§１ 重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
１．２ 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席董事的说明 | 被委托人姓名 |
| 肖家祥 | 董事 | 公务安排原因 | 髙嶙 |
| 潘琰 | 独立董事 | 出差 | 郑新芝 |
| 胡继荣 | 独立董事 | 出差 | 郑新芝 |
１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。
１．４
| 公司负责人姓名 | 郑盛端 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 髙嶙 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 郑慧星 |
公司负责人郑盛端、主管会计工作负责人髙嶙及会计机构负责人（会计主管人员）郑慧星声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况
２．１ 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 总资产（元） | ４，４１２，７６１，３７９．０２ | ３，６０９，９７２，２７８．０４ | ２２．２４ |
| 所有者权益（或股东权益）（元） | ９５８，００７，４０９．８６ | １，１８０，７０９，４２０．５６ | －１８．８６ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | ２．５１ | ３．０９ | －１８．８６ |
| | 年初至报告期期末
（１－９月） | 比上年同期增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | －６９，６９２，８１１．６６ | －１７９．２５ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） | －０．１８３ | －１７９．２５ |
| | 报告期
（７－９月） | 年初至报告期期末
（１－９月） | 本报告期比上年同期增减（％） |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | －８４，０８０，１３５．７８ | －１８０，６６４，０３４．０４ | －５０６．５６ |
| 基本每股收益（元／股） | －０．２２０ | －０．４７３ | －５０６．５６ |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | －０．２１７ | －０．４８０ | －５２９．８１ |
| 稀释每股收益（元／股） | －０．２２０ | －０．４７３ | －５０６．５６ |
| 加权平均净资产收益率（％） | －８．１７４ | －１６．０８６ | 减少９．８８个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％） | －８．０４８ | －１６．３２９ | 减少９．６４个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额
（１－９月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | －１，６７２，１７２．１５ | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ４，６５４，７０７．４９ | 主要为建福厂节能改造３００万元和炼石厂退税１４７万元 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | －２８０，０９２．９６ | |
| 所得税影响额 | ３５，４１０．５０ | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ６．５５ | |
| 合计 | ２，７３７，８５９．４３ | |
２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | ６０，５８４ |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 福建省建材（控股）有限责任公司 | １０９，９１３，０８９ | 人民币普通股 |
| 南方水泥有限公司 | ３０，０９０，９５１ | 人民币普通股 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | １６，６３５，２５０ | 人民币普通股 |
| 安徽海螺水泥股份有限公司 | １３，１３２，６６１ | 人民币普通股 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 | ４，０５９，３１８ | 人民币普通股 |
| 王程 | ３，４００，０００ | 人民币普通股 |
| 中国长城资产管理公司 | ２，９０９，６８１ | 人民币普通股 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | １，５８０，５７１ | 人民币普通股 |
| 陈丽钦 | １，２１６，１９９ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司－招商安盈保本混合型证券投资基金 | １，１１６，９００ | 人民币普通股 |
§３ 重要事项
