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贵州振华群英电器有限公司合并财务报表附注 2013-02-08 来源：证券时报网 作者：
（上接B15版） （1）按存货种类分项列示如下 | 存货项目 | 期末数 | 年初数 | | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | | 原材料 | 8,811,493.73 | - | 8,811,493.73 | 9,762,379.74 | - | 9,762,379.74 | | 自制半成品及在产品 | 26,431,868.83 | - | 26,431,868.83 | 22,626,988.07 | - | 22,626,988.07 | | 库存商品（产成品） | 8,096,600.44 | - | 8,096,600.44 | 9,926,753.19 | - | 9,926,753.19 | | 周转材料（包装物、低值易耗品等） | 3,481,476.56 | - | 3,481,476.56 | 2,409,491.23 | - | 2,409,491.23 | | 合计 | 46,821,439.56 | - | 46,821,439.56 | 44,725,612.23 | - | 44,725,612.23 |
7.固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 | 项目 | 年初余额 | 评估增加 | 本年增加 | 本年减少 | 期末余额 | | 一、账面原值合计： | 105,490,501.95 | 4,218,615.05 | 539,284.28 | 7,020.00 | 110,241,381.28 | | 房屋及建筑物 | 26,242,128.17 | 2,481,019.44 | | | 28,723,147.61 | | 机器设备 | 71,509,665.73 | 3,014,229.19 | 199,763.60 | | 74,723,658.52 | | 运输工具 | 3,609,292.92 | -953,152.92 | 286,973.59 | | 2,943,113.59 | | 电子设备 | 2,048,580.66 | -323,480.66 | 48,829.14 | | 1,773,929.14 | | 办公设备 | 69,389.99 | | 3,717.95 | | 73,107.94 | | 其他 | 2,011,444.48 | | - | 7,020.00 | 2,004,424.48 | | 二、累计折旧合计： | 36,359,755.31 | -4,640,423.89 | 5,426,896.65 | - | 37,146,228.07 | | 房屋及建筑物 | 7,007,761.78 | 199,106.64 | 474,702.16 | | 7,681,570.58 | | 机器设备 | 26,438,309.33 | -3,397,908.05 | 4,317,706.74 | | 27,358,108.02 | | 运输工具 | 1,792,455.66 | -972,110.66 | 171,763.84 | | 992,108.84 | | 电子设备 | 1,065,783.95 | -454,111.95 | 223,112.96 | | 834,784.96 | | 办公设备 | 29,246.42 | | 6,929.91 | | 36,176.33 | | 其他 | 26,198.17 | -15,399.87 | 232,681.04 | | 243,479.34 | | 三、固定资产账面净值合计 | 69,130,746.64 | - | - | - | 73,095,153.21 | | 房屋及建筑物 | 19,234,366.39 | —— | —— | —— | 21,041,577.03 | | 机器设备 | 45,071,356.40 | —— | —— | —— | 47,365,550.50 | | 运输工具 | 1,816,837.26 | —— | —— | —— | 1,951,004.75 | | 电子设备 | 982,796.71 | —— | —— | —— | 939,144.18 | | 办公设备 | 40,143.57 | —— | —— | —— | 36,931.61 | | 其他 | 1,985,246.31 | —— | —— | —— | 1,760,945.14 | | 四、减值准备合计 | | -3,267,296.34 | 3,267,296.34 | | - | | 房屋及建筑物 | | -2,028,557.30 | 2,028,557.30 | | - | | 机器设备 | | -1,050,957.66 | 1,050,957.66 | | - | | 运输工具 | | -147,785.12 | 147,785.12 | | - | | 电子设备 | | -39,995.99 | 39,995.99 | | - | | 办公设备 | | | | | - | | 其他 | | -0.27 | 0.27 | | - | | 五、固定资产账面价值合计 | 69,130,746.64 | —— | —— | —— | 73,095,153.21 | | 房屋及建筑物 | 19,234,366.39 | —— | —— | —— | 21,041,577.03 | | 机器设备 | 45,071,356.40 | —— | —— | —— | 47,365,550.50 | | 运输工具 | 1,816,837.26 | —— | —— | —— | 1,951,004.75 | | 电子设备 | 982,796.71 | —— | —— | —— | 939,144.18 | | 办公设备 | 40,143.57 | —— | —— | —— | 36,931.61 | | 其他 | 1,985,246.31 | —— | —— | —— | 1,760,945.14 |
注1：本期折旧额为5,426,896.65元。 注2：依据大信会计师事务有限公司于2012年5月15日出具的中国振华集团群英无线电器材厂清产核资报告（大信专审字【2012】第1-2018号），本公司计提固定资产减值准备3,267,296.34元，2012年8月31日本公司国有企业改制并评估调账时，固定资产按照评估价值重新计量并相应减少上述减值准备。 注3：本期本公司国有企业改制并根据深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的深国众联评报字（2012）第2-253号号评估报告进行调账，调增固定资产价值12,126,335.20元，其中调增固定资产原值4,218,615.05元，调减累计折旧4,640,423.89元、调整固定资产减值准备3,267,296.34元。 注4：本公司房产房屋建筑物中有53#三车间更衣室、净化厂房、52#厂房围墙没有取得房产证，35#大楼十层十一层（1/2）、8-1#机加厂房、电镀厂房、8#厂房的房产证由母公司中国振华电子集团有限公司统一办理，产权证不在本公司。 （2）年末已提足折旧仍继续使用的固定资产： | 项目 | 原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 净值 | | 房屋及建筑物 | 3,030,500.38 | 2,939,585.37 | | 90,915.01 | | 机器设备 | 10,305,131.00 | 9,993,632.90 | | 311,498.10 | | 运输工具 | 280,200.00 | 271,794.00 | | 8,406.00 | | 电子设备 | 1,105,166.10 | 1,088,691.88 | | 16,474.22 | | 办公设备 | 27,937.00 | 26,819.52 | | 1,117.48 | | 合计 | 14,748,934.48 | 14,320,523.67 | - | 428,410.81 |
