证券时报多媒体数字报

  (上接D17版)

  （１３）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

  （１４）信息披露不真实，有误导、欺诈成分；

  （１５）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。

  ４、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制等全权处理本基金的投资。

  ５、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：

  （１）承销证券；

  （２）向他人贷款或者提供担保；

  （３）从事承担无限责任的投资；

  （４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

  （５）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

  （６）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

  （７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

  （８）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

  若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，履行适当程序后，本基金投资可不受上述规定限制。

  （六）基金经理的承诺

  １、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；

  ２、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

  ３、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

  ４、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

  （七）基金管理人的内部控制制度

  本基金管理人为加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，依据《证券法》、《证券投资基金公司管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规，并结合公司实际情况，制定《大成基金管理有限公司内部控制大纲》。

  公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，制定科学完善的内部控制制度。

  公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

  公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。

  １、公司内部控制的总体目标

  （１）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

  （２）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

  （３）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

  ２、公司内部控制遵循以下原则

  （１）健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。

  （２）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

  （３）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立，公司基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。

  （４）相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。

  （５）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

  ３、公司制定内部控制制度遵循以下原则

  （１）合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律法规、规章和各项规定。

  （２）全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。

  （３）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

  （４）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。

  ４、内部控制的基本要素

  内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

  （１）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

  （２）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。

  （３）健全公司法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，禁止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。

  （４）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。

  （５）依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线：

  １）各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。

  ２）建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督制衡。

  ３）公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和反馈。

  ４）风险管理部主要负责对投资组合的市场风险、流动性风险和信用风险等进行风险测量，并提出风险调整的建议；对投资业绩进行评价，包括整体表现分析、业绩构成分析以及业绩短期和长期持续性检验；对将要展开的新业务和创新性产品的投资做全面的风险评估，提出风险预警等工作。

  （６）建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司各级人员具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。

  （７）建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。

  （８）建立严谨、有效的授权管理制度，授权控制贯穿于公司经营活动的始终。

  １）确保股东会、董事会、监事会和管理层充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，保证授权制度的贯彻执行。

  ２）公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职责。

  ３）公司重大业务的授权采取书面形式，明确授权书的授权内容和时效。

  ４）公司适当授权，建立授权评价和反馈机制，包括已获授权的部门和人员的反馈和评价，对已不适用的授权及时修改或取消授权。

  （９）建立完善的资产分离制度，公司资产与基金财产、不同基金的资产之间和其他委托资产，实行独立运作，分别核算。

  （１０）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和岗位进行物理隔离。

  （１１）制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序。

  （１２）维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。

  （１３）建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司定期评价内部控制的有效性，并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况进行适时改进。

  ５、内部控制的主要内容

  （１）公司自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取控制措施。

  （２）研究业务控制主要内容包括：

  １）研究工作保持独立、客观。

  ２）建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。

  ３）建立投资对象备选库制度，根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。

  ４）建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。

  ５）建立研究报告质量评价体系。

  （３）投资决策业务控制主要内容包括：

  １）严格遵守法律法规的有关规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。

  ２）健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策。

  ３）投资决策有充分的投资依据，重要投资有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录。

  ４）建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。

  ５）建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。

  （４）基金交易业务控制主要内容包括：

  １）基金交易实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。

  ２）建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。

  ３）交易管理部门审核投资指令，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。

  ４）公司执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待。

  ５）建立完善的交易记录制度，及时核对并存档保管每日投资组合列表等。

  ６）建立科学的交易绩效评价体系。

  根据内部控制的原则，制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规则。

  （５）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。基金投资涉及关联交易的，在相关投资研究报告中特别说明，并报公司风险控制委员会审议批准。

  （６）公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控制金融新品种、新业务的法律风险和运行风险。

  （７）建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范，建立广告宣传、销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。

  （８）制定详细的登记过户工作流程，建立登记过户电脑系统、数据定期核对、备份制度，建立客户资料的保密保管制度。

  （９）公司按照法律法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。

  （１０）公司配备专人负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布。

  （１１）加强对公司及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改进办法，对出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。

  （１２）掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。

  （１３）根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。

  信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料；在实现业务电子化时，设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽性，信息技术系统投入运行前，经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。

  （１４）通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。

  （１５）计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准，设备运行和维护整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。

  （１６）公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令分别由不同人员保管。

  （１７）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修改程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。

  建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据异地备份并且长期保存。

  （１８）信息技术系统定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排除故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。

  （１９）依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《企业财务通则》等国家有关法律法规制订基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。

  （２０）明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，禁止需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。

  （２１）以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司会计核算相互独立。

  （２２）采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。

  １）建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。

  ２）建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。

  ３）建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。

  （２３）采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。

  （２４）规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金财产的安全。

  （２５）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。

  （２６）制订完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。

  （２７）严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。

  （２８）公司设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进行审议。

  （２９）公司设立监察稽核部门，对公司管理层负责，开展监察稽核工作，公司保证监察稽核部门的独立性和权威性。

  （３０）明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。

  （３１）强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。

  （３２）公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作，对违反法律法规和公司内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。

  ６、基金管理人关于内部控制制度的声明

  （１）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。

  （２）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

  四、基金托管人

  （一）基金托管人基本情况

  １、基本情况

  名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）

  住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街１号

  首次注册登记日期：１９８３年１０月３１日

  注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整

  法定代表人：肖钢

  基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【１９９８】２４ 号

  托管及投资者服务部总经理：李爱华

  托管部门信息披露联系人：唐州徽

  电话：（０１０）６６５９４８５５

  传真：（０１０）６６５９４９４２

  发展概况：

  １９１２年２月，经孙中山先生批准，中国银行正式成立。从１９１２年至１９４９年，中国银行先后履行中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行职能，坚持以服务社会民众、振兴民族金融为己任，稳健经营，锐意进取，各项业务取得了长足发展。新中国成立后，中国银行长期作为国家外汇专业银行，成为我国对外开放的重要窗口和对外筹资的主要渠道。１９９４年，中国银行改为国有独资商业银行。２００３年，中国银行启动股份制改造。２００４年８月，中国银行股份有限公司挂牌成立。２００６年６月、７月，先后在香港联交所和上海证券交易所成功挂牌上市，成为国内首家在境内外资本市场上发行上市的商业银行。

