证券时报多媒体数字报

  §１重要提示

  １．１本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２公司全体董事出席董事会会议。

  １．３公司第三季度财务报告未经审计。

  １．４公司法人徐平、总经理卢锋及财务负责人危雯声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２公司基本情况

  ２．１主要会计数据及财务指标

  币种：人民币

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  扣除非经常性损益项目和金额：

  单位：元 币种：人民币

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  ２．２报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

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  §３重要事项

  ３．１公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  一、资产负债表项目大幅变动原因说明

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  １、货币资金较年初减少的主要原因：经销商回款大量采用承兑汇票和预收账款结算致本期经营性现金流入减少；

  ２、交易性金融资产较年初增加的主要原因：子公司－上海嘉华新增股票投资９９万元，基金投资８５９０万元所致；

  ３、应收账款较年初增加的主要原因：（１）子公司－旅行车因底盘商务政策增加应收２．４１亿元；（２）子公司－营销公司因拓展市场增加应收０．８９亿元；

  ４、预付账款较年初增加的主要原因：子公司－郑州日产因购买零件增加预付款０．７１亿元，其中钢材预付款增加０．４５亿元，

  ５、应收利息较年初减少的主要原因：本期定期存款减少所致；

  ６、应收股利较年初增加的主要原因：本期新增应收子公司－东风康明斯分红款２．２６亿元；

  ７、其他应收款较年初减少的主要原因：子公司－郑州日产收到东风日产乘用车代扣代缴消费税１．８４亿元所致；

  ８、其他流动资产较年初减少的主要原因：子公司东风旅行车、东风裕隆、东风轻型发动机、武汉零配件销售服务公司购买的短期银行理财产品已在本期全部收回；

  ９、可供出售金融资产较年初增加的主要原因：子公司－上海嘉华持有上市公司湖北华昌达智能装备股份有限公司的限售股权转为可供出售金融资产；

  １０、开发支出较年初减少的主要原因：公司Ａ０８轻型商用客车已于本期投产，该开发支出转入无形资产项目；

  １１、短期借款较年初增加的主要原因：子公司－郑州日产新增流动资金借款所致；

  １２、预收账款较年初减少的主要原因：本期销量增速放缓，同时商品车如期验收合格并交付经销商致预收款减少；

  １３、应交税费较年初减少的主要原因：本报告期子公司－郑州日产支付了上年度代扣代缴消费税等税金所致；

  １４、预计负债较年初增加的主要原因：子公司－郑州日产预计赔偿增加１２３７万元，产品质量保证金增加２５３６万元所致；

  １５、递延所得税负债较年初增加的主要原因：子公司－上海嘉华因持有可供出售金融资产而产生的公允价值变动计提相应的递延所得税负债所致；

  二、利润表项目大幅变动原因说明

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  １、营业总收入较上年同期减少的主要原因：本期汽车销量较上年同期下降１３．７８％，其中轻卡销量较上年同期下降２２．４９％；皮卡销量较上年同期下降１５．４２％；

  ２、财务费用较上年同期增加的主要原因：本期货币资金较上年同期下降导致银行存款利息收入下滑所致；

  ３、资产减值损失较上年同期减少的主要原因：本期公司存货状况良好，存货减值减少；

  ４、公允价值变动损益较上年同期增加的主要原因：本期子公司－上海嘉华持有交易性金融资产－股票的公允价值变动所致；

  ５、投资收益较上年同期减少的主要原因：因东风康明斯公司销量同比下滑３１．１７％，净利润（５０％口径）同比下降１．８０亿元所致；

  ６、营业外收支净额较上年同期增加主要原因：（１）本期收到政府补助较上年同期增加１．１４亿元；（２）本期母公司税务清算转让风神资产支付土地增值税０．４５亿元；

  三、现金流量表项目变动原因说明

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  １、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要原因：本期经销商回款大量采用承兑汇票，现金回款比例同比下降８．２４％所致；

  ２、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因：（１）本期收到的东风康明斯分红较上年同期减少４．５７亿元；（２）本期新增长期股权投资－东风新晨０．５亿元；

  ３、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因：（１）本期新增银行承兑汇票保证金和信用证保证金比上年同期减少４．３５亿元；（２）本期分配股利支付的现金较上年同期减少１．３５亿元；

  ３．２重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  ３．３公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  □适用 √不适用

  ３．４预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  √适用 □不适用

  公司年初至下一报告期期末归属于上市公司股东的净利润预计亏损，其主要原因是：１、受宏观环境及应用市场下滑影响，致子公司－东风康明斯发动机有限公司销量大幅降低，公司投资收益下降；２、市况未达预期、公司轻卡产品涨价、新品上市延迟等因素，影响了公司汽车销量；３、子公司郑州日产受中日关系影响，三季度销量出现大幅下滑，全年销量较去年会有所下降。

  ３．５报告期内现金分红政策的执行情况

  本报告期，公司无现金分红实施情况。

  ２０１２年８月３０日，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［２０１２］３７号）和湖北证监局鄂证监公司字【２０１２】２６号文件的要求，为完善和健全公司股东回报机制，增加利润分配政策的透明度和可操作性，切实保障投资者的合法权益，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于修改＜公司章程＞的议案》，在公司章程中明确规定利润分配政策、决策机制等。同时，审议通过了《关于＜公司２０１２年—２０１４年股东回报规划＞的议案》，便于投资者形成稳定的回报预期。２０１２年９月１９日，公司２０１２年第一次临时股东大会审议通过上述两项议案。相关决议公告详见上海证券交易所网站及２０１２年８月３０日、９月１９日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。

  东风汽车股份有限公司

  法定代表人：徐平

  ２０１２年１０月３１日