8.在建工程 （1）在建工程基本情况 | 项目 | 期末数 | 年初数 | | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | | TO-5项目 | 3,885,939.52 | | 3,885,939.52 | 3,629,979.52 | | 3,629,979.52 | | 219项目 | 3,633,108.98 | | 3,633,108.98 | 2,121,743.90 | | 2,121,743.90 | | 技措项目 | 2,836,164.00 | | 2,836,164.00 | 1,993,764.00 | | 1,993,764.00 | | 1530-3项目 | 2,501,771.08 | | 2,501,771.08 | 44,150.00 | | 44,150.00 | | 1530-1项目 | 1,033,504.18 | | 1,033,504.18 | 959,104.18 | | 959,104.18 | | 16#厂房装修 | 724,350.00 | | 724,350.00 | 696,350.00 | | 696,350.00 | | 1530-2项目 | 618,388.38 | | 618,388.38 | | | - | | 净化厂房改造 | 404,700.00 | | 404,700.00 | 404,700.00 | | 404,700.00 | | 1530-6项目 | 105,749.58 | | 105,749.58 | | | - | | 高可靠TO-5继电器生产线建设（宇高项目） | 20,000.00 | | 20,000.00 | 20,000.00 | | 20,000.00 | | 其他 | 1,029,922.85 | 0 | 1,029,922.85 | 884,986.10 | 0 | 884,986.10 | | 合计 | 16,793,598.57 | 0.00 | 16,793,598.57 | 10,754,777.70 | 0.00 | 10,754,777.70 |
（2）重大在建工程项目变动情况 | 项目名称 | 预算数 | 年初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 | 工程投入占预算比例(%) | 工程
进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金
来源 | | TO-5项目 | | 3,629,979.52 | 255,960.00 | | | 3,885,939.52 | | | | | | 其他 | | 219项目 | | 2,121,743.90 | 1,511,365.08 | | | 3,633,108.98 | | | | | | 其他 | | 技措项目 | | 1,993,764.00 | 842,400.00 | | | 2,836,164.00 | | | | | | 其他 | | 1530-3项目 | | 44,150.00 | 2,457,621.08 | | | 2,501,771.08 | | | | | | 其他 | | 1530-1项目 | | 959,104.18 | 74,400.00 | | | 1,033,504.18 | | | | | | 其他 | | 16#厂房装修 | | 696,350.00 | 28,000.00 | | | 724,350.00 | | | | | | 其他 | | 1530-2项目 | | | 618,388.38 | | | 618,388.38 | | | | | | 其他 | | 净化厂房改造 | | 404,700.00 | | | | 404,700.00 | | | | | | 其他 | | 1530-6项目 | | | 105,749.58 | | | 105,749.58 | | | | | | 其他 | | 高可靠TO-5继电器生产线建设（宇高项目） | | 20,000.00 | | | | 20,000.00 | | | | | | | | 其他 | | 884,986.1 | 144,936.8 | | | 1,029,922.9 | | | | | | 其他 | | 合 计 | | 10,754,777.70 | 6,038,820.87 | | | 16,793,598.57 | —— | —— | | | —— | |
9.无形资产 （1）无形资产情况 | 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | | 一、账面原值合计 | 998,803.42 | - | - | 998,803.42 | | 软件 | 998,803.42 | - | - | 998,803.42 | | 二、累计摊销额合计 | 199,760.68 | 133,173.76 | - | 332,934.44 | | 软件 | 199,760.68 | 133,173.76 | - | 332,934.44 | | 三、无形资产账面净值合计 | 799,042.74 | | | 665,868.98 | | 软件 | 799,042.74 | | | 665,868.98 | | 四、减值准备合计 | | | | | | 软件 | | | | | | 五、无形资产账面价值合计 | 799,042.74 | | | 665,868.98 | | 软件 | 799,042.74 | | | 665,868.98 |
注：本期摊销额为133,173.76元 10.递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 | 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | | 递延所得税资产： | 1,146,344.98 | 1,110,350.50 | | 资产减值准备 | 1,146,344.98 | 1,110,350.50 | | 小 计 | 1,146,344.98 | 1,110,350.50 |
（2）已确认递延所得税资产的暂时性差异 | 项 目 | 金 额 | | 应纳税差异项目 | 7,379,367.77 | | 小 计 | 7,379,367.77 |