  中国银行是中国国际化和多元化程度最高的银行，在中国内地、香港澳门台湾及３１个国家和地区为客户提供全面的金融服务，主要经营商业银行业务，包括公司金融业务、个人金融业务和金融市场业务，并通过全资子公司中银国际开展投资银行业务，通过全资子公司中银集团保险及中银保险经营保险业务，通过全资子公司中银集团投资从事直接投资和投资管理业务，通过控股中银基金管理有限公司从事基金管理业务，通过中银航空租赁私人有限公司经营飞机租赁业务。

  在近百年的发展历程中，中国银行始终秉承追求卓越的精神、稳健经营的理念、客户至上的宗旨、诚信为本的传统和严谨细致的作风，得到了业界和客户的广泛认可和赞誉，树立了卓越的品牌形象。２０１０年度，中国银行被Ｇｌｏｂａｌ Ｆｉｎａｎｃｅ（《环球金融》）评为２０１０年度中国最佳公司贷款银行和最佳外汇交易银行，被Ｅｕｒｏｍｏｎｅｙ（《欧洲货币》）评为２０１０ 年度房地产业“中国最佳商业银行”，被英国《金融时报》评为最佳私人银行奖，被Ｔｈｅ Ａｓｓｅｔ（《财资》）评为中国最佳贸易融资银行，被Ｆｉｎａｎｃｅ Ａｓｉａ（《金融亚洲》）评为中国最佳私人银行、中国最佳贸易融资银行，被《２１世纪经济报道》评为亚洲最佳全球化服务银行、最佳企业公民、年度中资优秀私人银行品牌。面对新的历史机遇，中国银行将积极推进创新发展、转型发展、跨境发展，向着国际一流银行的战略目标不断迈进。

  ２、基金托管部门及主要人员情况

  中国银行于１９９８年设立基金托管部，为进一步树立以投资者为中心的服务理念，中国银行于２００５年３月２３日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部，现有员工１２０余人。另外，中国银行在重点分行已开展托管业务。

  目前，中国银行拥有证券投资基金、一对多专户、一对一专户、社保基金、保险资产、ＱＦＩＩ资产、ＱＤＩＩ资产、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、信托资产、年金资产、理财产品、海外人民币基金、私募基金等门类齐全的托管产品体系。在国内，中国银行率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，为各类客户提供个性化的托管服务。２０１１年末，中国银行各类托管资产规模突破两万亿元，居同业前列。

  ３、证券投资基金托管情况

  截至２０１２年６月末，中国银行已托管长盛创新先锋混合、长盛同盛封闭、长盛同智优势混合（ＬＯＦ）、大成２０２０生命周期混合、大成蓝筹稳健混合、大成优选封闭、大成景宏封闭、工银大盘蓝筹股票、工银核心价值股票、国泰沪深３００指数、国泰金鹿保本混合、国泰金鹏蓝筹混合、国泰区位优势股票、国投瑞银稳定增利债券、海富通股票、海富通货币、海富通精选贰号混合、海富通收益增长混合、海富通中证１００指数（ＬＯＦ）、华宝兴业大盘精选股票、华宝兴业动力组合股票、华宝兴业先进成长股票、华夏策略混合、华夏大盘精选混合、华夏回报二号混合、华夏回报混合、华夏行业股票（ＬＯＦ）、嘉实超短债债券、嘉实成长收益混合、嘉实服务增值行业混合、嘉实沪深３００指数（ＬＯＦ）、嘉实货币、嘉实稳健混合、嘉实研究精选股票、嘉实增长混合、嘉实债券、嘉实主题混合、嘉实回报混合、嘉实价值优势股票型、金鹰成份优选股票、金鹰行业优势股票、银河成长股票、易方达平稳增长混合、易方达策略成长混合、易方达策略成长二号混合、易方达积极成长混合、易方达货币、易方达稳健收益债券、易方达深证１００ＥＴＦ、易方达中小盘股票、易方达深证１００ＥＴＦ联接、万家１８０指数、万家稳健增利债券、银华优势企业混合、银华优质增长股票、银华领先策略股票、景顺长城动力平衡混合、景顺长城优选股票、景顺长城货币、景顺长城鼎益股票（ＬＯＦ）、泰信天天收益货币、泰信优质生活股票、泰信蓝筹精选股票、泰信债券增强收益、招商先锋混合、泰达宏利精选股票、泰达宏利集利债券、泰达宏利中证财富大盘指数、华泰柏瑞盛世中国股票、华泰柏瑞积极成长混合、华泰柏瑞价值增长股票、华泰柏瑞货币、华泰柏瑞量化现行股票型、南方高增长股票（ＬＯＦ）、国富潜力组合股票、国富强化收益债券、国富成长动力股票、宝盈核心优势混合、招商行业领先股票、东方核心动力股票、华安行业轮动股票型、摩根士丹利华鑫强收益债券型、诺德中小盘股票型、民生加银稳健成长股票型、博时宏观回报债券型、易方达岁丰添利债券型、富兰克林国海中小盘股票型、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数证券投资基金联接、上证中小盘交易型开放式指数、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接、长城中小盘成长股票型、易方达医疗保健行业股票型、景顺长城稳定收益债券型、上证１８０金融交易型开放式指数、国泰上证１８０金融交易型开放式指数证券投资基金联接、诺德优选３０股票型、泰达宏利聚利分级债券型、国联安优选行业股票型、长盛同鑫保本混合型、金鹰中证技术领先指数增强型、泰信中证２００指数、大成内需增长股票型、银华永祥保本混合型、招商深圳电子信息传媒产业（ＴＭＴ）５０交易型开放式指数、招商深证ＴＭＴ５０交易型开放式指数证券投资基金联接、嘉实深证基本面１２０交易型开放式指数证券投资基金联接、深证基本面１２０交易型开放式指数、上证１８０成长交易型开放式指数、华宝兴业上证１８０成长交易型开放式指数证券投资基金联接、易方达资源行业股票型、华安深证３００指数、嘉实信用债券型、平安大华行业先锋股票型、华泰柏瑞信用增利债券型、泰信中小盘精选股票型、海富通国策导向股票型、中邮上证３８０指数增强型、泰达宏利中证５００指数分级、长盛同禧信用增利债券型、银华中证内地资源主题指数分级、平安大华深证３００指数增强型、嘉实安心货币市场、上投摩根健康品质生活股票型、工银瑞信睿智中证５００指数分级、招商优势企业灵活配置混合型、国泰中小板３００成长交易型开放式指数、国泰中小板３００成长交易型开放式指数证券投资基金联接、景顺长城优信增利债券型、诺德周期策略股票型、长盛电子信息产业股票型、诺安中证创业成长指数分级、信诚双盈分级债券型、嘉实沪深３００交易型开放式指数、民生加银信用双利债券型、工银瑞信基本面量化策略股票型、信诚周期轮动股票型、富兰克林国海研究精选股票型、诺安汇鑫保本混合型、平安大华策略先锋混合型、华宝兴业中证短融５０指数债券型、１８０等权重交易型开放式指数、华安双月鑫短期理财债券型、大成景恒保本混合型、景顺长城上证１８０等权重交易型开放式指数证券投资基金联接、上投摩根分红添利债券型、嘉实优化红利股票型、嘉实海外中国股票（ＱＤＩＩ）、银华全球优选（ＱＤＩＩ－ＦＯＦ）、长盛环球景气行业大盘精选股票型（ＱＤＩＩ）、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型（ＱＤＩＩ）、信诚金砖四国积极配置（ＱＤＩＩ）、 海富通大中华精选股票型（ＱＤＩＩ）、招商标普金砖四国指数（ＬＯＦ－ＱＤＩＩ）、华宝兴业成熟市场动量优选（ＱＤＩＩ）、大成标普５００等权重指数（ＱＤＩＩ）、长信标普１００等权重指数（ＱＤＩＩ）、博时抗通胀增强回报（ＱＤＩＩ）、华安大中华升级股票型（ＱＤＩＩ）、信诚全球商品主题（ＱＤＩＩ）、上投摩根全球天然资源股票型、工银瑞信中国机会全球配置股票型（ＱＤＩＩ）、易方达标普全球高端消费品指数增强型、建信全球资源股票型等１６４只证券投资基金，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业前列。