３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减数 | 增减幅
（％） |
| 货币资金 | ７９１，６７０，６０３．５１ | １７８，３６９，３１４．６５ | ６１３，３０１，２８８．８６ | ３４３．８４ |
| 应收票据 | ６９，７２２，０１５．９９ | ４１，３７０，７３３．１０ | ２８，３５１，２８２．８９ | ６８．５３ |
| 预付款项 | ２８８，１２３，３２６．０５ | １８８，２６２，７２５．９３ | ９９，８６０，６００．１２ | ５３．０４ |
| 其他应收款 | ４５，７６１，６６８．５４ | ７３，６４１，７９６．６９ | －２７，８８０，１２８．１５ | －３７．８６ |
| 其他流动资产 | ７，６４８，５０８．７１ | ４，７４６，１７９．５６ | ２，９０２，３２９．１５ | ６１．１５ |
| 在建工程 | ３８１，３０１，０２１．１３ | １４４，３２５，２７４．１６ | ２３６，９７５，７４６．９７ | １６４．２０ |
| 长期待摊费用 | １００，７１９，９６２．３８ | ６９，１０１，７４８．８９ | ３１，６１８，２１３．４９ | ４５．７６ |
| 短期借款 | １，２９３，５００，０００．００ | ７５５，９００，０００．００ | ５３７，６００，０００．００ | ７１．１２ |
| 应付票据 | ９７，９８１，２６６．４８ | ４０，０００，０００．００ | ５７，９８１，２６６．４８ | １４４．９５ |
| 应交税费 | －１０，５３５，７２７．７０ | －１６，５８３，１６１．７２ | ６，０４７，４３４．０２ | ３６．４７ |
| 其他应付款 | ３９８，２０３，６９０．４５ | ２５３，８０２，２２７．８０ | １４４，４０１，４６２．６５ | ５６．９０ |
| 一年内到期的非流动负债 | ２４３，５３３，５３６．２８ | ４８６，１３２，７９７．３８ | －２４２，５９９，２６１．１０ | －４９．９０ |
| 长期应付款 | ２１，３３２，２００．００ | ６，６００，０００．００ | １４，７３２，２００．００ | ２２３．２２ |
| 专项储备 | ３，８２５，２７５．２２ | ２，５８８，７９１．０４ | １，２３６，４８４．１８ | ４７．７６ |
| 未分配利润 | －９３，１１３，１８０．０５ | １０６，６４４，５３７．２９ | －１９９，７５７，７１７．３４ | －１８７．３１ |
| 少数股东权益 | ６９３，４２２，０９６．３８ | ２０１，０６１，３８９．０６ | ４９２，３６０，７０７．３２ | ２４４．８８ |
| | | | | |
| 利润表项目 | ２０１２年１－９月 | ２０１１年１－９月 | 增减数 | 增减幅
（％） |
| 财务费用 | ９８，７８８，５２４．３８ | ７２，５６７，２７８．９１ | ２６，２２１，２４５．４７ | ３６．１３ |
| 资产减值损失 | －２，１８７，３９６．１２ | ８６１，７８０．４５ | －３，０４９，１７６．５７ | －３５３．８２ |
| 投资收益 | ２４，３６６，２３６．６４ | １７，０７２，５６８．４０ | ７，２９３，６６８．２４ | ４２．７２ |
| 营业利润 | －１８８，３９４，０７０．９１ | １２８，７０５，８４６．４９ | －３１７，０９９，９１７．４０ | －２４６．３８ |
| 利润总额 | －１８５，６９１，６２８．５３ | １３６，９４０，６１７．３１ | －３２２，６３２，２４５．８４ | －２３５．６０ |
| 所得税费用 | ４，８６１，６９８．１９ | ２４，１５２，６０７．８９ | －１９，２９０，９０９．７０ | －７９．８７ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | －１８０，６６４，０３４．０４ | １１２，４３２，５８４．８６ | －２９３，０９６，６１８．９０ | －２６０．６９ |
| 现金流量表项目 | ２０１２年１－９月 | ２０１１年１－９月 | 增减数 | 增减幅
（％） |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ９６，６５８，８４０．６０ | ５４，８８５，６２１．３１ | ４１，７７３，２１９．２９ | ７６．１１ |
| 支付的各项税费 | ７９，２７６，２００．４８ | １３５，１１５，６８３．６８ | －５５，８３９，４８３．２０ | －４１．３３ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －６９，６９２，８１１．６６ | ８７，９３９，６３３．７６ | －１５７，６３２，４４５．４２ | －１７９．２５ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ４５，５３６，７７１．００ | １３，１６１，６６１．１９ | ３２，３７５，１０９．８１ | ２４５．９８ |
| 投资活动现金流入小计 | ６９，９０３，８７６．０５ | ３０，２３４，２２９．５９ | ３９，６６９，６４６．４６ | １３１．２１ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ２４１，１３１，０２１．１８ | １０２，３４９，８６８．７５ | １３８，７８１，１５２．４３ | １３５．５９ |
| 投资活动现金流出小计 | ２４７，０４０，６６６．３８ | １０２，３４９，８６８．７５ | １４４，６９０，７９７．６３ | １４１．３７ |
| 取得借款收到的现金 | １，８７７，５００，０００．００ | ７１３，９２０，０００．００ | １，１６３，５８０，０００．００ | １６２．９８ |