（3）未确认递延所得税资产的暂时性差异 | 项目 | 金??? 额 | | 资产减值准备 | 26,120.54 | | 小计 | 26,120.54 |
注：本期本公司国有企业改制并根据深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的深国众联评报字（2012）第2-253号评估报告进行调账，调减递延所得税资产1,743,914.02元。 11.资产减值准备明细 | 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年较少 | 期末余额 | | | | | | | | | | | | 坏账准备 | 7,502,437.05 | -70,179.93 | - | - | -70,179.93 | - | - | - | 26,768.81 | 26,768.81 | 7,405,488.31 | | 存货跌价准备 | - | - | - | 98,564.00 | 98,564.00 | - | - | - | 98,564.00 | 98,564.00 | - | | 固定资产减值准备 | - | - | - | 3,267,296.34 | 3,267,296.34 | - | - | - | 3,267,296.34 | 3,267,296.34 | - | | 合计 | 7,502,437.05 | -70,179.93 | - | 3,365,860.34 | 3,295,680.41 | - | - | - | 3,392,629.15 | 3,392,629.15 | 7,405,488.31 |
注：本期其他增加3,365,860.34元是本公司本期国有企业改制清产核资所致；其他减少3,392,629.15元是本公司国有企业改制根据评估结果调整账面价值所致。 12.所有权受到限制的资产 | 项目 | 期末余额 | 所有权或使用权受限制的原因 | | 一、用于质押的资产 | 16,231,450.36 | | | 机器设备及车辆 | 16,231,450.36 | 本公司以净值为16,231,450.36元的机械设备及车辆为抵押物向振华集团财务有限责任公司获得1805万元的短期借款。 | | 二、保证金 | 200,000.00 | | | 票据保证金 | 200,000.00 | 银行承兑汇票保证金 | | 合 计 | 16,431,450.36 | —— |
13.短期借款 （1）短期借款按分类列示如下 | 借款条件 | 期末余额 | 年初余额 | | 质押借款 | | | | 抵押借款 | 18,050,000.00 | 11,050,000.00 | | 保证借款 | 8,000,000.00 | 18,000,000.00 | | 信用借款 | 18,750,000.00 | 27,750,000.00 | | 合计 | 44,800,000.00 | 56,800,000.00 |
注：1、抵押借款情况见本附注“八、12”； 2、保证借款系振华集团财务有限责任公司借款，由母公司中国振华电子集团有限公司提供担保。 3、期末不存在逾期借款未归还情况。 14.应付票据 | 项目 | 期末余额 | 年初余额 | | 银行承兑汇票 | 1,302,953.16 | 4,334,786.10 | | 商业承兑汇票 | 5,231,279.24 | 4,912,430.98 | | 合 计 | 6,534,232.40 | 9,247,217.08 |
15.应付账款 （1）应付账款按账龄列示如下 | 项目 | 期末余额 | 年初余额 | | 金额 | 比例
(%) | 金额 | 比例
(%) | | 1年以内 | 12,276,088.58 | 84.01 | 13,307,438.58 | 87.85 | | 1至2年 | 892,679.61 | 6.11 | 698,261.89 | 4.61 | | 2至3年 | 307,177.73 | 2.10 | 40,691.39 | 0.27 | | 3年以上 | 1,137,036.54 | 7.78 | 1,100,524.29 | 7.27 | | 合计 | 14,612,982.46 | 100.00 | 15,146,916.15 | 100.00 |
（2）期末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况 | 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 款项性质 | 未结算原因 | | 成都亚光电子股份有限公司 | 230,219.00 | 3年以上 | 购货款 | 合同尚未执行完毕 | | 珠海日松电器有限公司 | 180,680.00 | 3年以上 | 购货款 | 合同尚未执行完毕 | | 深圳铭普科技有限公司 | 165,667.95 | 1-2年 | 购货款 | 合同尚未执行完毕 | | 北京航空希尔测试技术有限公司 | 138,000.00 | 2-3年 | 购货款 | 合同尚未执行完毕 | | 北京华峰测控技术有限公司 | 130,400.00 | 2-3年 | 购货款 | 合同尚未执行完毕 |
16.预收款项 （1）预收款项按账龄列示如下 | 项目 | 期末余额 | 年初余额 | | 金额 | 比例
(%) | 金额 | 比例
(%) | | 1年以内 | 2,428,820.18 | 100.00 | 3,637,519.74 | 100.00 | | 合计 | 2,428,820.18 | 100.00 | 3,637,519.74 | 100.00 |
（2）期末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)上表决权股份的股东单位款项。 17.应付职工薪酬 | 项 目 | 年初余额 | 本年
增加额 | 本年
减少额 | 期末余额 | | 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,000.00 | 23,227,870.61 | 23,227,870.61 | 8,000.00 | | 二、职工福利费 | - | 2,346,493.76 | 2,346,493.76 | - | | 三、社会保险费 | - | 5,883,675.48 | 5,883,675.48 | - | | 其中：1.基本医疗保险费 | - | 1,156,578.35 | 1,156,578.35 | - | | 2.补充医疗保险费 | - | - | - | - | | 3.基本养老保险费 | - | 4,085,370.00 | 4,085,370.00 | - | | 4.年金缴费（补充养老保险） | - | - | - | - | | 5.失业保险费 | - | 408,537.00 | 408,537.00 | - | | 6.工伤保险 | - | 174,908.40 | 174,908.40 | - | | 7.生育保险费 | - | 58,281.73 | 58,281.73 | - | | 四、住房公积金 | - | 530,872.00 | 530,872.00 | - | | 五、工会经费和职工教育经费 | 305,851.29 | 834,087.76 | 661,862.65 | 478,076.40 | | 六、非货币性福利 | - | - | - | - | | 七、辞退福利及内退补偿 | - | - | - | - | | 其中：1.因解除劳动关系给予的补偿 | - | - | - | - | | 2.预计内退人员支出 | - | - | - | - | | 八、其他 | - | - | - | - | | 其中：以现金结算的股份支付 | - | - | - | - | | 合 计 | 313,851.29 | 32,822,999.61 | 32,650,774.50 | 486,076.40 |