  （二）托管业务的内部控制制度

  中国银行开办各类基金托管业务均获得相应的授权，并在辖内实行业务授权管理和从业人员核准资格管理。中国银行自１９９８年开办托管业务以来严格按照相关法律法规的规定以及监管部门的监管要求，以控制和防范基金托管业务风险为主线，制定并逐步完善了包括托管业务授权管理制度、业务操作规程、员工职业道德规范、保密守则等在内的各项业务管理制度，将风险控制落实到每个工作环节；在敏感部位建立了安全保密区和隔离墙，安装了录音监听系统，以保证基金信息的安全；建立了有效核对和监控制度、应急制度和稽查制度，保证托管基金资产与银行自有资产以及各类托管资产的相互独立和资产的安全；制定了内部信息管理制度，严格遵循基金信息披露规定和要求，及时准确地披露相关信息。

  最近一年内，中国银行的基金托管业务部门及其高级管理人员无重大违法违规行为，未受到中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。

  （三）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。

  五、相关服务机构

  （一）基金份额发售机构

  １、网下现金及网下股票发售机构

  名称：大成基金管理有限公司

  住 所：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦３２层

  办公地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦３２层

  法定代表人：张树忠

  电话：０７５５－８３１８３３８８

  传真：０７５５－８３１９９５８８

  联系人：王肇栋

  公司网址：ｗｗｗ．ｄｃｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ

  全国统一客户服务号码：４００－８８８－５５５８（免固话长途费）

  大成基金管理有限公司现分别在深圳、北京、上海设有投资理财中心，并在武汉分公司开通了直销业务：

  （１）大成基金深圳投资理财中心

  地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦３２层

  联系人：瞿宗怡

  电话：０７５５－８３１９５２３６

  传真：０７５５－８３１９５２２９／３９

  （２）大成基金北京投资理财中心

  地址：北京市东城区东直门南大街５号中青旅大厦１０５－１０６室

  联系人：陈丹丹

  电话：０１０－８５２５２３４５／４６、０１０－５８１５６１５２／５３

  传真：０１０－５８１５６３１５／２３

  （３）大成基金上海投资理财中心

  地址：上海市浦东新区陆家嘴东路１６１号１０１室

  联系人：徐舲

  电话：０２１－６２１８５３７７／６２１８５２７７／６３５１３９２５／６２１７３３３１

  传真：０２１－６３５１３９２８／６２１８５２３３

  （４）大成基金管理有限公司武汉分公司

  地址：湖北省武汉市新华路２１８号浦发银行大厦１５楼

  联系人：肖利霞

  联系电话：０２７－８５５５２８８９

  传真：０２７－８５５５２８６０

  ２、网下股票发售代理机构

  详见基金份额发售公告。

  ３、网上现金发售代理机构

  投资者可直接通过具有基金代销业务资格及深圳证券交易所会员资格的证券公司办理网上现金认购业务。详见基金份额发售公告。

  本基金募集期结束前获得基金代销资格的深交所会员可通过深交所网上系统办理本基金的网上现金认购业务。

  ４、基金管理人可根据有关法律法规要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金或变更上述发售代理机构，并及时公告。

  （二）登记结算机构

  名称：中国证券登记结算有限责任公司

  地址：北京市西城区太平桥大街１７号

  法定代表人：金颖

  联系人：刘玉生

  电话：（０１０）６６２１３９６１

  传真：（０１０）５９３７８９０７

  （三）律师事务所和经办律师

  名称：北京市金杜律师事务所

  注册地址：北京市朝阳区东三环中路７号财富中心写字楼Ａ座４０层

  办公地址：北京市朝阳区东三环中路７号财富中心写字楼Ａ座４０层

  负责人：王玲

  电话：０７５５－２２１６３３３３

  传真：０７５５－２２１６３３９０

  经办律师：靳庆军、冯艾

  联系人：冯艾

  （四）会计师事务所和经办注册会计师

  名称：普华永道中天会计师事务所

  住所：上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大楼６楼

  办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大楼３楼

  法定代表人：杨绍信

  电话：０２１－２３２３８８８８

  传真：０２１－２３２３８８００

  签章注册会计师：薛竞、刘颖

  联系人：刘颖

  六、基金的募集

  （一）基金募集的依据

  本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定募集。

  本基金经中国证监会２０１２年１２月１９日证监许可【２０１２】１６９９号文核准募集。

  （二）基金类型及存续期限

  基金类型：股票型指数基金

  基金运作方式：交易型开放式

  标的指数：中证１００指数

  基金存续期限：不定期

  （三）募集期限

  本基金的发售募集期（或称为认购期、首发期或募集期）为自２０１３年１月２１日起到２０１３年２月１日。其中，网下现金认购和网上现金认购的日期为２０１３年１月２１日起到２０１３年２月１日，网下股票认购的日期为２０１３年１月２８日起到２０１３年２月１日。本基金于该期间向社会公开发售。募集期限自基金份额发售之日起不超过３个月。

