证券时报多媒体数字报

  （上接B9版）

  ２、通讯方式开会

  在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人不派代表监督计票的，不影响计票效力及表决结果。但基金管理人或基金托管人应当至少提前两个工作日通知召集人，由召集人邀请无直接利害关系的第三方担任监督计票人员。

  （九）基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式

  １、基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起５日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效，并在生效后方可执行。

  ２、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。

  ３、基金份额持有人大会决议应自生效之日起２内在至少一家指定媒体公告。

  ４、如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。

  四、基金收益分配原则、执行方式

  （一） 基金利润的构成

  基金利润指基金投资所得债券利息、票据投资收益、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约。

  （二）基金可供分配利润

  基金可供分配利润指截至收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）资产负债表中基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

  （三）收益分配原则

  本基金收益分配应遵循下列原则：

  １、本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等分配权；

  ２、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额。

  ３、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

  ４、在符合上述基金收益分配原则的前提下，本基金收益每年最多分配６次，每次收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的３０％；

  ５、在保本周期内，本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资。本基金转型为“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”后，基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

  ６、若《基金合同》生效不满３个月则可不进行收益分配；

  ７、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

  在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒体和基金管理人网站公告。

  （四）收益分配方案

  基金收益分配方案中应载明基金收益分配基准日可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

  （五）收益分配方案的确定、公告与实施

  １．本基金收益分配方案由基金管理人拟定、由基金托管人核实后确定，基金管理人按法律法规的规定公告并向中国证监会备案。

  ２．本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过１５个工作日。在分配方案公布后（依据具体方案的规定），基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

  ３．法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

  （六）收益分配中发生的费用

  在保本周期内，本基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担，当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，所需的费用由基金管理人和销售机构代为支付，具体业务规则依照《业务规则》执行。

  基金转型为“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”的，基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

  五、与基金财产管理、运作有关费用的提取、支付方式与比例

  １、基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为１．２％

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，按月支付。基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起第３个工作日从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。

  保本周期内，担保费由基金管理人从基金管理费收入中列支。

  ２、基金托管人的托管费

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为０．２％

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金托管费每日计提，按月支付。基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起第３个工作日从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。

  到期操作期间及过渡期内本基金不计提管理费和托管费。

  若保本周期到期后，本基金不符合保本基金存续条件，基金份额持有人将所持有本基金份额转为变更后的“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”的基金份额，管理费按前一日基金资产净值的１．５％的年费率计提，托管费按前一日基金资产净值的０．２５％的年费率计提。计算方法同上。

  六、基金财产的投资方向和投资限制

  １、保本周期的投资方向和投资限制

  （一）投资范围

  本基金的投资范围包括具有良好流动性的企业债、公司债、短期融资券、中期票据、地方政府债、商业银行金融债与次级债、可转换债券（含分离交易的可转换债券）、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据、政策性金融债、银行存款等固定收益类资产，股票（包括创业板、中小板或中国证监会核准的上市的股票）、权证及股指期货等权益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会相关规定。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  本基金根据中国宏观经济情况和证券市场的阶段性变化，按照投资组合保险机制对安全资产（包括债券、货币市场工具等固定收益资产）和风险资产（股票、权证及股指期货等权益资产）的投资比例进行动态调整。其中，股票等风险资产占基金资产的比例不高于４０％；债券、债券回购、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于６０％；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的５％的现金或到期日在一年以内的政府债券；本基金在任何交易日终，持有的卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市值；基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）不超过基金资产的４０％。

  当法律法规和相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。

  （二）投资限制

  本基金的投资组合将遵循以下限制：

  （１）本基金股票等风险资产占基金资产的比例不高于４０％；债券、债券回购、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于６０％；

  （２）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的１０％；

  （３）本基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％；

  （４）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

  （５）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为１年，债券回购到期后不得展期；

  （６）本基金投资于资产支持证券还应遵循以下投资组合限制：

  １）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；

  ２）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；

  ３）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；

  ４）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；

  （７）本基金应投资于信用级别评级为ＢＢＢ以上（含ＢＢＢ）的债券或资产支持证券。基金持有债券或资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；