18.应交税费 | 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 备注 | | 增值税 | 293,396.66 | -63,564.74 | | | 企业所得税 | 359,363.35 | 685,016.01 | | | 城市维护建设税 | 14,652.93 | 1,166.46 | | | 土地使用税 | 0.04 | 0.04 | | | 教育费附加 | 11,916.63 | 223.27 | | | 地方教育发展 | 2,770.10 | - | | | 价格调节基金 | 1,314.32 | 851.14 | | | 堤防费 | 0.03 | 0.03 | | | 其他 | 1,506.82 | 552.74 | | | 合 计 | 684,920.88 | 624,244.95 | |
19.应付利息 | 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | 未支付原因 | | 长短期借款应付利息 | 576,894.56 | | 未到利息结算期 | | 合计 | 576,894.56 |
| —— |
20.应付股利 | 投资者名称 | 期末余额 | 年初余额 | 超过一年未支付原因 | | 中国振华电子集团有限公司 | 18,677,862.70 | 10,389,914.45 | 对方未要求支付 | | 合计 | 18,677,862.70 | 10,389,914.45 | —— |
注：应付股利本期增加8,287,948.25 元，系原群英厂改制基准日至本公司设立日产生的收益由原群英厂股东享有，经决议，予以分配。 21.其他应付款 （1）其他应付款按账龄列示如下 | 项目 | 期末余额 | 年初余额 | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | | 1年以内 | 9,812,841.00 | 89.83 | 1,718,321.22 | 59.12 | | 1至2年 | 51,261.61 | 0.47 | 128,819.31 | 4.43 | | 2至3年 | 173,038.38 | 1.58 | 173,038.38 | 5.95 | | 3年以上 | 886,476.25 | 8.12 | 886,476.25 | 30.50 | | 合计 | 10,923,617.24 | 100.00 | 2,906,655.16 | 100.00 |
（2）期末应收款项中持有公司应收母公司——中国振华电子集团有限公司往来款和服务费7,690,000.00元。 （3）金额较大的其他应付款说明 | 单位名称 | 金额 | 其他应付款性质或内容 | | 中国振华电子集团有限公司 | 6,000,000.00 | 往来款 | | 中国振华电子集团有限公司 | 1,690,000.00 | 服务费 | | 合计 | 7,690,000.00 | —— |
22.一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债按类别列示如下 | 类别 | 期末余额 | 年初余额 | | 一年内到期的长期借款 | | 7,000,000.00 | | 合 计 | | 7,000,000.00 |
（2）一年内到期的长期借款 a.一年内到期的长期借款 | 借款条件 | 期末余额 | 年初余额 | | 抵押借款 | | 7,000,000.00 | | 合计 | | 7,000,000.00 |
b.金额前五名的一年内到期的长期借款 | 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 年初余额 | | 外币金额 | 本币金额 | | 振华集团财务公司 | 2010.8.9 | 2012.8.8 | 人民币 | 5.40% | | 7,000,000.00 | | 合计 | —— | —— | | —— | ——- | 7,000,000.00 |
23.长期借款 （1）长期借款按分类列示如下 | 借款条件 | 期末余额 | 年初余额 | | 保证借款 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | | 合计 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
注1：本公司期末长期借款余额2,000.00万元由母公司中国振华电子集团有限公司提供担保。 2、期末不存在逾期借款未归还情况。 （2）大额长期借款 | 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 期末余额 | | 外币金额 | 本币金额 | | 建设银行贵阳城北支行 | 2011.11.30 | 2013.11.29 | 人民币 | 6.65% | | 10,000,000.00 | | 建设银行贵阳城北支行 | 2012.7.18 | 2014.7.17 | 人民币 | 6.65% | | 10,000,000.00 | | 合计 | —— | —— | | —— | ——- | 20,000,000.00 |
贷款单位 | 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 年初余额 | | 外币金额 | 本币金额 | | 建设银行贵阳城北支行 | 2011.11.30 | 2013.11.29 | 人民币 | 6.65% | | 10,000,000.00 | | 合 计 | —— | —— | | —— | ——- | 10,000,000.00 |
24.长期应付款 | 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | | 离退休统筹外费用 | | 7,252,200.00 | | 7,252,200.00 | | 合计 | | 7,252,200.00 | | 7,252,200.00 |
注：根据贵振华司发[2012]29号中国振华电子集团有限公司关于转发《贵州中电振华信息产业有限公司关于同意三户企业改制的批复》，贵州中电振华信息产业有限公司同意本公司以2011年12月31日为基准日进行公司化改制，本公司按照国家有关规定预提离退休人员统筹外项目费用7,252,200.00元。 25.专项应付款 | 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | | ****项目款 | | 350,000.00 | | 350,000.00 | | 合 计 | | 350,000.00 | | 350,000.00 |
