证券时报多媒体数字报

证券代码：００２１３７ 证券简称：实益达 公告编号：２０１２－０５０

深圳市实益达科技股份有限公司

关于公司前次募集资金

使用情况说明的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、前次募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００７］１１６号文核准，公司于２００７年６月首次向社会公开发行人民币普通股股票３，３４０万股，发行价格人民币１０．３０元／股，募集资金总额为人民币３４，４０２．００万元，扣除发行费用人民币１，９９３．０８万元，实际募集资金净额为人民币３２，４０８．９２万元。该募集资金已于２００７年６月６日全部到账，并经北京立信会计师事务所有限公司京信（深）验字［２００７］２０号《验资报告》验证确认。

二、前次募集资金使用情况

１、前次募集资金投资项目资金使用情况

公司前次募集资金投资项目中的四个项目包括年产６０万套可录ＤＶＤ控制板技术改造项目、年产１２０万套家庭影院控制板技术改造项目、年产１０万台（套）机顶盒及播放器控制板技术改造项目及年产５００万件平板电视彩光控制板技术改造项目的计划投资额共计２０，７６０．００万元，截至２０１０年６月２１日，前述四个项目累计投入募集资金１０，２２８．２８万元，未投入金额１０，５３１．７２万元。另外，公司将原年产１００万套背光产品控制板技术改造项目变更为实益达科技园总包工程土建项目，涉及变更投向的募集资金４，５００万元，不足部分由公司自筹解决。截至２０１１年１２月３１日，实际投资总额４，４６８．５０万元，与承诺投入募集资金总额４，５００万元比较，差异金额为３１．５０万元，系该项目的工程结算款尚未完成结算所致。

由于前次募集资金投资项目中的年产６０万套可录ＤＶＤ控制板技术改造项目及年产１２０万套家庭影院控制板技术改造项目于２０１０年起停止生产和投入、年产１０万台（套）机顶盒及播放器控制板技术改造项目和年产５００万件平板电视彩光控制板技术改造项目仍将继续生产且订单持续稳定但无需固定资产投入，因此剩余募集资金实际上将会几乎全部闲置。为了最大限度发挥募集资金的使用效益，降低财务费用，公司于２０１０年７月８日召开的第二届董事会第十五次会议和２０１０年７月２７日召开的２０１０年度第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将剩余部分募集资金１０，９９０．２８万元的用途变更为永久补充流动资金。

２、前次募集资金超募部分使用情况

公司前次募集资金投资项目计划总投资额为２７，２８０万元（其中利用原有固定资产２，０２０万元，新增总投资２５，２６０万元将使用募集资金投入），实际募集资金净额为３２，４０８．９２万元。公司于２００７年６月２８日将实际募集资金净额超过投资计划部分共计７，１４８．９２万元用于补充公司流动资金，并按《中小企业板上市公司募集资金管理细则》相关规定履行了相关程序。

三、前次募集资金投资项目实现效益较低的原因

１、前次募集资金投资项目实现效益的情况

２、公司前次募投项目效益较低的主要原因

（１）前次募投项目实际投入金额较小

公司首次公开发行股票募集资金拟投入金额为２５，２６０．００万元，由于２００８年全球经济危机对国内外宏观经济的影响及消费类电子产品的市场格局发生变化等原因，实际投入到原募投项目的合计金额为１０，２２８．２８万元。公司前次募投项目剩余资金主要用于补充流动资金，实际投入金额较小。

（２）公司现有的产能利用率较低

自２００８年以来，受国际金融危机影响，全球电子信息行业整体陷入低谷，尽管２０１０年之后国内外经济形势有所好转，但受客户订单减少以及公司生产基地整体搬迁等影响，公司产能利用率从９０％降至６０％左右，２００９年－２０１１年公司的平均产能利用率为６４．２％。

（３）公司现有业务的综合毛利率水平较低

在国际金融危机的影响下，自２００８年起国内外经营环境逐步恶化，加剧了公司所属ＥＭＳ行业的竞争，同时由于国内市场人力成本和生产成本不断上升以及人民币快速升值等因素影响导致公司盈利水平不高，公司ＥＭＳ业务的毛利率水平下滑较快。２００９年－２０１１年，公司综合毛利率分别为７．１９％、６．８２％和５．８１％，从而也导致公司前次募集资金使用效益较低。

