证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人过鑫富、主管会计工作负责人刘金华及会计机构负责人（会计主管人员） 喻海霞声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目的变动说明：

１、本期末货币资金比年初减少３８．３２％。主要是募集资金暂时补充流动资金，期末募集资金账户银行存款下降所致。

２、本期末应收票据余额比年初上升１７０．９５％。主要是报告期销售商品采用银行承兑汇票结算增加所致。

３、本期末应收账款余额比年初上升５８．４９％。主要是销售增加相应的信用欠款增加所致。

４、本期末长期股权投资余额比年初减少１００．００％。主要是投资额全系对易辰孚特投资，股权已全部转让，且投资成本已全额收回所致。

５、本期末应付票据余额比年初上升８３．０３％。主要是采购原材料与供应商用银行承兑汇票结算增加所致。

６、本期末应付账款余额比年初下降４４．１１％。主要是支付到期的工程质保金，部分材料采购款采用银行承兑汇票结算所致。

７、本期末应交税费款余额比年初上升３３．１６％。主要是满洲里公司股权全部转让期初留抵增值税金相应减少，重庆子公司和鑫富节能子公司销售增加相应的期初留抵增值税减少所致。

８、本期末其他应付款余额比年初下降８４．９６％。主要是上年收到的易辰孚特股权转让款３５００万元报告期结转相应的长期股权转让所致。

９、本期末一年内到期的非流动负债比年初减少１００．００％。主要是报告期内归还了中国建行临安支行到期的两年期银行借款所致。

１０、本期末其他非流动负债比年初下降６６．４８％。主要是满洲里公司收到的厂区基础设施及外网工程建设的政府补助５２３万元确认为递延收益部分，在该子公司股权转让时一次性确认收益所致。

１１、本期末专项储备余额比年初上升６０．２４％，主要是报告期内除重庆子公司提取的安全费增加外，按有关政策规定增加公司安全费的计提。

二、利润表项目的变动说明：

１、１－９月营业收入比上年同期增加２９．５４％。主要是报告期内主导产品泛酸钙销售量价均有上升，新产品ＰＶＢ和ＥＶＡ销售增加和原材料转让收入增加所致。

２、１－９月营业成本比上年同期增加３２．９８％。主要是报告期内销售增加相应的成本增加，原材料转让的成本偏高且占一定销售比重所致。

３、１－９月营业税金及附加比上年同期增加４７．５６％。主要是报告期内国内外销售增加相应的应交（包括免抵）的增值税增加所致。

４、１－９月资产减值损失比上年同期增加６９６．９４％。主要是报告期内一是满洲里公司转让时，产成品等存货成本高于售价部分计提存货跌价准备；二是应收账款增加计提的坏账准备增加所致。

５、１－９月投资收益比上年同期增加４８４．１３％。主要是报告期内确认的易辰孚特股权转让收益所致。

６、１－９月营业利润比上年同期增加１２７．３６％。主要是报告期内销售收入增加相应的毛利总额增加，易辰孚特股权转让确认投资收益所致。

７、１－９月营业外收入比上年同期增加４８７．３７％。主要是报告期内转让太湖源资产转让溢价收入，满洲里公司收到的厂区基础设施及外网工程建设的政府补助确认为递延收益部分一次性确认收益所致。

８、１－９月营业外支出比上年同期减少４９．６５％。主要是报告期比上年同期减少了安庆子公司处理工亡事故费用所致。

９、１－９月所得税费用比上年同期增加４５．５３％。主要是重庆子公司２０１１年度企业所得税汇算清缴所得税调整增加所致。

１０、１－９月利润总额、归属于上市公司股东的净利润与上年同期比扭亏为盈，并分别增加２２４．８０％、２３７．３９％，主要是报告期内产品销售和原材料转让收入增加毛利总额增加、确认转让太湖源资产溢价收入和易辰孚特股权转让投资收益所致。

１１、１－９月少数股东损益比上年同期增加１１３．４８％。主要是报告期内控股子公司节能材料公司与上年同期比扭亏为盈所致。

三、现金流量表项目的变动说明：

１、１－９月经营活动产生的现金流量净额较上年同期数增加１３１．１１％。主要是报告期内销售商品收到的现金增幅１１．８２％超过购买商品支付现金增幅６．３４％所致。

２、１－９月投资活动产生的现金流量净额较上年同期数增加２２８．４３％。主要是报告期内收到转让满洲里公司、易辰孚特、合肥合源科技公司股权转让款和处置太湖源资产的款项使投资活动产生的现金流入量比上年同期增加２７８９．８６％所致。

３、１－９月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少７１５．７１％。主要是报告期内向银行借款减少使筹资活动产生的现金流入量比上年同期减少１６．７６％，而归还银行贷款、支付利息增加使筹资活动产生的现金流出量比上年同期增加３３．４２％所致。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

１、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

４、其他

√ 适用 □ 不适用

１、２０１０年１月６日，公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究姜红海、马吉锋、新发药业有限公司等侵犯本公司商业秘密的法律责任。２０１２年５月２１日，上海市第一中级人民法院作出了一审判决，新发药业有限公司不服判决，已向上海市高级人民法院提起上诉。目前，上述重大诉讼尚在进行过程中，该商业秘密纠纷案的审理结果将直接影响公司主导产品Ｄ－泛酸钙的市场竞争环境。

２、公司主导产品泛酸系列产品和全生物降解新材料（ＰＢＳ）的生产厂区于２０１１年６月被列入临安市搬迁企业名录。２０１２年３月３０日，公司２０１２年第二次临时股东大会同意公司在临安市於潜工业功能区实施“年产８，０００吨Ｄ－泛酸钙装置扩产搬迁项目”。 报告期内，公司仍在积极进行搬迁的相关筹备工作， 协商搬迁方案，洽谈补偿标准，落实迁址地。目前，该项工作进展缓慢。

３、公司于２０１１年１０月１０日与铁牛集团有限公司签署《股份转让协议》，公司以１１，８００ 万元的价格将持有的杭州易辰孚特汽车零部件有限公司２０％的股权转让给铁牛集团。截至报告期末，公司累计收到股权转让款９，０００万元。根据谨慎性原则，公司按实际收到款项超过投资账面价值的部分确认收益，该事项增加公司２０１２年１－９月利润总额１，２９６万元，剩余未收到的２，８００万元暂时不确认收益。根据《股份转让协议》约定，铁牛集团应于２０１２年底支付本次股权转让全部余款２，８００万元。

４、２０１２年２月２７日，公司与浙江万马集团电子有限公司共同签署了《资产转让协议》，将公司位于临安市太湖源镇青云村的相关资产转让给万马电子，标的资产转让价款共计人民币３９，５６６，０３４．８２元。截至报告期末，公司基本完成对外出售太湖源镇相关土地、在建工程等相关资产的转让手续，已全部收到按协议约定的资产转让款。

５、２０１２年７月２８日，公司召开的第四届董事会第二十二次会议同意安庆子公司在对原有装置工艺技术和安全设施进行改造升级的基础上恢复“年产１５０吨三氯蔗糖项目”。目前该项目已提交设计院进行改造设计，主体设备已进入询价采购，研发、生产车间维修等其他工作按计划在进行中。公司正积极督促安庆子公司抓紧该项目的改造恢复工作。

（三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（四）对２０１２年度经营业绩的预计

２０１２年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

与上年同期相比扭亏为盈

（五）其他需说明的重大事项

１、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

２、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

３、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

５、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

浙江杭州鑫富药业股份有限公司

董事长：过鑫富

２０１２年１０月２５日