  （８）本基金投资于股指期货还应遵循以下投资组合限制：

  １）在任何交易日日终，本基金持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值：

  ２）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例范围不高于４０％；

  ３）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的２０％；

  ４）本基金在每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值５％的现金或到期日在一年以内的债券；

  ５）本基金参与股指期货交易应当符合《基金合同》约定的保本策略和投资目标，且每日所持有的期货合约及有价证券的最大可能损失不得超过基金净资产扣除用于保本部分资产后的余额。

  其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等。有价证券的每日最大可能损失按照证券的跌停板计算。

  本基金管理人应当按照中国金融期货交易所的要求向其报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。

  （９）本基金投资于权证还应遵循以下投资组合限制：

  １）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的０．５％；

  ２）基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％；

  ３）基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的１０％；

  ４）法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。

  （１０）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制；

  （１１）如果法律法规对基金合同约定的组合限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

  基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述比例的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。

  （三） 禁止行为

  为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

  （１）承销证券；

  （２）向他人贷款或者提供担保；

  （３）从事承担无限责任的投资；

  （４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

  （５）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

  （６）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

  （７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

  （８）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；

  （９）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

  若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，履行适当程序后，本基金投资可不受上述规定限制。

  二、转型为“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”后的的投资方向和投资限制

  工银瑞信保本２号混合型发起式证券投资基金保本周期届满时，如果担保人同意继续提供保本保障或基金管理人认可的其他机构继续提供保本保障，并与基金管理人签订保证合同或风险买断合同，同时满足法律法规和基金合同规定的基金存续要求的情况下，基金将转入下一保本周期。否则基金转型为非保本基金“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”。如果基金不符合法律法规和基金合同对基金的存续要求，则基金将终止运作。

  （一）投资范围及组合比例

  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板以及其他经中国证监会批准上市的股票）、权证、股指期货、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、地方政府债、商业银行金融债与次级债、可转换债券（含分离交易的可转换债券）、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据、政策性金融债、银行存款等、以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  股票等权益类资产占基金资产比例为０％－９５％，债券等固定收益类资产占基金资产比例不低于５％，权证投资占基金资产净值的比例为０－３％。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的５％的现金或到期日在一年以内的政府债券。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

  （二）投资组合限制

  １、禁止行为

  为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

  （１）承销证券；

  （２）向他人贷款或者提供担保；

  （３）从事承担无限责任的投资；

  （４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

  （５）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

  （６）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

  （７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

  （８）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；

  （９）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于基金，则基金投资不再受相关限制。

  ２、组合限制

  基金的投资组合将遵循以下限制：

  （１）基金股票等权益类资产占基金资产比例为０％－９５％，债券等固定收益类资产占基金资产比例不低于５％；

  （２）基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的１０％；

  （３）基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％；

  （４）基金财产参与股票发行申购，基金所申报的金额不得超过基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

  （５）基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为１年，债券回购到期后不得展期；

  （６）基金投资于资产支持证券还应遵循以下投资组合限制：

  １）基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；

  ２）基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；

  ３）基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；

  ４）基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；

  （７）基金应投资于信用级别评级为ＢＢＢ以上（含ＢＢＢ）的债券或资产支持证券。基金持有债券或资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；

  （８）基金投资于股指期货还应遵循以下投资组合限制：

  １）在任何交易日日终，基金持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值的１０％，卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的２０％：

  ２）在任何交易日日终，基金持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的９５％；

  其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等。

  ３）基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例范围为０％－９５％；

  ４）基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的２０％；

  ５）基金在每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值５％的现金或到期日在一年以内的债券。

  基金管理人应当按照中国金融期货交易所的要求向其报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。

  （９）基金投资于权证还应遵循以下投资组合限制：

  １）基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的０．５％；

  ２）基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％；

  ３）基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的１０％；

  ４）法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。

  （１０）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制；

  （１１）如果法律法规对基金合同约定的组合限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于基金，则基金投资不再受相关限制。

  基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述比例的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。

  七、基金资产净值的计算方法和公告方式

  基金资产的估值目的是客观、准确地反映基金相关金融资产的公允价值，并为基金份额提供计价依据。

  本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常交易日，以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

  基金份额净值的计算精确到０．００１元，小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

  《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。

  在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、申购赎回代理机构以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