  基金管理人有权根据基金募集的实际情况按照相关程序延长或缩短发售募集期，此类变更适用于所有销售机构。基金发售募集期若经延长，最长不得超过前述募集期限。

  具体规定详见本基金的基金份额发售公告及代销机构相关公告、通知。

  （四）募集对象

  中国境内的个人投资者和机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

  （五）募集方式

  投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购３种方式。

  网上现金认购是指投资者通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券交易所网上系统以现金进行的认购；

  网下现金认购是指投资者通过基金管理人以现金进行的认购；

  网下股票认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构以股票进行的认购。

  基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理不得撤销。

  销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记结算机构或基金管理人的确认结果为准。

  （六）募集场所

  投资者应当在基金管理人及其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业场所，或者按基金管理人或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。

  基金管理人、发售代理机构办理基金发售业务的具体情况和联系方式，请参见基金份额发售公告。

  基金管理人可以根据情况增加或变更发售代理机构，并另行公告。

  （七）认购时间

  本基金发售募集期间每天的具体业务办理时间，由本基金的基金份额发售公告或各销售机构的相关公告或者通知规定。

  各个销售机构在本基金发售募集期内对于机构或个人的每天具体业务办理时间可能不同，若本招募说明书或份额发售公告没有明确规定，则由各销售机构自行决定日常业务办理时间。

  （八）基金份额面值和认购价格

  本基金基金份额发售面值为人民币１．００元，认购价格为１．００元。

  （九）募集规模上限

  本基金不设定发售规模上限。

  （十）认购开户

  １、投资者认购本基金时需具有深圳证券交易所Ａ股账户（以下简称“深圳Ａ股账户”）或深圳证券交易所证券投资基金账户（以下简称“深圳证券投资基金账户”）。

  （１）已有深圳Ａ股账户或深圳证券投资基金账户的投资者不必再办理开户手续。

  （２）尚无深圳Ａ股账户或深圳证券投资基金账户的投资者，需在认购前持本人身份证到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳Ａ股账户或深圳证券投资基金账户的开户手续。有关开设深圳Ａ股账户和深圳证券投资基金账户的具体程序和办法，请到各开户网点详细咨询有关规定。

  ２、账户使用注意事项

  （１）如投资者需要参与网下现金或网上现金认购，应使用深圳Ａ股账户或深圳证券投资基金账户；深圳证券投资基金账户只能进行本基金的现金认购和二级市场交易。

  （２）如投资者以深圳证券交易所上市交易的本基金成份股或备选成份股进行网下股票认购的，应开立并使用深圳Ａ股账户。

  （３）如投资者以上海证券交易所股票进行网下股票认购的，除了持有深圳Ａ股账户或深圳证券投资基金账户外，还应持有上海证券交易所Ａ股账户（以下简称“上海Ａ股账户”），且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资者所有，并注意投资者认购基金份额的托管证券公司和上海Ａ股账户指定交易证券公司应为同一发售代理机构。

  （４）如投资者需要通过申购赎回代理券商参与本基金的申购、赎回，应同时持有并使用深圳Ａ股账户与上海Ａ股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资者所有，并注意投资者用以申购、赎回的深圳证券交易所股票的托管证券公司和上海Ａ股账户的指定交易证券公司应为同一申购赎回代理券商，否则无法办理本基金的申购和赎回。

  （５）已购买过由大成基金管理有限公司担任注册登记机构的基金的投资者，其拥有的大成基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。

  （６）已通过二级市场购买过大成创新成长混合型证券投资基金（ＬＯＦ）、大成优选股票型证券投资基金（ＬＯＦ）、景福证券投资基金、景宏证券投资基金、大成景丰分级债券型证券投资基金之景丰Ａ基金份额、大成景丰分级债券型证券投资基金之景丰Ｂ基金份额、深证成长４０交易型开放式指数证券投资基金的投资者，其所持有的深圳Ａ股账户或证券投资基金账户可用于认购本基金。

  （十）认购费用

  认购费用由投资者承担，不高于１．０％，认购费率如下表所示：

  ■

  基金管理人办理网下现金认购时按照上表所示费率收取认购费用。销售机构办理网上现金认购、网下股票认购时可参照上述费率结构收取一定的佣金。认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用，不列入基金资产。

  （十一）网上现金认购

  １、认购时间详见基金份额发售公告。

  ２、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为１，０００份或其整数倍，最高不得超过９９，９９９，０００份。投资者可以多次认购，累计认购份额不设上限。

  ３、认购申请：投资者在认购本基金时，需按发售代理机构的规定备足认购资金，办理认购手续。网上现金认购申请提交后，投资人可以在当日交易时间内撤消指定的认购申请。

  ４、认购金额和利息折算的份额的计算

  本基金认购金额的计算如下：

  认购金额＝认购价格×认购份额×（１＋佣金比率）

  认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率

  净认购金额＝认购价格×认购份额

  认购佣金由发售代理机构收取，投资者需以现金方式交纳认购佣金。网上现金认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有。网上现金认购的利息和具体份额以登记结算机构的记录为准。利息折算的基金份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。

  （十二）网下现金认购

  １、认购时间详见基金份额发售公告。

  ２、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资者办理网下现金认购的，每笔认购份额须在１０万份以上（含１０万份）。投资者可以多次认购，累计认购份额不设上限。

  ３、认购手续：投资者在认购本基金时，需按基金管理人的规定办理相关认购手续，并备足认购资金。网下现金认购申请提交后不得撤销。

  ４、认购金额和利息折算的份额的计算

  本基金认购金额的计算如下：

  认购金额＝认购价格×认购份额×（１＋认购费率）

  认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率

  净认购金额＝认购价格×认购份额＋利息

  利息折算的份额＝利息／认购价格

  认购费用由基金管理人收取，投资者需以现金方式交纳认购费用。网下现金认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有。利息折算的份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。

