证券时报多媒体数字报

  （上接D22版）

  法定代表人：贾绍君

  电话：０２１－３６５３３０１６

  传真：０２１－３６５３３０１７

  联系人：王伟光

  网址：ｗｗｗ．ｘｚｓｅｃ．ｃｏｍ

  客户服务电话：４００－８８１－１１７７

  （８９）日信证券有限责任公司

  住所：呼和浩特市新城区锡林南路１８号

  办公地址：呼和浩特市新城区锡林南路１８号

  法定代表人：孔佑杰

  电话：０１０－８８０８６８３０－７３０、０１０－８８０８６８３０－７３７

  传真：０１０－６６４１２５３７

  联系人：陈韦杉、朱晓光

  网址：ｗｗｗ．ｒｘｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

  客户服务电话：０１０－８８０８６８３０

  （９０）江海证券有限公司

  住所：哈尔滨市香坊区赣水路５６号

  办公地址：哈尔滨市香坊区赣水路５６号

  法定代表人：孙名扬

  电话：０４５１－８２３３６８６３

  传真：０４５１－８２２８７２１１

  联系人：张宇宏

  网址：ｗｗｗ．ｊｈｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

  客户服务电话：４００－６６６－２２８８

  （９１）中国民族证券有限责任公司

  住所：北京市西城区金融街５号新盛大厦Ａ座６层－９层

  办公地址：北京市西城区金融街５号新盛大厦Ａ座６层－９层

  法定代表人：赵大建

  电话：０１０－５９３５５９４１

  传真：０１０－６６５５３７９１

  联系人：李微

  网址：ｗｗｗ．ｅ５６１８．ｃｏｍ

  客户服务电话：４００－８８９－５６１８

  （９２）厦门证券有限公司

  住所：厦门市莲前西路２号莲富大厦十七楼

  办公地址：厦门市莲前西路２号莲富大厦十七楼

  法定代表人：傅毅辉

  电话：０５９２－５１６１６４２、１５８８０２８７４７０

  传真：０５９２－５１６１１４０

  联系人：卢金文

  网址：ｗｗｗ．ｘｍｚｑ．ｃｎ

  客户服务电话：０５９２－５１６３５８８

  （９３）爱建证券有限责任公司

  住所：上海市南京西路７５８号２３楼

  办公地址：上海市南京西路７５８号２０－２５楼

  法定代表人：张建华

  电话：０２１－３２２２９８８８

  传真：０２１－６２８７８７８３

  联系人：陈敏

  网址：ｗｗｗ．ａｊｚｑ．ｃｏｍ

  客户服务电话：０２１－６３３４０６７８

  （９４）华融证券股份有限公司

  住所：北京市西城区月坛北街２６号

  办公地址：北京市西城区月坛北街２６号

  法定代表人：丁之锁

  电话：０１０－５８５６８００７

  传真：０１０－５８５６８０６２

  联系人：梁宇

  网址：ｗｗｗ．ｈｒｓｅｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

  客户服务电话：０１０－５８５６８１１８

  （９５）天风证券有限责任公司

  住所：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路２号高科大厦四楼

  办公地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路２号高科大厦四楼

  法定代表人：余磊

  电话：０２７－８７６１８８８２

  传真：０２７－８７６１８８６３

  联系人：翟璟

  网址：ｗｗｗ．ｔｆｚｑ．ｃｏｍ

  客户服务电话：０２８－８６７１１４１０、０２７－８７６１８８８２

  基金管理人可以根据情况增加或者减少代销机构，并另行公告。销售机构可以根据情况增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。

