证券时报多媒体数字报

  中国上市公司社会责任研究中心 张杨

  《绿色信贷指引》为绿色信贷提供了制度框架，但银行在绿色信贷实际运作中的效果，还取决于各银行是否在其涉足领域和行业，针对与其经营活动相关的环境和社会风险制定明确而有力的管理政策。

  兴业银行：

  打造本土绿色信贷体系

  兴业银行在这方面走在行业的前端。自2006年5月携手合作伙伴国际金融公司（IFC）合作设计节能减排融资项目开始，为推动绿色金融业务的发展。兴业银行积极构建并完善绿色金融管理体系。理念上，在全球应对气候变化和国家推进节能减排事业的大背景下，兴业银行提出“寓义于利”社会责任实践方式，并将其提升到公司治理与企业文化的战略高度，进而逐步传导、落实到规章制度、组织架构、业务流程、产品创新等方面。制度上，作为中国首家而且也是唯一一家赤道银行，兴业银行除了按照赤道原则的要求，对总投资1000万美元项目融资业务进行赤道原则评审，识别融资项目的环境与社会风险，还参照赤道原则为绿色金融提供的一整套理念、方法和工具，建立了从决策到执行、从制度到流程、从能力建设到信息披露等全面的环境与社会风险管理制度和体系。值得一提的是，兴业还按照细分领域，制定技术准入标准，形成了绿色金融信用准入；以科学严谨的态度将行业理解和业务知识提炼、升华，逐一标准化，建立了绿色金融认证体系，对每笔绿色金融项目实现了逐笔认证，并开展了“可测量、可报告、可核查”的环境效益测算；完善了信贷管理系统，每笔经过绿色金融认证的绿色信贷，均在信贷系统中显著标示，对绿色金融业务进行统一管理和分析。

  工商银行：

  绿色信贷政策有益探索

  除兴业银行以外，工商银行和交通银行也建立了绿色信贷的详细政策和标准。将企业环保信息纳入信贷综合管理系统（CM2002）是工商银行一大特色。CM2002实现了信贷业务数据的大集中、数据信息的电子化和操作全流程的电子化，构建起覆盖全行所有分支机构的信贷业务操作平台，真正实现了信贷业务的集中管理与控制。现在身在北京总行的信贷专家们可以通过计算机系统实时查看远在海南三亚的分支机构发放的任意一笔贷款，对于贷款受理和审批中的每一个细节进行审查，并及时进行决策。这套系统将信贷业务的前期调查、复查复核、审查审批、贷款发放、贷后管理、业务分析、档案管理等环节设为标准化程序，实现了信贷业务操作流程的全程电子化控制和全行集中统一管理。对于信贷政策和风险管理的各项要求则可以通过设定系统参数的方式进行硬控制，将信贷管理由事后管理为主向事前预警、事中控制、事后监督的全过程管理转变。但是近年来，在海外投融资过程中，工商银行的贷款企业或项目受到了较多的争议，说明该行的绿色信贷政策与措施的落实还有空档。

  交通银行：

  绿色信贷政策强调执行力

  交通银行对绿色信贷政策的内化和执行较好。早在2007年，交通银行即启动绿色信贷工程的研究，并逐年完善绿色信贷体系建设。迄今已形成从《绿色信贷政策》、《绿色信贷实施办法》到年度《行业信贷投向指引》、年度《绿色信贷指引》等完整的制度体系，并不断丰富至包含生产安全与健康等领域。此外，2008年交通银行率先在境内同业中完成对全部客户进行环保分类管理，并将其作为授信准入条件，使得客户的环境友好性不断提高。

  根据环保部政策研究中心2012年9月发布的《中国银行业绿色度状况评估》结果显示，大多数只采取了少量的措施或提出了绿色信贷有关的理念但并未采取任何措施，银行业大都以环境合规评价取代了环境风险定量评价的现实情况下。兴业银行、工商银行和交通银行对绿色信贷理念、方法、工具的探索都为其他银行起到了示范作用。