注：为涉密项目。 26.其他非流动负债 | 项目/类别 | 期末余额 | 年初余额 | | 递延收益： | | | | 大功率汽车继电器的研发 | | 480,000.00 | | 新型高可靠继电器研发及推广应用 | 30,000.00 | 90,000.00 | | 底座玻璃封接技术攻关 | - | 106,666.67 | | 可编程密封混合延时继电器成果推广 | 33,333.31 | 166,666.67 | | 玻璃封接工艺技术创新 | 20,000.00 | 100,000.00 | | 新型高可靠继电器生产线改扩建 | 2,000,000.00 | | | 反流保护接触器的研究与开发 | 166,666.67 | | | 变性能三相交流密封接触器产学研联合攻关 | 150,000.00 | | | 科研技术开发项目 | 88,888.89 | | | 合计 | 2,488,888.87 | 943,333.34 |
27.实收资本 | 投资者名称 | 年初余额 | 本年
增加 | 本年
减少 | 期末余额 | | 投资金额 | 所占比例（%） | 投资金额 | 所占比例（%） | | 中国振华电子集团有限公司 | 46,862,612.49 | 100.00 | 105,319,958.38 | 46,862,612.49 | 105,319,958.38 | 100.00 | | 合 计 | 46,862,612.49 | 100.00 | 105,319,958.38 | 46,862,612.49 | 105,319,958.38 | 100.00 |
注：依据中国振华电子集团有限公司转发的《贵州中电振华信息产业有限公司关于同意所属三户企业改制的批复》（振华司发平【2012】29号文件），中国振华电子集团有限公司在原群英厂2011年12月31日经深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司评估的净资产（深国众联评报字（2012）第2-253号）基础上，以2012年7月31日净资产105,319,958.38元出资设立贵州振华华联电子有限公司，上述出资由立信会计师事务所（特殊普通合伙）贵州分所于2012年8月10日进行了审验，并出具了信会贵报字（2012）第10144号验资报告。 28.资本公积 | 项目 | 年初
余额 | 本年
增加 | 本年
减少 | 年末
余额 | | 一、资本（股本）溢价 | 20,521,320.32 | | 20,521,320.32 | ? | | 二、其他资本公积 | 25,104,920.58 | | 25,104,920.58 | ? | | 1.被投资单位其他权益变动 | - | | - | ? | | 2.其他 | 25,104,920.58 | | 25,104,920.58 | ? | | 合计 | 45,626,240.90 | | 45,626,240.90 | ? |
注：本期资本公积减少45,626,240.90系国有企业改制减少原群英厂资本公积。 29.盈余公积 | 项目 | 年初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | | 法定盈余公积 | 4,613,741.04 | | 4,613,741.04 | | | 任意盈余公积 | 3,907,749.17 | | 3,907,749.17 | | | 合 计 | 8,521,490.21 | | 8,521,490.21 | |
注：本期盈余公积减少 8,521,490.21元，系本期国有企业改制减少原群英厂盈余公积。 30.未分配利润 （1）未分配利润明细如下 | 项目 | 金额 | 提取或分配比例 | | 调整前上年末未分配利润 | 121,794.82 | —— | | 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | —— | | 调整后年初未分配利润 | 121,794.82 | —— | | 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,911,649.68 | —— | | 减：提取法定盈余公积 | - | | | 提取任意盈余公积 | | | | 提取一般风险准备 | - | | | 应付普通股股利 | 8,287,948.25 | 注1 | | 转作股本的普通股股利 | | | | 其他减少 | 359,733.55 | 注2 | | 期末未分配利润 | 385,762.70 | |
注1：未分配利润减少8,287,948.25 元，系原群英厂改制基准日至本公司设立日产生的收益由原群英厂股东享有，经决议，予以分配。 注2：未分配利润其他减少359,733.55元，其中： （1）其他减少10,618,060.34元系依据中国振华电子集团有限公司（振华司发[2011]30号）文件关于转发《贵州中电振华信息产业有限公司关于同意所属三户企业改制的批复》的通知等进行了改制重组工作。共发生清产核资损失3,365,860.34元及计提的离退休人员统筹外项目费用7,252,200.00元，计入未分配利润； （2）其他减少-10,618,060.34元系系本期国有企业改制减少原群英厂未分配利润； （3）其他减少359,733.55元，系本期合并过程中由于本期购买子公司少数股东股权形成损失166,250.85元和由于评估增值调整投资成本193,482.70元所致。 31.营业收入和营业成本 （1）营业收入明细如下 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务收入 | 83,761,706.26 | 112,554,320.60 | | 其他业务收入 | 346,461.50 | 881,747.30 | | 营业收入合计 | 84,108,167.76 | 113,436,067.90 |
（2）营业成本明细如下 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务成本 | 36,122,885.98 | 48,179,869.66 | | 其他业务成本 | 370,544.29 | 624,057.96 | | 营业成本合计 | 36,493,430.27 | 48,803,927.62 |
（3）主营业务按产品分项列示如下 | 行业名称 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | | 电子元器件 | 83,761,706.26 | 36,122,885.98 | 112,554,320.60 | 48,179,869.66 | | 合 计 | 83,761,706.26 | 36,122,885.98 | 112,554,320.60 | 48,179,869.66 |