特此公告！

深圳市实益达科技股份有限公司董事会

２０１２年１２月 ６ 日

证券代码：００２１３７ 证券简称：实益达 公告编号：２０１２－０５１

深圳市实益达科技股份有限公司

关于本次非公开发行股票募集资金

投资项目存在的项目风险提示公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

２０１２ 年３月２３日，公司２０１１ 年度股东大会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》，公司拟非公开发行股票不超过８，０００万股（含８，０００万股），募集资金总额不超过４０，７４３万元。公司拟使用募集资金投资建设无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目等四个项目。目前，公司非公开发行股票申请尚处于审核过程中，为使投资者充分了解募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目存在的相关风险，现将有关情况公告如下：

一、本次募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目效益的测算情况

本次募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目主要生产ＬＥＤ室内商业照明产品，主要产品包括：ＬＥＤ光源产品、ＬＥＤ照明灯具产品和其他照明产品。该募投项目投资总额为２９，６２８．２０万元，拟投入募集资金２６，４７８．２０万元。

公司在编制项目可行性研究报告并做财务评价时，基于编制时点ＬＥＤ室内照明产品的市场价格和盈利水平，同时又结合近年来ＬＥＤ室内照明行业的发展状况，对未来ＬＥＤ室内照明的市场发展趋势进行预判。根据 ２０１２ 年２月１０日公司刊登的《深圳市实益达科技股份有限公司非公开发行股票预案》，按照无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目所需的主要生产设备、生产的产品方案及未来目标客户市场，公司预测该募投项目投产后，ＬＥＤ光源产品的加权平均市场销售单价为６５．５１元／只、ＬＥＤ照明灯具产品的市场销售单价为１８０元／只、其他照明产品的市场销售单价为３００元／只，该募投项目全部产品的综合毛利率为３７．３０％。该募投项目建成并达产后，预计年新增销售收入５５，０７２．３０万元，年新增利润总额１４，４１２．１０万元，项目投资内部收益率（税后）为２６．４２％，投资回收期（含建设期，税后）为５．４８年。

二、目前ＬＥＤ照明行业市场环境变化对本次募投项目可行性研究报告测算效益的影响

１、ＬＥＤ照明产品价格变化的影响

自２０１１年下半年以来，国内外经济形势发生了重大变化。受投资和出口影响，我国国内经济增速也逐步放缓。在此背景下，尽管在国内外政府产业政策的推动下，ＬＥＤ照明市场快速增长，但随着ＬＥＤ芯片封装工艺技术的不断成熟和ＬＥＤ芯片发光效率的逐步提升，ＬＥＤ芯片价格和ＬＥＤ照明产品价格逐步下降，从而对本次募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目的效益测算造成一定影响。

截至２０１２年９月末，ＬＥＤ室内照明部分产品的现时价格已经低于公司本次募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目可行性研究报告中的预测销售单价。本次募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目测算的ＬＥＤ照明产品价格和销售收入情况以及按公司ＬＥＤ照明产品现时价格和重新测算后的销售收入情况如下：

２、ＬＥＤ照明产品毛利率变化的影响

近三年及一期，具有ＬＥＤ照明业务的国内ＬＥＤ同行业部分上市公司的平均毛利率为２７．９５％；具有ＬＥＤ照明业务的国内ＬＥＤ同行业部分上市公司披露的ＬＥＤ照明应用产品业务平均毛利率为３１．７６％；国内传统照明行业部分上市公司的平均毛利率为２４．６９％。

最近一年及一期，公司ＬＥＤ照明业务收入的毛利率分别为２１％和２５％，从现有情况看，毛利率水平略低。公司本次非公开发行募集资金投资项目的可行性分析基于当时市场环境、技术发展趋势等因素做出，投资项目经过了慎重、充分的论证，但随着ＬＥＤ照明行业市场环境发生较大变化，ＬＥＤ照明行业的毛利率逐年下降，本次募投项目的综合毛利率（３７．３０％）存在不能实现的可能。

目前，ＬＥＤ用于普通照明的应用处于起步阶段，由于ＬＥＤ照明产品的大规模应用取决于普通百姓的接受程度、ＬＥＤ照明产品的性价比等因素，可能会出现ＬＥＤ照明产品的市场推广普及速度低于预期的风险。尤其是随着ＬＥＤ上游芯片价格的下降和发光效率的提高，ＬＥＤ照明产品价格将逐步下降，预计该募投项目于２０１６年达产时ＬＥＤ照明行业市场竞争将更加激烈，从而将直接影响该募投项目的效益测算，预期效益将可能达不到。因此，本次募投无锡ＬＥＤ室内商业照明生产建设项目能否达到非公开发行股票预案披露的盈利水平存在不确定性，特此提醒广大投资者注意投资风险。

特此公告！

深圳市实益达科技股份有限公司董事会

２０１２年１２月 ６ 日