  （二）登记结算机构

  名称：华夏基金管理有限公司

  住所：北京市顺义区天竺空港工业区Ａ区

  办公地址：北京市西城区金融大街３３号通泰大厦Ｂ座１２层

  法定代表人：王东明

  客户服务电话：４００－８１８－６６６６

  传真：０１０－６３１３６７００

  联系人：张金锋

  （三）律师事务所

  名称：北京市德恒律师事务所

  住所：北京市西城区金融大街１９号富凯大厦Ｂ座十二层

  办公地址：北京市西城区金融大街１９号富凯大厦Ｂ座十二层

  负责人：王丽

  联系电话：０１０－５２６８２８８８

  传真：０１０－５２６８２９９９

  联系人：李晓明

  经办律师：徐建军、李晓明

  （四）会计师事务所

  名称：安永华明会计师事务所

  住所：北京市东长安街１号东方广场东方经贸城安永大楼１６层

  办公地址：北京市东长安街１号东方广场东方经贸城安永大楼１６层

  法定代表人：葛明

  联系电话：０１０－５８１５３０００

  传真：０１０－８５１８８２９８

  联系人：徐艳

  经办注册会计师：徐艳、蒋燕华

  四、基金的名称

  本基金名称：亚债中国债券指数基金。

  五、基金的类型本基金类型：契约型开放式。

  六、基金的投资目标

  本基金追求取得在扣除各项费用之前与标的指数相似的总回报。

  七、基金的投资方向

  本基金主要投资于标的指数成份券。为了更好地实现投资目标，本基金还可以投资于非成份券，以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但是这些金融工具限于以人民币计价的债券、货币市场金融产品、现金或类似现金的产品。本基金不得投资于股票。

  八、基金的投资策略

  本基金为被动管理基金，主要采用代表性分层抽样复制策略，投资于标的指数中具有代表性的部分成份券，或选择非成份券作为替代，使得债券投资组合的总体特征（如久期、剩余期限分布和到期收益率等）与标的指数相似。此外，本基金还将积极参与风险低且可控的债券回购等投资，以弥补基金费用、增加基金收益。

  （一）债券指数化投资

  １、组合构建策略

  构建投资组合的过程主要分为３步：指数成份券流动性筛选、确定目标组合和逐步调整建仓。

  （１）指数成份券流动性筛选：通过日均交易量、报价次数、买卖价差和是否为跨市场债券等定量和定性指标，筛选具有较好流动性的指数成份券作为组合备选券。

  （２）确定目标组合：使用代表性分层抽样法确定各备选券权重，使组合总体特征与指数相似。

  （３）逐步调整建仓：根据市场实际流动性情况和投资机会，进一步调整和优化组合并逐步建仓。

  在一般情况下，本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产净值的９０％。本基金在基金合同生效之日起６个月内达到这一投资比例。此后，如因标的指数成份券调整、基金申购或赎回带来资金流动等因素导致基金不符合这一投资比例的，基金管理人将在１０个交易日内进行调整。

  ２、月度组合管理

  （１）根据标的指数月度调整，对组合持有的债券及其权重进行调整，保证组合总体特征与调整后的标的指数相似。

  （２）根据基金费用、收益分配等支付要求，及时检查组合中现金的比例，进行支付现金的准备。

  （３）在公司研究团队月度策略会议上对组合操作及跟踪误差等进行分析，分析最近组合与标的指数总回报的差异情况，找出相应原因。

  （４）公司投资决策委员会对基金的操作进行指导与决策。基金经理根据公司投资决策委员会的决策开展下一阶段的工作。

  ３、跟踪误差目标

  在正常市场情况下，本基金追求债券指数化投资组合在扣除基金费用前的总回报与标的指数总回报之间的年化跟踪误差不超过５０个基点（一个基点为万分之一）。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。

  ４、衍生品投资

  未来，如法律法规或监管机构允许基金投资衍生品的，经持有人大会同意后，基金可以参与相关衍生品投资。基金衍生品投资的目的是使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数或复制标的指数的相关重要特征，以便更好地实现基金的投资目标。基金将主要投资于与利率、标的指数、标的指数成份券或构成基金组合的其他非成份券相关的各种衍生工具，如远期、掉期、期权、期货等。基金持有金融衍生工具风险敞口的绝对总额不得超过基金资产的１０％。基金的衍生品投资只能用于风险对冲而不能用于投机。

  （三）未来，如法律法规或中国证监会允许基金投资其他品种的，基金管理人在依法履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围，并更新和丰富基金投资策略。

  九、基金的业绩比较基准

  本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为Ｍａｒｋｉｔ指数公司（Ｍａｒｋｉｔ Ｉｎｄｉｃｅｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ）编制并发布的■亚债中国指数。■亚债中国指数成份券包括政府发行的以及由政府提供信用支持的机构发行的人民币债券，例如国债、央行票据、政策性金融债和地方政府债券等。

  若标的指数变更涉及本基金投资范围或投资策略的变更（包括但不限于编制机构变更），则应经过基金份额持有人大会同意，并报中国证监会核准或者备案。

  1iBoxx是Markit指数公司（Markit Indices Limited）的注册商标。

  十、基金的风险收益特征

  本基金属于债券基金，风险与收益低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。本基金主要投资于政府债券，风险和收益低于投资范围包括股票、可转换公司债及普通企业债的债券基金。