（4）主营业务按地区分项列示如下 | 行业名称 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | | 一、国内 | 83,761,706.26 | 36,122,885.98 | 112,554,320.60 | 48,179,869.66 | | 东北地区 | 2,477,244.44 | 1,031,401.72 | 3,339,503.08 | 2,992,273.88 | | 华东地区 | 9,064,540.53 | 3,767,197.95 | 12,579,182.20 | 14,486,409.25 | | 西北地区 | 17,312,725.55 | 7,190,217.16 | 22,759,825.39 | 5,482,709.83 | | 华南地区 | 6,057,131.86 | 3,339,188.64 | 8,218,752.00 | 6,508,000.93 | | 华北地区 | 19,919,259.75 | 8,275,314.72 | 28,188,344.28 | 7,336,669.59 | | 西南地区 | 16,570,614.27 | 7,378,503.67 | 20,609,529.56 | 7,368,414.34 | | 华中地区 | 12,360,189.86 | 5,141,062.12 | 16,859,184.09 | 4,005,391.84 | | 二、国外 | - | - | - | - | | 合 计 | 83,761,706.26 | 36,122,885.98 | 112,554,320.60 | 48,179,869.66 |
（5）本期公司前五名客户的营业收入情况 | 项目 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) | | 中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所 | 10,332,575.00 | 12.29 | | 北京航天光华电子技术有限公司 | 4,377,700.00 | 5.21 | | 中航洛阳光电技术有限公司 | 4,062,960.00 | 4.83 | | 中国航天科工飞航技术研究院物资供应站 | 3,340,560.00 | 3.97 | | 中航工业成都凯天电子股份有限公司 | 2,601,978.00 | 3.09 | | 合计 | 24,715,773.00 | 29.39 |
32.营业税金及附加 | 项目 | 计缴标准 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 营业税 | 5% | 10,645.21 | 2,974.30 | | 城市维护建设税 | 5% | 109,486.68 | 146,649.10 | | 教育费附加 | 3% | 79,943.14 | 102,782.54 | | 地方教育发展 | 2% | 30,325.03 | 42,863.69 | | 价格调节基金 | 0.1% | 12,978.27 | 50.40 | | 房产税 | | - | 6,048.00 | | 合计 | —— | 243,378.33 | 301,368.03 |
33.销售费用 | 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 销售服务费 | 3,776,605.51 | 4,520,786.34 | | 职工薪酬 | 2,000,427.87 | 3,027,420.87 | | 业务经费 | 566,574.70 | 1,764,116.40 | | 差旅费 | 465,560.86 | 818,597.15 | | 保险费 | 327,683.65 | - | | 包装费 | 283,288.07 | 353,630.45 | | 运输费 | 259,050.07 | 296,218.05 | | 样品费 | 231,980.50 | 164,656.77 | | 折旧费 | 154,806.72 | 151,626.48 | | 其他 | 394,785.12 | 644,610.11 | | 合计 | 8,460,763.07 | 11,741,662.62 |
34.管理费用 | 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 职工薪酬 | 18,154,053.15 | 21,933,743.66 | | 技术开发费用 | 5,404,036.04 | 8,832,292.09 | | 修理费 | 1,059,990.01 | 961,620.72 | | 差旅费 | 475,534.20 | 505,084.70 | | 折旧费 | 308,155.63 | 533,382.08 | | 办公费 | 283,602.52 | 269,038.81 | | 业务招待费 | 278,944.30 | 604,137.90 | | 保密费 | 179,718.00 | 131,909.97 | | 水电费 | 177,816.23 | 253,022.26 | | 无形资产摊销 | 133,173.76 | 199,760.68 | | 运输费 | 117,208.08 | 144,141.10 | | 其他 | 1,473,578.01 | 4,773,322.17 | | 合计 | 28,045,809.93 | 39,141,456.14 |
35.财务费用 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 利息支出 | 3,543,666.83 | 3,314,099.52 | | 减：利息收入 | 24,947.96 | 59,673.56 | | 汇兑损失 | - | - | | 减：汇兑收益 | - | - | | 手续费支出 | 27,408.39 | 318,514.77 | | 其他支出 | 207,114.66 | 73.50 | | 合 计 | 3,753,241.92 | 3,573,014.23 |
36.资产减值损失 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 坏账损失 | -70,179.93 | 367,617.85 | | 合计 | -70,179.93 | 367,617.85 |
37.营业外收入 （1）营业外收入明细如下 | 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 金额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 金额 | 计入当期非经常性损益的金额 | | 政府补助利得 | 1,924,444.47 | 1,924,444.47 | 1,156,666.66 | 1,156,666.66 | | 其他 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,849,029.78 | 2,849,029.78 | | 合计 | 1,926,444.47 | 1,926,444.47 | 4,005,696.44 | 4,005,696.44 |