  ５、Ｔ日通过基金管理人提交的网下现金认购申请，由基金管理人于Ｔ＋１日进行有效认购款项的清算交收，将认购资金划入基金管理人预先开设的基金募集专户。

  （十三）网下股票认购

  １、认购时间详见基金份额发售公告，具体业务办理时间由指定发售代理机构确定。

  ２、认购限额：网下股票认购以单只股票股数申报，用以认购的股票必须是中证１００指数成份股和已公告的备选成份股。单只股票最低认购申报股数为１０００股，超过１０００股的部分须为１００股的整数倍。投资者可以多次提交认购申请，累计申报股数不设上限。

  ３、认购手续：投资者在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，到发售代理机构网点办理认购手续，并备足认购股票。网下股票认购申请提交后不得撤销，发售代理机构对投资者申报的股票进行冻结。投资者的认购股票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间所产生的权益归投资者所有。

  ４、特别提示：投资者应根据法律法规及证券交易所相关规定进行股票认购，并及时履行因股票认购导致的股份减持所涉及的信息披露等义务。

  ５、特殊情形

  （１）已公告的将被调出中证１００指数的成份股不得用于认购本基金。

  （２）限制个股认购规模：基金管理人可根据网下股票认购日前３个月个股的交易量、价格波动及其他异常情况，决定是否对个股认购规模进行限制，并在网下股票认购日前３个工作日公告限制认购规模的个股名单。

  （３）临时拒绝个股认购：对于在网下股票认购期间价格波动异常或认购申报数量异常的个股，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该股票的认购申报。

  ６、清算交收：Ｔ日日终（Ｔ日为本基金发售期最后一日），发售代理机构将股票认购数据按投资者证券账户汇总发送给基金管理人，基金管理人收到股票认购数据后初步确认各成份股的有效认购数量。Ｔ＋１日起，登记结算机构根据基金管理人提供的确认数据，冻结上海市场网下认购股票，并将深圳市场网下认购股票过户至本基金组合证券认购专户。基金管理人为投资者计算认购份额，并根据发售代理机构提供的数据计算投资者应以基金份额方式支付的佣金，从投资者的认购份额中扣除，为发售代理机构增加相应的基金份额。登记结算机构根据基金管理人提供的有效认购申请股票数据，将上海和深圳的股票分别过户至本基金在上海、深圳开立的证券账户。基金合同生效后，登记结算机构根据基金管理人提供的投资者净认购份额明细数据进行投资者认购份额的初始登记。

  ７、认购份额的计算公式：

  ■

  其中：

  （１）ｉ代表投资者提交认购申请的第ｉ只股票，ｎ代表投资者提交的股票总只数。如投资者仅提交了１只股票的申请，则ｎ＝１。

  （２）“第ｉ只股票在Ｔ日的均价”由基金管理人根据深圳证券交易所的Ｔ日（Ｔ日为本基金发售期最后一日）行情数据，以该股票的总成交金额除以总成交股数计算，以四舍五入的方法保留小数点后两位。若该股票在Ｔ日停牌或无成交，则以同样方法计算最近一个交易日的均价作为计算价格。

  若某一股票在Ｔ日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则由于投资者获得了相应的权益，基金管理人将按如下方式对该股票在Ｔ日的均价进行调整：

  １）除息：调整后价格＝Ｔ日均价－每股现金股利或股息

  ２）送股：调整后价格＝Ｔ日均价／（１＋每股送股比例）

  ３）配股：调整后价格＝（Ｔ日均价＋配股价×配股比例）／（１＋每股配股比例）

  ４）送股且配股：调整后价格＝（Ｔ日均价＋配股价×配股比例）／（１＋每股送股比例＋每股配股比例）

  ５）除息、送股且配股：调整后价格＝（Ｔ日均价＋配股价×配股比例－每股现金股利或股息）／（１＋每股送股比例＋每股配股比例）

  （３）“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记结算机构完成清算交收的股票股数。其中，

  １）对于经公告限制认购规模的个股，基金管理人可确认的认购数量上限为：

  ■

  如果投资人申报的个股认购数量总额大于基金管理人可确认的认购数量上限，则按照各投资人的认购申报数量同比例收取。

  ２）若某一股票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间发生司法执行，则基金管理人将根据登记结算机构确认的实际过户数据对投资者的有效认购数量进行相应调整。

  ８、特别提示：投资者应根据法律法规及深圳证券交易所相关规定进行股票认购，并及时履行因股票认购导致的股份减持所涉及的信息披露等义务。

  （十四）募集资金利息与募集股票权益的处理方式

  通过基金管理人进行网下现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息，将折算为基金份额归投资者所有，其中利息转份额以基金管理人的记录为准；网上现金认购的有效认购资金在登记结算机构清算交收后至划入基金托管专户前产生的利息，计入基金财产，不折算为投资者基金份额；投资者以股票认购的，认购股票由登记结算机构予以冻结，冻结期间的权益归投资者所有。

  （十五）募集期间的资金、股票与费用

  基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。募集的股票由发售代理机构予以冻结。

  基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。

  七、基金的备案

  （一）基金备案的条件

  本基金募集期限届满具备下列条件的，或本基金在募集期限内符合下列条件，基金管理人提前结束募集的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续：

  １、基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额（含网下股票认购所募集的股票市值）不少于２亿元人民币；

  ２、基金份额持有人的人数不少于２００人。

  （二）基金的备案

  基金募集结束，具备上述基金备案条件的，基金管理人应当自募集期限结束之日起１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。

  （三）基金合同的生效

  １、自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效；

  ２、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。

  ３、基金合同生效前，基金募集期间募集的资金存入专门账户，任何人不得动用；网下股票认购所募集的股票由发售代理机构予以冻结。

  （四）基金募集失败的处理方式

  基金募集期限届满，不能满足基金备案的条件的，则基金募集失败。基金管理人应当：

  １、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；

  ２、在基金募集期限届满后３０日内返还投资者已缴纳的认购款项、股票及其孳息，登记结算机构及发售代理机构将协助基金管理人完成相关资金和证券的退还或解冻工作。

  （五）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

  基金合同存续期内，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５０００万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续２０个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。