  十一、基金投资组合报告

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  基金托管人交通银行根据本基金合同规定，于２０１２年１０月２４日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  本投资组合报告所载数据截至２０１２年９月３０日，本报告中所列财务数据未经审计。

  （一）报告期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  （二）报告期末按行业分类的股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  （三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  本基金本报告期末未持有股票。

  （四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  （五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  （六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  （七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  （八）投资组合报告附注

  １、报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  ２、本基金本报告期末未持有股票。

  ３、期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ４、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  ５、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末未持有股票。

  ６、投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  十二、基金的业绩

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  （一）华夏亚债中国指数（Ａ类）

  ■

  （二）华夏亚债中国指数（Ｃ类）

  ■

  十三、费用概览

  （一）基金运作费用

  １、基金费用的种类

  基金运作过程中，从基金财产中支付的费用包括：

  （１）基金管理人的管理费。

  （２）基金托管人的托管费。

  （３）销售服务费。

  （４）因基金的证券交易或结算而产生的费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金及其他类似性质的费用等）。

  （５）基金份额持有人大会费用。

  （６）基金合同生效后的会计师费、律师费和信息披露费用。

  （７）基金的资金汇划费用。

  （８）其他按照法律法规或监管机构规定可以从基金财产中列支的费用。

  ２、基金费用的费率、计提方式与支付方式

  （１）基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．２８％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．２８％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

  其中，基金管理费中包括基金管理人代Ｍａｒｋｉｔ指数公司收取的■亚债中国指数的授权使用许可费。指数许可费按基金资产净值的比例收取，年费率最高为０．０２３％，费率随基金规模、人民币汇率调整等因素变化而变化；而且，因支付指数许可费而发生的汇兑费用、转账费用以及Ｍａｒｋｉｔ指数公司在国内应缴纳的相关税负等均由基金管理人代其支付。

  （２）基金托管人的托管费

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．１５％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．１５％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

  （３）销售服务费

  销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，Ａ类不收取销售服务费，Ｃ类销售服务费年费率为０．４％。

  各类别基金份额的销售服务费计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×Ｒ÷当年天数

  Ｈ为各类别基金份额每日应计提的销售服务费

  Ｅ为各类别基金份额前一日基金资产净值

  Ｒ为各类别基金份额适用的销售服务费率

  销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中划出，经登记结算机构分别支付给各个基金销售机构。

  （４）基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费率和基金托管费率，无须召开基金份额持有人大会。但调高基金管理费和基金托管费的提议须首先经过基金份额持有人大会批准。

  （５）本条第（一）款第１项中第（４）至第（８）项费用由基金托管人根据有关法规及相关合同等的规定，按费用实际支出金额支付。

  ３、不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关事项发生的费用等不列入基金费用。

  （二）基金销售费用

  １、申购费与赎回费

  （１）对于Ａ类基金份额，投资者在申购时需交纳前端申购费，费率按申购金额递减，具体如下：

  ■

  申购费由申购人承担，用于市场推广、销售、登记结算等各项费用。

  （２）本基金Ｃ类基金份额不收取申购费。

  （３）本基金Ａ类、Ｃ类基金份额均收取赎回费，赎回费由赎回人承担，在投资者赎回基金份额时收取。赎回时份额持有不满９０天的，收取０．３％的赎回费，持有满９０天以上（含９０天）的，赎回费为０。其中，所收取赎回费总额的２５％归入基金资产，其余用于支付登记结算费、销售手续费等各项费用。

  （４）基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整申购费率、赎回费率或收费方式。如调整费率或收费方式，基金管理人最迟须于新的费率或收费方式开始实施前１个工作日在至少一种指定媒体公告。

  （５）经中国证监会允许，基金管理人可以在遵守法律法规及基金合同规定的条件下，针对特定期间或符合特定条件的投资者，采取调低基金申购费、赎回费或调高基金赎回费等措施，基金管理人须于该等措施实施前至少１个工作日在至少一种指定媒体公告。