| 筹资活动现金流入小计 | ２，３７９，７５０，０８３．３８ | ７１３，９２０，０００．００ | １，６６５，８３０，０８３．３８ | ２３３．３４ |
| 偿还债务支付的现金 | １，３１６，１８０，５８０．２３ | ７７３，７５０，７２０．８４ | ５４２，４２９，８５９．３９ | ７０．１０ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １５１，６０３，２０４．４９ | ６８，１１６，３６２．４３ | ８３，４８６，８４２．０６ | １２２．５７ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ９０９，７８１，９０６．４１ | －１３２，００６，７０１．２９ | １，０４１，７８８，６０７．７０ | ７８９．１９ |
| 现金及现金等价物净增加额 | ６６２，９５２，３０４．４２ | －１１６，１８２，７０６．６９ | ７７９，１３５，０１１．１１ | ６７０．６１ |
注：上述增减幅（％），当分母为负数时该分母取绝对值计算。
项目金额变动说明：
１、合并资产负债表项目
（１）货币资金增加３４３．８４％，主要是报告期本公司与南方水泥合作组建合资公司，该新设子公司建福南方吸收新增股东增资款５亿元及公司融资规模增加所致。
（２）应收票据增加６８．５３％，主要是公司第三季度应收款项以票据结算增加，且未到期。
（３）预付款项增加５３．０４％，主要增加建福厂综合节能改造、海峡水泥等在建项目的设备及工程预付款、土地款。
（４）其他应收款减少３７．８６％，主要是报告期收到莆田建福大厦转让款４４７４万元。
（５）在建工程增加１６４．２０％，主要增加在建项目建福厂综合节能改造、海峡水泥等项目建设投入。
（６）长期待摊费用４５．７６％，主要增加炼石厂采矿权费用及安砂曹田矿区建设费用。
（７）短期借款增加７１．１２％，主要是：报告期公司产销规模扩大，流动资金需求量相应增加；报告期公司经营活动净现金流同比减少１．５８亿元；报告期项目建设用款高峰占用公司自有资金，因以上原因，报告期公司大幅增加短期借款。
（８）应付票据增加１４４．９５％，主要是福州炼石、安砂建福报告期票据结算量增加所致。
（９）应交税费期末余额－１０５３．５７万元，较期初增加６０４．７４万元，主要原因如下：公司近年新建项目较多，且当前仍有较多项目在建，根据国家有关规定，自２００９年起新增固定资产的增值税进项税可抵扣。由于原安砂建福项目于２０１１年３月投产，产生流转税，报告期实际抵扣增值税１８１８．２２万元，使留抵税额减少，导致报告期应缴增值税增加。
（１０）其他应付款增加５６．９０％，主要是本期从控股股东拆借入的资金增加１５０００万元。
（１１）一年内到期的非流动负债减少４９．９０％，主要是报告期内归还了一年内到期的长期借款和支付了一年内到期的长期应付款（安砂采矿权出让金）。
（１２）长期应付款增加２２３．２２％，主要增加炼石厂采矿权费用。
（１３）专项储备增加４７．７６％，主要系当期计提的安全生产费用。
（１４）未分配利润减少１８７．３１％，系报告期归属于母公司所有者的净利润亏损及派发２０１１年度现金分红所致。
（１５）少数股东权益增加２４４．８８％，主要是报告期本公司与南方水泥合作，新设子公司建福南方吸收南方水泥投资５亿元，相应增加少数股东权益。
２、合并利润表项目
（１）财务费用增加３６．１３％，主要是报告期为公司项目建设用款及还贷高峰期，以及经营净现金流同比减少１．５８亿元，使报告期公司借贷规模大幅增加，加之利率上升，导致财务费用大幅增长。
（２）资产减值损失减少３５３．８２％，主要是报告期收回部分陈年欠款，相应冲减坏帐准备所致。
（３）投资收益增加４２．７２％，主要是收到的兴业银行２０１１年度现金红利增加所致。
（４）营业利润大幅减少２４６．３８％，主要是报告期公司商品销售量增价降使营业收入减少，同时成本费用上升，使商品综合售价与综合成本倒挂所致。
（５）利润总额大幅减少２３５．６０％，主要系报告期营业利润大幅减少所致。
（６）所得税费用减少７９．８７％，系报告期公司应税利润大幅减少所致。
（７）归属于母公司所有者的净利润大幅减少２６０．６９％，主要系报告期利润总额大幅减少所致。
３、合并现金流量表项目
（１）收到其他与经营活动有关的现金增加７６．１１％，主要是收到的关联方往来款增加所致。
（２）支付的各项税费减少４１．３３％，主要是报告期公司营业收入和应税利润总额减少，相应减少相关税费。
（３）经营活动产生的现金流量净额大幅减少１７９．２５％，主要是报告期商品售价大幅下滑使营业收入减少２．２６亿元，同时经营性应收项目（主要是应收票据）同比增加６２３４万元，使销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少２．７６亿元所致。
（４）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加２４５．９８％，主要是报告期收到莆田建福大厦转让款４４７４万元。
（５）投资活动现金流入小计增加１３１．２１％，主要是兴业银行现金分红增加和收到莆田建福大厦转让款。
（６）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加１３５．５９％，主要是在建项目海峡水泥、建福厂综合节能项目支付的设备及工程预付款、土地款增加。
（７）投资活动现金流出小计增加１４１．３７％，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。