  法律法规或监管部门另有规定的，按其规定办理。

  八、基金份额折算与变更登记

  基金合同生效后，为提高交易便利，本基金可以进行份额折算。

  （一）基金份额折算的时间

  基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定提前公告。

  （二）基金份额折算的原则

  基金份额折算由基金管理人向登记结算机构申请办理，并由登记结算机构进行基金份额的变更登记。

  基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。

  如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折算。

  （三）基金份额折算的方法

  基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。

  九、基金份额的交易

  （一）基金份额的上市

  基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》，向深圳证券交易所申请上市：

  １、基金募集金额（含募集股票市值）不低于２亿元；

  ２、基金份额持有人不少于１０００人；

  ３、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。

  基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议。基金获准在深圳证券交易所上市的，基金管理人应在基金上市日前至少３个工作日发布基金上市交易公告。

  （二）基金份额的上市交易

  本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易、暂停或终止上市交易，应遵照《深圳证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》及其他有关规定。

  （三）终止上市交易

  基金份额上市交易后，有下列情形之一的，深圳证券交易所可终止基金的上市交易，并报中国证监会备案：

  １、不再具备本部分第（一）款规定的上市条件；

  ２、基金合同终止；

  ３、基金份额持有人大会决定终止上市；

  ４、基金合同约定的终止上市的其他情形；

  ５、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。

  基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起２个工作日内发布基金终止上市公告。

  若因上述１、５项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的，本基金将由交易型开放式基金变更为直接以中证１００指数为标的的非上市的开放式指数基金。若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。

  （四）基金份额参考净值的计算与公告

  基金管理人或者基金管理人委托中证指数有限公司在相关证券交易所开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值（ＩＯＰＶ）并由深圳证券交易所在交易时间内发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。

  １、基金份额参考净值计算公式为：

  基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购、赎回清单中的预估现金部分）／最小申购赎回单位对应的基金份额。

  ２、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。

  十、基金份额的申购与赎回及非交易过户

  （一）申购与赎回场所

  投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。

  基金管理人在开始申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单，并可依据实际情况 增加或减少申购赎回代理券商，并予以公告。

  投资者可以通过基金管理人直销中心办理基金申购、赎回业务，具体业务的办理时间及 办理方式基金管理人将另行公告。

  （二）申购和赎回的开放日及开放时间

  １、开放日及开放时间

  基金投资者办理基金份额的申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所及上海证券交易所的交易日，具体办理时间为深圳证券交易所及上海证券交易所的正常交易日的交易时间。 但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

  基金合同生效后，若出现相关证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，并应在实施日前依照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒体上公告。若证券交易场所依法决定临时停市或在交易时间非正常停市， 基金管理人在次日依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

  ２、申购与赎回的开始日及业务办理时间

  基金管理人自基金合同生效之日起３个月以内开始办理本基金的申购与赎回，具体业务办理时间在招募说明书中载明或另行公告。本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回，但在基金申请上市期间，可暂停办理申购、赎回；具体申购、赎回业务办理时间在申购、赎回开始公告中规定。

  基金管理人应在申购开始日、赎回开始日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

  （三）申购和赎回的数额限制

  投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。

  本基金最小申购赎回单位为１００万份，基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整申购与赎回的数额限制，基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定指定媒体公告并报中国证监会备案。

  （四）申购与赎回的原则

  １、申购、赎回应遵守《登记结算业务实施细则》及其他相关规定；

  ２、基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请；

  ３、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价；

  ４、申购与赎回申请提交后不得撤销；

  ５、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但应在新的原则实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

  （五）申购与赎回的程序

  １、申购与赎回申请的提出

  （１）投资者办理申购或赎回业务，应同时持有并使用深圳Ａ股账户和上海Ａ股账户，并保证该两个账户的证件号码和名称属于同一投资者所有；

  （２）投资者的相关证券和基金份额应当托管在申购赎回代理券商，且投资者深圳托管的托管单元与上海指定交易的交易单元为同一申购赎回代理券商；

  （３）投资者通过该申购赎回代理券商申报申购、赎回业务。

  基金投资者必须根据申购赎回代理券商或基金管理人规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

  投资者在申购本基金时须按申购赎回清单的规定备足申购对价，投资者在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额和现金。

  ２、申购与赎回申请的确认

  基金投资者申购、赎回申请在Ｔ＋１日进行确认。

  对于投资者提交的申购申请，申购赎回代理券商根据投资者提交的申购申请以及Ｔ日基金管理人公布的申购赎回清单，相应冻结投资者账户内的组合证券、现金替代款和预估现金差额。Ｔ＋１日，基金管理人对冻结情况符合要求的申购申请予以确认。如冻结情况不符合要求，则申购申请失败。

  对于投资者提交的赎回申请，申购赎回代理券商根据投资者提交的赎回申请以及Ｔ日基金管理人公布的申购赎回清单，相应冻结投资者账户内的基金份额、预估现金差额。Ｔ＋１日，基金管理人根据冻结情况对投资者的赎回申请予以确认。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。

  投资者可在Ｔ＋２日通过办理申购、赎回的销售网点查询有关申请的确认情况。投资者应及时查询有关申请的确认情况。

  ３、申购与赎回的清算交收与登记

  本基金申购赎回过程中涉及的组合证券和基金份额交收适用中国证券登记结算有限责 任公司及相关证券交易所最新的相关规则。

  Ｔ＋１日，登记结算机构根据基金管理人对申购、赎回申请的确认信息，为投资者办理组合证券、基金份额的清算交收，并将结果发送给相关证券交易所、申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。通常情况下，投资者Ｔ 日申购所得的基金份额、赎回所得的组合证券 在 Ｔ＋２日可用。现金替代和现金差额由基金管理人与申购赎回代理券商于 Ｔ＋１日进行清算， Ｔ＋２日进行交收，登记结算机构可以依据相关规则对此提供代收代付服务并完成交收。对于确认失败的申请，登记结算机构将对冻结的组合证券和基金份额予以解冻，申购赎回代理券商将对冻结的资金予以解冻。

  如果登记结算机构在清算交收时发生清算交收参与方不能正常履约的情形，则依据《登记结算业务实施细则》的有关规定进行处理。

  投资者应按照基金合同的约定和申购赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差额、现金替代和现金替代退补款。因投资者原因导致现金差额、现金替代和现金替代退补款未能按时足额交收的，基金管理人有权为基金的利益向该投资者追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额持有人或基金资产的损失。