  ２、申购份额与赎回金额的计算方式

  （１）申购份额的计算

  ①当投资者选择申购Ａ类基金份额时，申购份额的计算方法如下：

  （ｉ）申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：

  净申购金额＝申购金额／（１＋前端申购费率）

  前端申购费用＝申购金额－净申购金额

  申购份额＝净申购金额／Ｔ日Ａ类基金份额净值

  （ｉｉ）申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：

  前端申购费用＝固定金额

  净申购金额＝申购金额－前端申购费用

  申购份额＝净申购金额／Ｔ日Ａ类基金份额净值

  ②当投资者选择申购Ｃ类基金份额时，申购份额的计算方法如下：

  申购份额＝申购金额／Ｔ日Ｃ类基金份额净值

  ③基金份额按照四舍五入方法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。

  例一：假定Ｔ日基金的Ａ类基金份额净值为１．２３０元，若三笔申购金额分别为１，０００元、１００万元和５００万元，则各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：

  ■

  若申购金额为１０００万元，则申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：

  ■

  例二：假定Ｔ日基金的Ｃ类基金份额净值为１．２００元，申购金额为１０万元，则申购获得的基金份额计算如下：

  申购份额＝１００，０００／１．２００＝８３，３３３．３３份

  （２）赎回金额的计算

  ①当投资者赎回Ａ类基金份额时，赎回金额的计算方法如下：

  赎回金额＝赎回份额×Ｔ日Ａ类基金份额净值

  赎回费用＝赎回金额×赎回费率

  净赎回金额＝赎回金额－赎回费用

  ②当投资者赎回Ｃ类基金份额时，赎回金额的计算方法如下：

  赎回金额＝赎回份额×Ｔ日Ｃ类基金份额净值

  赎回费用＝赎回金额×赎回费率

  净赎回金额＝赎回金额－赎回费用

  例三：假定某投资者在Ｔ日赎回１０，０００份Ａ类基金份额，持有期限２０天，该日Ａ类基金份额净值为１．２５０元，则其获得的赎回金额计算如下：

  赎回金额＝１０，０００×１．２５０＝１２，５００．００元

  赎回费用＝１２，５００×０．３％＝３７．５０元

  净赎回金额＝１２，５００－３７．５＝１２，４６２．５０元

  例四：假定某投资者在Ｔ日赎回１０，０００份Ｃ类基金份额，持有期限９５天，该日Ｃ类基金份额净值为１．２２５元，则其获得的赎回金额计算如下：

  赎回金额＝１０，０００×１．２２５＝１２，２５０．００元

  （３）Ｔ日的基金份额净值在当日收市后计算，并在Ｔ＋１日公告。各个基金份额类别单独计算基金份额净值，计算公式为计算日该类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。基金份额净值的计算保留到小数点后３位，小数点后第４位四舍五入。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。

  ３、基金转换费用

  （１）基金转换费：无。

  （２）转出基金费用：按转出基金赎回时应收的赎回费收取，如该部分基金采用后端收费模式购买，除收取赎回费外，还需收取赎回时应收的后端申购费。转换金额指扣除赎回费与后端申购费（若有）后的余额。

  （３）转入基金费用：转入基金申购费用根据适用的转换情形收取，详细如下：

  ①从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金和转入基金的申购费率均适用比例费率。

  费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例一。

  ②从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用比例费率，转入基金申购费率适用固定费用。

  费用收取方式：如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之，收取的申购费用为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例二。

  ③从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他后端收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用比例费率。

  费用收取方式：前端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例三。

  ④从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额，且转出基金申购费率适用比例费率。

  费用收取方式：不收取申购费用。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例四。

  ⑤从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用，转入基金申购费率适用比例费率。

  费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例五。

  ⑥从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金和转入基金的申购费率均适用固定费用。

  费用收取方式：收取的申购费用＝转入基金申购费用－转出基金申购费用，最低为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例六。

  ⑦从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他后端收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用。

  费用收取方式：前端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例七。

  ⑧从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

  情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用。

  费用收取方式：不收取申购费用。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例八。

  ⑨从后端收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用比例费率。

  费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例九。

  ⑩从后端收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用固定费用。

  费用收取方式：如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之，收取的申购费用为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十。

  从后端收费基金转出，转入其他后端收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额。

  费用收取方式：后端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十一。

  从后端收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

  情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额。

  费用收取方式：不收取申购费用。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十二。

  从不收取申购费用的基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用比例费率。

  费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的申购费率－转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十三。

  从不收取申购费用基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用固定费用。

  费用收取方式：收取的申购费用＝固定费用－转换金额×转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为０。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十四。