（2）政府补助明细如下 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 说明 | | 可编程密封混合延时继电器成果推广 | 133,333.36 | 53,333.33 | 财政拨款 | | 底座玻璃封接技术攻关 | 106,666.67 | 80,000.00 | 财政拨款 | | 玻璃封接工艺技术创新 | 80,000.00 | 133,333.33 | 财政拨款 | | 可编程技术在密封混合继电器中的推广应用 | | 200,000.00 | 财政拨款 | | 新型高可靠继电器研发及推广应用 | 60,000.00 | 90,000.00 | 财政拨款 | | 技术改造项目贴息补助 | | 400,000.00 | 财政拨款 | | 大功率接触器 | | 200,000.00 | 财政拨款 | | 反流保护接触器的研究与开发 | 83,333.33 | | 财政拨款 | | 变性能三相交流密封接触器产学研联合攻关 | 210,000.00 | | 财政拨款 | | 科研技术开发项目 | 71,111.11 | | 财政拨款 | | 新型高可靠继电器研发及推广应用 | 20,000.00 | | 财政拨款 | | 单项直流接触器工艺技术攻关及推广应用 | 90,000.00 | | 财政拨款 | | 知识产权优势企业培育工程 | 50,000.00 | | 财政拨款 | | 贵阳市继电器接触器工程技术研究中心项目款 | 50,000.00 | | 财政拨款 | | 大功率汽车继电器的研发 | 800,000.00 | | 财政拨款 | | 电表用磁保持继电器 | 170,000.00 | | 财政拨款 | | 合计 | 1,924,444.47 | 1,156,666.66 | |
38.所得税费用 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 1,347,002.57 | 2,000,398.98 | | 递延所得税调整 | -1,148,773.81 | -51,883.25 | | 其中：资产减值准备 | -1,148,773.81 | -51,883.25 | | 合??? 计 | 198,228.76 | 1,948,515.73 |
39.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 | 项??? 目 | 本期金额 | 上年金额 | | 1、利息收入 | 24,947.96 | 59,673.56 | | 2、收到的政府补助及专项应付款 | 3,820,000.00 | 3,200,000.00 | | 3、收振华集团往来款 | 6,000,000.00 | | | 4、收回其他往来款 | 1,282,800.00 | 112,281.12 | | 5、个人罚款 | 2,000.00 | | | 合??? 计 | 11,129,747.96 | 3,371,954.68 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金 | 项??? 目 | 本期金额 | 上年金额 | | 销售服务费 | 3,776,605.51 | 4,520,786.34 | | 修理费 | 1,059,990.01 | 961,620.72 | | 差旅费 | 941,095.06 | 1,323,681.85 | | 业务经费 | 566,574.70 | 1,764,116.40 | | 运输费 | 376,258.15 | 440,359.15 | | 办公费 | 367,665.32 | 315,156.42 | | 保险费 | 327,683.65 | - | | 业务招待费 | 316,039.00 | 705,150.10 | | 包装费 | 283,288.07 | 353,630.45 | | 保密费 | 179,718.00 | 131,909.97 | | 水电费 | 177,816.23 | 253,022.26 | | 咨询费 | 113,200.00 | 99,000.00 | | 通讯费 | 106,112.88 | 129,148.21 | | 其他往来及费用 | 807,317.17 | 4,694,669.67 | | 合??? 计 | 9,399,363.75 | 15,692,251.54 |
40.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 | 项目 | 本期金额 | 上年金额 | | 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ? | ? | | 净利润 | 8,909,939.88 | 11,564,202.12 | | 加：资产减值准备 | -70,179.93 | 367,617.85 | | 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,426,896.65 | 5,490,399.36 | | 无形资产摊销 | 133,173.76 | 199,760.68 | | 长期待摊费用摊销 | - | - | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,543,666.83 | 2,974,619.87 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,148,773.81 | -51,883.25 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | | - | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,095,827.33 | -5,741,583.73 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -22,263,740.04 | -29,529,768.47 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 7,865,567.70 | 17,915,538.75 | | 其他 | | - | | 经营活动产生的现金流量净额 | 300,723.71 | 3,188,903.18 | | 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - | | 债务转为资本 | - | - | | 一年内到期的可转换公司债券 | - | - | | 融资租入固定资产 | - | - | | 3、现金及现金等价物净变动情况： | - | - | | 现金的期末余额 | 8,327,061.00 | 26,500,509.29 | | 减：现金的期初余额 | 26,500,509.29 | 14,558,088.71 | | 加：现金等价物的期末余额 | - | - | | 减：现金等价物的期初余额 | - | - | | 现金及现金等价物净增加额 | -18,173,448.29 | 11,942,420.58 |