  若投资者用以申购的部分或全部组合证券或者用以赎回的部分或全部基金份额因被国家有权机关冻结或强制执行导致不足额的，基金管理人有权指示申购赎回代理券商及登记结 算机构依法进行相应处置；如该情况导致其他基金份额持有人或基金资产遭受损失的，基金管理人有权代表其他基金份额持有人或基金资产要求该投资者进行赔偿。

  ４、基金管理人在不损害基金份额持有人权益、并不违背交易所和登记结算机构相关规 则的情况下可更改上述程序。基金管理人最迟须于新规则开始日前按照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒体公告。

  （六）申购、赎回的对价、费用

  １、申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

  ２、申购赎回清单由基金管理人编制。Ｔ日的申购赎回清单在当日深圳证券交易所开市前通知深圳证券交易所及登记结算机构，并在深圳证券交易所及基金管理人网站公告。Ｔ日的基金份额净值在当天收市后计算，并在Ｔ＋１日公告，计算公式为计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。

  ３、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过申购或赎回份额０．５％的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。

  （七）申购赎回清单的内容与格式

  １、申购赎回清单的内容

  Ｔ日申购赎回清单内容包括最小申购赎回单位所对应的组合证券、现金替代、Ｔ日预估现金差额、Ｔ－１日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。

  ２、组合证券

  组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。

  ３、现金替代相关内容

  现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。

  采用现金替代是为了在相关成份股停牌等情况下便利投资者的申购、提高基金运作的效率，基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平及公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。

  （１）现金替代分为３种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。

  禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。

  可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。

  必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。

  （２）可以现金替代

  ①适用情形：可以现金替代的证券一般是因停牌等原因导致投资者无法在申购时买入的证券或基金管理人认为可以适用的其他情形。

  ②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：

  替代金额＝替代证券数量×该证券经除权调整的Ｔ－１日收盘价×（１＋现金替代保证金率）

  对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

  ③替代金额的处理程序

  Ｔ日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代保证金率，并据此在Ｔ＋２日收取替代金额。

  在Ｔ＋１日后被替代的成份证券有正常交易的２个交易日（简称为Ｔ＋３日）内，基金管理人将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。

  Ｔ＋３日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照Ｔ＋３日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

  特例情况：若自Ｔ＋１日起，相关证券交易所正常交易日已达到２０日而该证券正常交易日低于２日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

  Ｔ＋３日后第１个工作日（若在特例情况下，则为Ｔ＋１日起第２１个交易日），基金管理人将应退款和补款的明细数据发送给申购赎回代理券商和基金托管人，现金替代多退少补资金的清算和交收在Ｔ＋３日后２个工作日（若在特例情况下，则为Ｔ＋１日起第２２个交易日）内完成，登记结算机构对此提供代收代付服务。

  ④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资者使用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算公式为：

  ■

  说明：假设当天可以现金替代的股票只数为ｎ。参考基金份额净值目前为最新基金份额参考净值，如果深圳证券交易所参考基金份额净值计算方式发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。

  （３）必须现金替代

  ①适用情形：必须现金替代的证券一般是因标的指数调整将被剔除、或基金管理人出于保护持有人利益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

  ②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的数量乘以其经除权调整的Ｔ－１ 日收盘价。

  ４、预估现金差额相关内容

  预估现金差额是指由基金管理人估计并在Ｔ 日申购赎回清单中公布的当日现金差额的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。

  预估现金差额的计算公式为：

  Ｔ 日预估现金差额＝Ｔ－１ 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与Ｔ 日经除权调整后的开盘参考价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与Ｔ 日经除权调整后的开盘参考价乘积之和）

  其中，Ｔ 日经除权调整后的开盘参考价主要根据中证指数公司所提供的标的指数成份证券调整后开盘参考价确定。另外，若Ｔ 日为基金分红除息日，则计算公式中的“Ｔ－１ 日最小申购、赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。

  ５、现金差额相关内容

  Ｔ 日现金差额在Ｔ＋１日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：

  Ｔ 日现金差额＝Ｔ日最小申购赎回单位的资产净值－（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与Ｔ 日收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与Ｔ 日收盘价乘积之和）

  Ｔ 日投资者申购、赎回基金份额时，需按Ｔ＋１日公告的Ｔ 日现金差额进行资金的清算交收。

  现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

  ６、申购赎回清单的格式

  Ｔ日申购赎回清单的格式举例如下：

  基本信息

  ■

  Ｔ－１日信息内容

  ■

  Ｔ日信息内容

  ■

  成份股信息内容

  ■

  ■

  说明：此表仅为示意，以实际公布的为准。

  （八）拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理

  在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购、赎回申请：

  （１）因不可抗力导致基金管理人无法正常运作或无法受理投资者的申购、赎回申请；

  （２）因特殊原因（包括但不限于相关证券交易场所依法决定临时停市或在交易时间非正常停市），导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；

  （３）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；

  （４）基金管理人开市前因异常情况无法公布申购、赎回清单；

  （５）相关证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构等因异常情况无法办理申购、 赎回，或者指数编制单位、相关证券交易所等因异常情况使申购、赎回清单无法编制或编制 不当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网 络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等；

  （６）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购或某些申购；

  （７）基金管理人认为可能有损现有基金份额持有人或者其他申购、赎回投资者利益的其他情形；

  （８）法律法规、深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。

  在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。

  发生上述情形之一（第（６）项除外）且基金管理人决定拒绝或暂停基金份额持有人的申购、赎回申请时，基金管理人应当在当日向中国证监会备案，并及时公告。已接受的赎回申请，基金管理人应当足额支付。在拒绝或暂停申购、赎回的情形消除时，基金管理人应及时恢复申购、赎回业务的办理并依照《信息披露办法》有关规定在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近 １ 个开放日的基金份额净值。

  （九）基金的非交易过户、冻结与解冻

  登记结算机构可根据其业务规则受理基金份额的非交易过户、冻结与解冻等业务，并按照其规定收取一定的手续费用。

  十一、基金的投资

  （一）投资目标

  本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

  （二）投资范围

  本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。

  为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非标的指数成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、新股、债券（含中期票据）、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的９０％，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

  （三）投资理念

  本基金以拟合、跟踪中证１００指数为原则，通过被动式指数化投资方法，力求获得该指 数所代表的中国证券市场的平均收益率，为投资者提供一个管理透明且成本较低的标的指数 投资工具。

  （四）投资策略

  本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。

  当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。

  本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，如权证以及其他与标的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。