（８）取得借款收到的现金增加１６２．９８％，主要是报告期为还贷及项目建设用款高峰，同时置换部分原较高利率贷款，公司大幅增加借款所致。
（９）筹资活动现金流入小计增加２３３．３４％，主要是报告期公司借贷规模增加及子公司建福南方吸收南方水泥增资款５亿元。
（１０）偿还债务支付的现金增加７０．１０％，主要是报告期归还到期借款增加及置换部分原较高利率贷款所致。
（１１）分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加１２２．５７％，主要是融资规模增加、借贷利率同比上升，及报告期派发２０１１年度现金分红１９０９．３７万元（２０１０年度微利，上年同期未实施现金分红）。
（１２）筹资活动现金流出小计增加７３．７７％，系归还到期债务、支付利息、股利增加，及置换部分原较高利率贷款所致。
（１３）筹资活动产生的现金流量净额增加１０．４２亿元，主要是报告期增加建福南方新增股东增资款５亿元及公司借入的资金大于归还的资金所致。
（１４）现金及现金等价物净增加额增加７．７９亿元，主要是增加建福南方新增股东增资款５亿元及融资规模增加所致。
３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
１、福建鑫和投资有限公司与本公司房屋买卖合同纠纷案件进展情况
福建鑫和投资有限公司（原告，受让方）诉本公司（被告，出售方）房屋买卖合同纠纷案件（详见本公司２０１２年７月７日披露＂重大诉讼事项公告＂），本公司积极应对。基于房产买卖的产权变更必须由受让方申请，并由受让方与出让方共同办理，受让方也应及时提供相应资料并缴清税费等，单方无法完成，原《产权交易合同》不仅与事实情况不符，且与其他条款相矛盾，故，本公司反诉原告，请求撤销原合同中明显与事实不符的约定和变更与相关规定条款相矛盾的约定，并请求依法判决反诉被告（受让方）承担逾期发函通知支付购房款的违约责任，向反诉原告（本公司）支付违约金１５６．５９万元。莆田市中院于８月６日受理了本公司的反诉状，并于９月１９日与前述原案件一并审理完毕，目前，尚待法院判决。
３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺
类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 履行
情况 |
| 股东回报规划 | 本公司 | 经公司于２０１２年９月６日召开的２０１２年第二次临时股东大会审议通过，公司２０１２－２０１４年股东回报规划如下：未来三年内（２０１２ 年度－２０１４ 年度），在满足《公司章程》规定的现金股利分配条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的１０％，且在最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的３０％。
在满足上述现金股利分配的基础上，公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，以公司发展规模与股本相适应的原则，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实施。 | 履行中 |
| 关联交易相关承诺 | 福建省三达石灰石厂（控股股东的子公司） | １、在本次办理的采矿许可证（证号：Ｃ３５００００２０１０１２７１１０１０１８７１）有效期（２０１２年３月７日至２０３２年３月７日）内，本公司为唯一且连续有偿使用该采矿许可证的使用人；未来该采矿权如转让，在同等条件下，本公司享有优先受让权，且届时该采矿权公允价值中包含的因公司承付采矿权价款形成的相应余额部分应予扣除；三达石灰石厂支持本公司在条件成熟时，将其拥有的该采矿权经评估后作价注入本公司。
２、自本次双方签署的许可使用协议书约定的开始执行之日（定价基准日）起的未来五年期限内，本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格（关联交易价格）均不高于本次确定的价格，即按实际开采量以每吨１元确定的交易价格；自定价基准日起五年期满以后，如果石灰石市场交易价格（矿企出厂不含税价）比定价基准日当年平均市场交易价格大幅上涨５０％以上，则可以按不高于石灰石市场交易价格上涨幅度的１０％调增本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格，但必须保证公司炼石水泥厂届时按调增后价格使用的石灰石成本至少比市场交易价格低１０％为前提。 | 履行中 |
３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
综合考虑当前经济环境和第四季度为福建省水泥市场的传统旺季因素，并结合公司实际情况，预计第四季度公司商品销量将有较大增长，水泥售价（９月份为今年最低点）可望在当前价格基础上继续小幅提升，第四季度单季公司效益将好转，但由于公司１－９月净利润为－１８０６６．４０万元，全年累计净利润仍将亏损。
在暂不考虑公司可能出售兴业银行和兴业证券股票的情况下，预计全年累计净利润亏损额在１５０００万元至２００００万元之间，同时由于经济形势和市场的不确定因素，上述预计的亏损金额区间可能存在较大的不确定性。
３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况
公司向全体股东每１０股派发现金红利０．５元（含税）的２０１１年度利润分配方案，经年度股东大会通过后于６月２６日至７月２日期间实施完毕。
福建水泥股份有限公司
法定代表人：郑盛端
２０１２年１０月２６日
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