  不收取申购费用的基金转出，转入其他后端收费基金

  情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额。

  费用收取方式：不收取申购费用的基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十五。

  从不收取申购费用的基金转出，转入其他不收取申购费用的基金

  情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额。

  费用收取方式：不收取申购费用。

  业务举例：详见“（５）业务举例”中例十六。

  对于多笔不收取申购费用的基金份额转出情况的补充说明

  上述为处理申（认）购时间不同的多笔基金份额转出的情况，对转出不收取申购费用的基金的持有时间规定如下：

  （ｉ）对于华夏债券（Ｃ类）、华夏现金增利货币、华夏货币，每当有基金新增份额时，均调整持有时间，计算方法如下：

  调整后的持有时间＝原持有时间×原份额／（原份额＋新增份额）

  （ｉｉ）对于中信稳定双利债券、华夏希望债券（Ｃ类）、华夏亚债中国指数（Ｃ类）、华夏安康债券（Ｃ类），其持有时间为本次转出委托中多笔份额的加权平均持有时间。

  （４）上述费用另有优惠的，从其规定。

  基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整基金转换的有关业务规则。

  （５）业务举例

  例一：假定投资者在Ｔ日转出１，０００份甲基金基金份额（前端收费模式），该日甲基金基金份额净值为１．２００元。甲基金前端申购费率最高档为１．５％，赎回费率为０．５％。

  ①若Ｔ日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的前端申购费率最高档为２．０％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  ②若Ｔ日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的前端申购费率最高档为１．２％，该日丙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例二：假定投资者在Ｔ日转出１０，０００，０００份甲基金基金份额（前端收费模式），甲基金申购费率适用比例费率，该日甲基金基金份额净值为１．２００元。甲基金前端申购费率最高档为１．５％，赎回费率为０．５％。

  ①若Ｔ日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的申购费用为１，０００元，乙基金前端申购费率最高档为２．０％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  ②若Ｔ日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的申购费用为１，０００元，丙基金前端申购费率最高档为１．２％，该日丙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例三：假定投资者在２０１０年３月１５日成功提交了基金转换申请，转出持有的前端收费基金甲１，０００份，转入后端收费基金乙，该日甲、乙基金基金份额净值分别为１．２００、１．５００元。２０１０年３月１６日这笔转换确认成功。甲基金适用赎回费率为０．５％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  若投资者在２０１１年１月１日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期在１年之内，适用后端申购费率为１．２％，且乙基金不收取赎回费，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则赎回金额计算如下：

  ■

  例四：假定投资者在Ｔ日转出前端收费基金甲１，０００份，转入不收取申购费用基金乙。Ｔ日甲、乙基金基金份额净值分别为１．３００、１．５００元。甲基金赎回费率为０．５％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例五：假定投资者在Ｔ日转出１０，０００，０００份甲基金基金份额（前端收费模式），甲基金申购费率适用固定费用，该日甲基金基金份额净值为１．２００元。甲基金前端申购费率最高档为１．２％，赎回费率为０．５％。

  ①若Ｔ日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金申购费率适用比例费率，乙基金前端申购费率最高档为１．５％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  ②若Ｔ日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金申购费率适用比例费率，丙基金前端申购费率最高档为１．０％，该日丙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例六：假定投资者在Ｔ日转出１０，０００，０００份甲基金基金份额（前端收费模式），该日甲基金基金份额净值为１．２００元。甲基金赎回费率为０．５％。

  ①若Ｔ日转入乙基金（前端收费模式），甲基金适用的申购费用为５００元，乙基金适用的申购费用为１，０００元，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  ②若Ｔ日转入丙基金（前端收费模式），甲基金适用的申购费用为１，０００元，丙基金适用的申购费用为５００元，该日丙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例七：假定投资者在２０１０年３月１５日成功提交了基金转换申请，转出持有的前端收费基金甲１０，０００，０００份，转入后端收费基金乙，甲基金申购费率适用固定费用，该日甲、乙基金基金份额净值分别为１．２００、１．５００元。２０１０年３月１６日这笔转换确认成功。甲基金适用赎回费率为０．５％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  若投资者在２０１１年１月１日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期在１年之内，适用后端申购费率为１．２％，且乙基金不收取赎回费，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则赎回金额计算如下：