  在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过０．２％，年跟踪误差不超过２％。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。

  １、决策依据

  有关法律法规、基金合同和标的指数的相关规定是基金管理人运用基金资产的决策依据。

  ２、投资管理体制

  本基金实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责决定有关指数重大调整的应对决策、其他重大组合调整决策以及重大的单项投资决策；基金经理负责决定日常指数跟踪维护过程中的组合构建、调整决策以及每日申购、赎回清单的编制决策。

  ３、投资程序

  研究支持、投资决策、组合构建、交易执行、投资绩效评估、组合维护的有机配合共同构成了本基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执行，避免重大风险的发生。

  （１）研究支持：数量投资部依托公司整体研究平台，整合外部信息以及券商等外部研究力量的研究成果开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、流动性分析、跟踪误差及其归因分析等工作，作为基金投资决策的重要依据。

  （２）投资决策：投资决策委员会依据数量投资部提供的研究报告，定期召开或遇重大事项时召开投资决策会议，决策相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议，每日进行基金投资管理的日常决策。

  （３）组合构建：根据标的指数情况，结合研究支持，基金经理以完全复制标的指数成份股及其权重的方法构建组合。在追求实现基金投资目标的前提下，基金经理将采取适当的方法，以降低买入成本、控制投资风险。

  （４）交易执行：交易管理部负责具体的交易执行，同时履行一线监控的职责。

  （５）投资绩效评估：风险管理部定期和不定期对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告。绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、组合跟踪误差的来源及投资策略成功与否，基金经理可以据此检讨投资策略，进而调整投资组合。

  （６）组合监控与调整：基金经理将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、成份股公司行为、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果等，采取适当的跟踪技术对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。

  基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需要对上述投资管理程序做出调整，并在更新的招募说明书中公告。

  （五）投资管理程序

  １、投资组合的建立

  基金管理人构建投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、确定建仓策略和逐步调整。

  （１）确定目标组合：基金管理人根据完全复制标的指数成份股及其权重的方法确定目标组合。

  （２）确定建仓策略：基金经理根据对成份股流动性、公司行为等因素的分析，确定合理的建仓策略。

  （３）逐步调整：根据完全复制法确定目标组合之后，基金经理在规定时间内采用适当的手段调整实际组合直至达到跟踪指数要求。

  正常情况下本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的９０％，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金将在基金合同生效之日起６个月的时间内达到这一投资比例。此后，如因标的指数成份股调整、基金申购或赎回带来现金等因素导致基金不符合这一投资比例的，基金管理人应在１０个交易日内进行调整。

  ２、日常投资组合管理

  （１）成份股公司行为信息的跟踪与分析：跟踪标的指数成份股公司行为（如：股本变化、分红、停牌、复牌等）信息，以及成份股公司其他重大信息，分析这些信息对指数的影响，进而进行组合调整分析，为投资决策提供依据。

  （２）标的指数的跟踪与分析：跟踪标的指数编制方法的变化，确定指数变化是否与预期一致，分析是否存在差异及差异产生的原因，为投资决策提供依据。

  （３）每日申购赎回情况的跟踪与分析：跟踪本基金申购和赎回信息，分析其对组合的影响。

  （４）组合持有证券、现金头寸及流动性分析：基金经理分析实际组合与目标组合的差异及其原因，并进行成份股调整的流动性分析。

  （５）组合调整：

  １）利用数量化分析模型，找出将实际组合调整到目标组合的最优方案，确定组合调整及交易策略。

  ２）如发生成份股变动、成份股公司合并及其他重大事项，可提请投资决策委员会召开会议，决定基金的操作策略。

  ３）调整组合，达到目标组合的持仓结构。

  （６）对比指数与组合的每日及累计的绩效数据，检测跟踪误差及其趋势。分析由于组合每只股票构成与指数构成的差异导致的跟踪误差的程度与趋势以找出跟踪误差的来源，进而决定需要对组合调整的部分及调整方法。

  （７）根据指数跟踪研究结果及当日最新组合情况进行指数分析及组合分析并进行组合调整计算，进而制定下一个交易日的交易内容与策略。

  （８）以Ｔ－１日指数成份股构成、权重、次日参考开盘价为基础，考虑Ｔ日将会发生的上市公司变动等情况，制作Ｔ日申购、赎回清单并公告。

  ３、定期投资组合管理

  （１）每月

  每月末，根据基金合同中基金管理费、基金托管费等的支付要求，及时检查组合中现金的比例，进行支付现金的准备；

  每月末，在基金经理会议上对投资操作、组合、跟踪误差等进行分析。分析最近基金组合与标的指数间的跟踪偏离度和跟踪误差情况，找出未能有效控制较大偏离的原因；

  每月末，投资决策委员会可对基金的操作进行指导与决策。基金经理根据公司投资决策委员会的决策开展下一阶段的工作。

  （２）标的指数调整

  根据标的指数的编制规则及调整公告，基金经理依据投资决策委员会的决策，在指数成份股调整生效前，分析并确定组合调整策略，尽量减少成份股变更带来的跟踪偏离度和跟踪误差。

  ４、投资绩效评估

  （１）每日，基金经理分析基金的跟踪偏离度。

  （２）每月末，风险管理部对本基金的运行情况进行量化评估。

  （３）每月末，基金经理根据评估报告分析当月的投资操作、组合状况和跟踪误差等情况，重点分析基金的跟踪偏离度和跟踪误差产生原因、现金控制情况、标的指数成份股调整前后的操作以及成份股未来可能发生的变化等。

  在正常市场情况下，本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过０．２％，年跟踪误差不超过２％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

  （六）标的指数和业绩比较基准

  本基金的标的指数及业绩比较基准为：中证１００指数。

  中证１００指数是从沪深３００指数样本股中挑选规模最大的１００只股票组成样本股，以综合反映沪深证券市场中最具市场影响力的一批大市值公司的整体状况。

  如果指数编制单位变更或停止中证１００指数的编制及发布，或中证１００指数由其他指数替代，或由于指数编制方法等重大变更导致中证１００指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，在履行适当的程序后，变更本基金的标的指数并相应地变更业绩比较基准，而无须召开基金份额持有人大会。

  标的指数更换后，业绩比较基准随之变更，基金管理人可根据需要替换或删除基金名称中与原标的指数相关的商号或字样。

  （七）风险收益特征

  (下转D19版)