告期内归还所致。

Ｏ、递延所得税负债期末余额０万元，比上年期末减少４４．９４万元，减幅１００％，主要系报告期内交易性金融资产减少所致。

Ｐ、资本公积期末余额６，４１２．３２万元，比上年期末减少３，３５６．６５万元，减幅３４．３６％，主要系报告期内以资本公积转增股本所致。

３．１．２利润表项目大幅度变动的情况及原因：

Ａ、资产减值损失１，０７７．３８万元，同比增加８５６．５６万元，增幅３８７．９０％，主要系报告期末应收款项的增加高于去年同期，计提的坏账准备增加所致。

Ｂ、公允价值变动收益－４５５．４３万元，同比减少５９４．１１万元，减幅４２８．４０％，主要系报告期末美元兑人民币远期汇率较期初上升，致使远期结汇合同公允价值下跌，而去年同期美元兑人民币远期汇率下降致使公允价值上升所致。

Ｃ、投资收益５５．９０万元，同比增加５２９．３１万元，增幅１１１．８１％，主要系报告期内对联营企业取得的投资收益较去年同期增加以及期货合约平仓损失较去年同期减少所致。其中对联营企业和合营企业的投资收益２９８．２８万，同比增加２９７．５６万元，增幅４１７２２．９６％，主要系报告期内对鸥迪取得了投资收益。

Ｄ、汇兑收益７２８．６８万元，同比增加１０９６．８７万元，增幅２９７．９１％，主要系报告期内美元兑人民币汇率上升，产生期末调汇收益所致。

Ｅ、营业外收入８５７．３８万元，同比增加３１５．４１万元，增幅５８．２０％，主要系报告期内获得政府补助多于去年同期所致。

Ｆ、营业外支出８５．４６万元，同比减少６１．８０万元，减幅４１．９６％，主要系今年发生的处置固定资产产生的损失少于去年同期。

Ｇ、非流动资产处置损失９．７６万元，同比减少５７．８７万元，减幅８５．５６％，主要系今年发生的处置固定资产产生的损失少于去年同期。

Ｈ、利润总额２，７９５．３４万元，同比增加６４９．１４万元，增幅３０．２５％，主要系报告期内营业利润上升且取得政府补助增加所致。

Ｉ、所得税费用２７５．２２万元，同比减少３７５．２３万元，减幅５７．６９％，主要系报告期末计提的资产减值准备高于去年同期，递延所得税调整所致。

Ｊ、净利润２，５２０．１２万元，同比增加１，０２４．３７万元，增幅６８．４８％，主要系报告期内营业收入同比上升，三费率下降，投资收益上升，从而带来营业利润的上升，同时，报告期内获得的政府补贴亦高于去年同期所致。

Ｋ、 少数股东损益５９．８６万元，同比增加６５１．７３万元，增幅１１０．１１％，主要系子公司铂鸥与去年同期相比合并的比例发生改变，去年持股６５％，今年已成为全资子公司。

３．１．３现金流量表项目大幅度变动的情况及原因：

Ａ、报告期内处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额３８．６０万元，比上年同期减少４１．４万元，减幅５１．７５％，主要系报告期内收到的处置固定资产款项少于去年同期所致。

Ｂ、报告期内投资所支付的现金１，９３５万元，比上年同期减少３，４８５．４２万元，减幅６４．３０％，主要系报告期内发生的股权投资减少所致。

Ｃ、报告期内支付的其他与投资活动有关的现金１４１．２０万元，比上年同期减少１６８．８４万元，减幅５４．４６％，主要系报告期内购买期货合约的支出少于去年同期。

Ｄ、报告期内偿还债务所支付的现金３１，４９５．１７万元，比上年同期增加１２，９９５．１７万元，增幅７０．２４％，主要系报告期内偿还的银行贷款多于去年同期所致。

Ｅ、报告期内分配股利、利润或偿付利息所支付的现金５，８５４．２３万元，比上年同期增加３，８１４．２０万元，增幅１８６．９７％，主要系报告期内母公司支付了现金股利３，３５５．８３万元而去年同期未支付现金股利所致。其中子公司支付给少数股东的现金３０４．５７万元，比上年同期增加２８１．８０万元，增幅１，２３７．８９％，主要系报告期内子公司北鸥分配的现金股利多于去年同期所致。

Ｆ、报告期内筹资活动现金流出３７，３４９．４０万元，比上年同期增加１６，７５９．２９万元，增幅８１．３９％，主要系报告期内偿还的银行贷款以及支付的现金股利多于去年同期所致。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

１、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

４、其他

□ 适用 √ 不适用

（三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（四）对２０１２年度经营业绩的预计

２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

（五）其他需说明的重大事项

１、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

２、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

３、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

５、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

广州海鸥卫浴用品股份有限公司

董事长：唐台英

二○一二年十月二十六日