  基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前述最后一个市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在至少一家指定媒体上。

  八、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式

  （一）基金合同的变更

  １．按照法律法规或《基金合同》的规定，对《基金合同》的变更应当召开基金份额持有人大会的，《基金合同》变更的内容应经基金份额持有人大会决议通过，并依法报中国证监会核准，自中国证监会核准之日起生效。

  ２． 当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：

  （１）终止《基金合同》；

  （２）转换基金运作方式；

  （３）变更基金类别，但在保本到期后根据《基金合同》约定变更为“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”除外；

  （４）变更基金投资目标、投资范围或投资策略，但在保本到期后在《基金合同》规定范围内变更为“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”并按《基金合同》约定的“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”的投资目标、范围或策略执行的以及法律法规和中国证监会另有规定的除外；

  （５）变更基金份额持有人大会议事程序；

  （６）更换基金管理人、基金托管人；

  （７） 在某一保本周期内，更换担保人或保本义务人，但担保人或保本义务人因歇业、停业、被吊销企业法人营业执照、宣告破产或其他足以影响继续履行担保责任能力的情况除外；

  （８）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；

  （９）本基金与其他基金的合并；

  （１０）对《基金合同》当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会的变更《基金合同》等其他事项；

  （１１）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

  （１２）单独或合计持有本基金总份额１０％以上（含１０％）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会；

  （１３）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他情形。

  但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布经修订的《基金合同》，并报中国证监会备案：

  （１）调低基金管理费、基金托管费；

  （２）在法律法规和《基金合同》规定的范围内变更基金的申购费率、收费方式或调低赎回费率；

  （３）因相应的法律法规发生变动必须对《基金合同》进行修改；

  （４）保本周期内，当确定担保人足以影响继续履行保证责任能力或歇业、停业、被吊销企业法人营业执照、宣告破产的情况下，基金管理人更换新的担保人；

  （５）某一保本周期结束后更换下一保本周期的担保人或保本义务人；

  （６）保本周期到期后本基金转型为非保本基金“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”，并由此变更基金的投资目标、投资范围、投资策略；

  （７）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务；

  （８）经中国证监会允许，基金管理人、基金注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则；

  （９）《基金合同》的修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系；

  （１０）《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

  （１１）按照法律法规或《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

  （二）基金合同的终止

  有下列情形之一的，《基金合同》履行适当程序后终止：

  １．基金份额持有人大会决定终止的；

  ２．基金管理人职责终止，而在６个月内没有新的基金管理人承接的；

  ３．基金托管人职责终止，而在６个月内没有新的基金托管人承接的；

  ４．相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

  （三）基金财产的清算

  １．基金财产清算小组

  （１）《基金合同》终止情形发生后，成立基金清算小组，基金清算小组在中国证监会的监督下进行基金清算。

  （２）基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员。

  （３）基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金清算小组可以依法进行必要的民事活动。

  ２．基金财产清算程序

  （１）《基金合同》终止情形发生时，由基金清算小组统一接管基金财产；《基金合同》终止情形发生后，发布基金财产清算公告；

  （２）对基金财产进行清理和确认；

  （３）对基金财产进行估价和变现；

  （４）制作清算报告；

  （５）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

  （６）聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

  （７）将基金清算结果报告中国证监会；

  （８）公布基金清算报告；

  （９）对基金剩余财产进行分配。

  ３．清算费用

  清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。

  ４．基金财产按下列顺序清偿：

  （１）支付清算费用；

  （２）交纳所欠税款；

  （３）清偿基金债务；

  （４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  基金财产未按前款（１）－（３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

  ５．基金财产清算的公告

  基金财产清算报告于《基金合同》终止情形发生并报中国证监会备案后５个工作日内由基金清算小组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。

  ６．基金财产清算账册及文件的保存

  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人按照法律法规规定的年限保存。

  九、争议解决方式

  对于因《基金合同》产生或与《基金合同》有关的争议，《基金合同》当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。

  争议处理期间，《基金合同》当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

  《基金合同》适用中华人民共和国法律并从其解释。

  十、基金合同存放地和投资者取得合同的方式

  《基金合同》可印制成册，供基金投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅。基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。