  ■

  例八：假定投资者在Ｔ日转出前端收费基金甲１０，０００，０００份，转入不收取申购费用基金乙，甲基金申购费率适用固定费用。Ｔ日甲、乙基金基金份额净值分别为１．３００、１．５００元。甲基金赎回费率为０．５％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例九：假定投资者在Ｔ日转出１，０００份持有期为半年的甲基金基金份额（后端收费模式），转出时适用甲基金后端申购费率为１．８％，该日甲基金基金份额净值为１．２００元。甲基金前端申购费率最高档为１．５％，赎回费率为０．５％。申购日甲基金基金份额净值为１．１００元。①若Ｔ日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的前端申购费率最高档为２．０％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  ②若Ｔ日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的前端申购费率最高档为１．２％，该日丙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例十：假定投资者在Ｔ日转出１０，０００，０００份持有期为半年的甲基金基金份额（后端收费模式），转出时适用甲基金后端申购费率为１．８％，该日甲基金基金份额净值为１．２００元。甲基金前端申购费率最高档为１．５％，赎回费率为０．５％。申购日甲基金基金份额净值为１．１００元。

  ①若Ｔ日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的申购费用为１，０００元，乙基金前端申购费率最高档为２．０％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  ②若Ｔ日转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的申购费用为１，０００元，丙基金前端申购费率最高档为１．２％，该日丙基金基金份额净值为１．３００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例十一：假定投资者在２０１０年３月１５日成功提交了基金转换申请，转出持有期为３年的后端收费基金甲１，０００份，转入后端收费基金乙，转出时适用甲基金后端申购费率为１．０％，该日甲、乙基金基金份额净值分别为１．３００、１．５００元。２０１０年３月１６日这笔转换确认成功。申购当日甲基金基金份额净值为１．１００元，适用赎回费率为０．５％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  若投资者在２０１２年９月１５日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期为２年半，适用后端申购费率为１．２％，且乙基金赎回费率为０．５％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则赎回金额计算如下：

  ■

  例十二：假定投资者在Ｔ日转出持有期为３年的后端收费基金甲１，０００份，转入不收取申购费用基金乙。Ｔ日甲、乙基金基金份额净值分别为１．２００、１．５００元。申购当日甲基金基金份额净值为１．１００元，赎回费率为０．５％，转出时适用甲基金后端申购费率为１．０％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例十三：假定投资者在Ｔ日转出持有期为１４６天的不收取申购费用基金甲１，０００份，转入前端收费基金乙。Ｔ日甲、乙基金基金份额净值分别为１．２００、１．３００元。甲基金销售服务费率为０．３％，不收取赎回费。乙基金适用申购费率为２．０％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例十四：假定投资者在Ｔ日转出持有期为５天的不收取申购费用基金甲１０，０００，０００份，转入前端收费基金乙。Ｔ日甲、乙基金基金份额净值分别为１．２００、１．３００元。甲基金销售服务费率为０．３％，不收取赎回费。乙基金适用固定申购费５００元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  例十五：假定投资者在２０１０年３月１５日成功提交了基金转换申请，转出持有的不收取申购费用基金甲１，０００份，转入后端收费基金乙，该日甲、乙基金基金份额净值分别为１．２００、１．５００元。２０１０年３月１６日这笔转换确认成功。甲基金不收取赎回费。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  若投资者在２０１３年９月１５日赎回乙基金，则赎回时乙基金持有期为３年半，适用后端申购费率为１．０％，且乙基金赎回费率为０．５％，该日乙基金基金份额净值为１．３００元。则赎回金额计算如下：

  ■

  例十六：假定投资者在Ｔ日转出不收取申购费用基金甲１，０００份，转入不收取申购费用基金乙。Ｔ日甲、乙基金基金份额净值分别为１．３００、１．５００元。甲基金赎回费率为０．１％。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下：

  ■

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  亚债中国债券指数基金招募说明书（更新）依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他法律法规的要求，对本基金管理人于２０１２年７月７日刊登的本基金招募说明书（更新）进行了更新，主要更新内容如下：

  （一）更新了“三、基金管理人”中相关内容。

  （二）更新了“四、基金托管人”中相关内容。

  （三）更新了“五、相关服务机构”中代销机构相关信息。

  （四）更新了“八、基金份额的申购、赎回与转换”中直销机构等相关信息。

  （五）更新了“十、基金的投资”中“基金投资组合报告”，该部分内容均按有关规定编制。

  （六）更新了“十一、基金的业绩”，该部分内容均按有关规定编制，并经托管人复核。

  （七）更新了“二十二、对基金份额持有人的服务”中相关内容。

  （八）更新了“二十三、其他应披露事项”，披露了自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的相关公告。

  华夏基金管理有限公司

  二○一三年一月九日