证券时报多媒体数字报

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１３－００１

广东科达机电股份有限公司

第五届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

广东科达机电股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第七次会议于２０１３年１月２１日在公司会议室举行。会议由董事长边程先生主持，会议应到董事９人，实到董事９人，授权代表０人，全体监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过记名投票的方式，审议通过了如下决议：

一、审议通过《关于调整公司第二期股票期权激励计划中股票期权数量的议案》，同意９票、反对０ 票、弃权０ 票。

依据公司第二期股票期权激励计划中第十章第二十六条第４项规定：激励对象因辞职而离职，自离职之日起所有未行权的股票期权即被取消。现由于公司员工段高峰等２９人离职，其合计持有的３３６万份股票期权即被取消，因此公司本次股权激励对象人数由３５９人调整为３３０人，股票期权数量由３，９６６万份调整为３，６３０万份。被取消的激励对象及期权数量明细如下：

二、审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意９票、反对０ 票、弃权０ 票。

公司控股子公司安徽科达洁能股份有限公司（原名为“马鞍山科达洁能股份有限公司”）之子公司沈阳科达洁能燃气有限公司 “２０×１０ｋｎｍ３／ｈ清洁粉煤气化及综合配套系统建设项目”基本建设完成，于２０１２年１１月开始向沈阳法库陶瓷工业园试供气。该粉煤气化炉装置为大型专业化成套装置，公司原有关固定资产折旧年限的会计估计不能恰当反映此类固定资产的实际运营状况，为真实、客观反映该套固定资产实际使用情况，并参考其他企业类似资产折旧年限，将该粉煤气化炉装置相关生产设备折旧年限定为１５年。此事项属于会计估计变更。

董事会认为：本次会计估计变更能够使固定资产－机械设备的折旧年限与其实际使用寿命更加接近，能够更准确、真实地反映公司财务状况，财务会计信息更客观、真实和公允，同意公司本次会计估计变更。

三、审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，同意９票、反对０票、弃权０票。

公司根据业务发展的需要，经研究决定向中国农业银行股份有限公司顺德北滘支行申请不超过５１，４００万元的人民币综合授信额度，其中２８，８００万元债务融资工具承销业务授信额度拟用于该行承销本公司人民币８亿元短期融资券的发行业务，其余授信额度综合用于中短期流动资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证、贸易融资等业务。该授信额度为信用方式授信额度，有效期一年。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司董事会

二○一三年一月二十二日

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１３－００２

广东科达机电股份有限公司

第五届监事会第三次会议决议公告

广东科达机电股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第三次会议于２０１３年１月２１日在公司六楼会议室举行。会议由监事会主席付青菊女士主持，会议应到监事３人，实到监事３人，授权代表０人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通过记名投票的方式，审议通过了如下议案：

一、审议通过了公司《关于调整公司第二期股票期权激励计划中股票期权数量的议案》，同意３票，反对０票，弃权０票。由于段高峰等２９名公司员工离职，依据公司第二期股票期权激励计划中第十章第二十六条第４项规定取消其合计持有的３３６万份股票期权。同意公司将本次股票期权激励对象人数由３５９人调整为３３０人，将股票期权数量由３，９６６万份调整为３，６３０万份。

二、审议通过了《关于会计估计变更的议案》，同意３票，反对０票，弃权０票。鉴于公司控股子公司安徽科达洁能股份有限公司之控股子公司沈阳科达洁能燃气有限公司 “２０×１０ｋｎｍ３／ｈ清洁粉煤气化及综合配套系统建设项目”基本建设完成，并于２０１２年１１月开始向沈阳法库陶瓷工业园试供气。该粉煤气化炉装置为大型专业化成套装置，而公司原有关固定资产折旧年限的会计估计不能恰当反映此类固定资产的实际运营状况，公司为真实、客观反映该套固定资产实际使用情况，并参考其他企业类似资产折旧年限，将该粉煤气化炉装置相关生产设备折旧年限定为１５年。

与会监事经讨论研究后一致同意了该议案，并认为：公司本次变更会计估计事项，符合国家相关法律法规及《企业会计准则》的规定。变更后的会计估计能更公允地反映公司的经营成果，能更真实地反映了公司的财务状况，提高了公司财务信息质量。同意本次会计估计变更。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司监事会

二○一三年一月二十二日

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１３－００３

广东科达机电股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于２０１３年１月２１日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、本次会计估计变更概况

１、变更原因：公司控股子公司安徽科达洁能股份有限公司（原名为“马鞍山科达洁能股份有限公司”）之子公司沈阳科达洁能燃气有限公司 “２０×１０ｋｎｍ３／ｈ清洁粉煤气化及综合配套系统建设项目”基本建设完成，于２０１２年１１月开始向沈阳法库陶瓷工业园试供气。该粉煤气化炉装置包括２０台煤气发生炉系统、煤仓及给煤系统、脱硫系统、空气分离、粉煤炉灰综合利用系统以及储气柜、综合管网、办公楼及生活设施建设等，为大型专业化成套装置，与公司其他机器设备区别较大。公司原有关固定资产折旧年限的会计估计不能恰当反映此类固定资产的实际运营状况，为真实、客观反映该套固定资产实际使用情况，并参考其他企业类似资产折旧年限，将该粉煤气化炉装置相关生产设备折旧年限定为１５年。此事项属于会计估计变更。

２、变更前采用的会计估计

３、变更后采用的会计估计

二、本次会计估计变更执行时间

公司对固定资产－机器设备类折旧年限的会计估计进行变更，自２０１３年１月１日开始执行。

三、本次会计估计变更对公司的影响

公司原有固定资产使用年限均在调整后预计使用年限范围内，因此本次调整不涉及原有固定资产。根据《企业会计准则第２８号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，对上述会计政策及会计估计的变更采用未来适用法，故本次会计政策及会计估计变更不改变以前期间的会计政策和会计估计，不需追溯调整以前会计期间损益，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。由于本次会计估计变更从２０１３年１月１日开始执行，因此此项会计估计变更不会影响公司２０１２年度报告净利润。

四、公司董事会关于本次会计估计变更合理性说明

公司董事会认为：本次会计估计变更能够使固定资产－机械设备的折旧年限与其实际使用寿命更加接近，能够更准确、真实地反映公司财务状况，财务会计信息更客观、真实和公允，同意公司本次会计估计变更。

五、独立董事意见

公司独立董事认为：公司对固定资产－机器设备类折旧年限的会计估计进行变更，符合国家相关法律法规的规定和要求，董事会审议本次会计估计变更的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不会损害公司及中小股东的利益。同时也体现了会计谨慎性原则，使公司机械设备的折旧更接近于实际情况和风险状况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司的财务状况和经营成果，变更的依据真实、可靠。同意公司本次会计估计变更。

六、监事会意见

公司监事会认为：公司本次变更会计估计事项，符合国家相关法律法规及《企业会计准则》的规定。变更后的会计估计能更公允地反映公司的经营成果，能更真实地反映了公司的财务状况，提高了公司财务信息质量。同意本次会计估计变更。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司

董事会

二〇一三年一月二十二日