（2）现金及现金等价物 | 项目 | 本期金额 | 上年金额 | | 一、现金 | 8,327,061.00 | 26,500,509.29 | | 其中：库存现金 | 21,759.23 | 22,971.41 | | 可随时用于支付的银行存款 | 8,305,301.77 | 26,477,537.88 | | 可随时用于支付的其他货币资金 | | - | | 可用于支付的存放中央银行款项 | | | | 存放同业款项 | | | | 拆放同业款项 | | | | 二、现金等价物 | | | | 其中：三个月内到期的债券投资 | | | | 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,327,061.00 | 26,500,509.29 |
注：本期现金中有200,000元的其他货币资金为应付票据保证金，不作为现金及现金等价物核算。 六、关联方及关联交易 1.本企业的母公司情况 | 母公司名称 | 关联
关系 | 企业
类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) | 本企业
最终控制方 | 组织机构代码 | | 中国振华电子集团有限公司 | 母公司 | 国有 | 贵州省贵阳市 | 陈中 | 通信交换设备制造 | 15.96亿元 | 100% | 100% | 中国电子信息产业集团有限公司 | 214403825 |
2.本企业的子公司情况见本附注“七、1” 3.本企业的其他关联方情况 | 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 | | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | 同一实际控制人 | 214436811 | | 贵州省振华电子工业进出口公司 | 同一实际控制人 | 214401176 | | 中国振华集团永光电子有限公司 | 同一实际控制人 | 214403016 | | 贵州振华信息技术有限公司 | 同一实际控制人 | 741116000 | | 中国振华集团云科电子有限公司 | 同一实际控制人 | 770577543 | | 中国振华电子集团新天动力有限公司 | 同一母公司 | 214402937 | | 贵州振华红云电子有限公司 | 同一母公司 | 215901842 | | 贵州振华华联电子有限公司 | 同一母公司 | 215901981 |
4.关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 | 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 本期发生额 | | 金额 | 占同类销货的比例% | 定价政策及决策程序 | | 中国振华集团云科电子有限公司 | 采购 | 材料 | 2,067.52 | 0.02 | 市场价 | | 中国振华集团永光电子有限公司 | 采购 | 材料 | 901,905.26 | 10.06 | 市场价 | | 中国振华电子集团新天动力有限公司 | 采购 | 水电气 | 1,958,028.66 | 100 | 市场价 | | 贵州振华华联电子有限公司 | 采购 | 材料 | 1,700.00 | 0.02 | 市场价 | | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | 采购 | 材料 | 97,476.79 | 1.09 | 市场价 | | 贵州振华红云电子有限公司 | 采购 | 材料 | 27,777.78 | 0.31 | 市场价 | | 贵州振华华联电子有限公司 | 销售 | 产品 | 5,456.41 | 0.01 | 市场价 | | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | 销售 | 材料款及加工费 | 9,572.65 | 0.01 | 市场价 | | 贵州省振华电子工业进出口公司 | 销售 | 产品 | 2,002,205.64 | 2.39 | 市场价 | | 合??? 计 | —— | —— | 5,006,190.71 | —— | —— |
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 上年发生额 | | 金额 | 占同类销货的比例% | 定价政策及决策程序 | | 中国振华集团云科电子有限公司 | 采购 | 材料 | 1,809.00 | 0.01 | 市场价 | | 中国振华集团永光电子有限公司 | 采购 | 材料 | 1,484,464.85 | 11.74 | 市场价 | | 中国振华电子集团新天动力有限公司 | 采购 | 水电气 | 2,789,453.64 | 22.05 | 市场价 | | 贵州振华华联电子有限公司 | 采购 | 材料 | 13,017.09 | 0.10 | 市场价 | | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | 采购 | 材料 | 45,435.33 | 0.36 | 市场价 | | 贵州振华红云电子有限公司 | 采购 | 水电气 | 10,683.76 | 0.08 | 市场价 | | 贵州振华华联电子有限公司 | 销售 | 商品 | 158,720.17 | 0.14 | 市场价 | | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | 销售 | 材料款及加工费 | 705.13 | | 市场价 | | 贵州省振华电子工业进出口公司 | 销售 | 产品 | 709,500.92 | 0.63 | 市场价 | | 合 计 | —— | —— | 5,213,789.89 | —— | —— |
（2）关联方借款 | 关联方 | 借款金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 | | 振华集团财务有限责任公司 | 8,000,000.00 | 2011.12.9 | 2012.12.8 | 保证借款 | | 振华集团财务有限责任公司 | 8,450,000.00 | 2011.9.23 | 2012.9.22 | 抵押借款 | | 振华集团财务有限责任公司 | 2,600,000.00 | 2012.6.4 | 2013.6.3 | 抵押借款 | | 振华集团财务有限责任公司 | 3,500,000.00 | 2012.8.6 | 2013.8.5 | 抵押借款 | | 振华集团财务有限责任公司 | 3,500,000.00 | 2012.8.7 | 2013.8.6 | 抵押借款 | | 合计 | 26,050,000.00 | —— | —— | —— |
（3）关联方委托贷款情况 | 贷出单位 | 委托单位 | 贷入单位 | 2012年8月31日 | 贷款利率 | 占同类交易的比例（%） | | 中国振华电子集团有限公司 | 振华集团财务有限责任公司 | 贵州振华群英电器有限公司? | 7,250,000.00 | 银行同期汇率 | 11.19 | | 中国振华电子集团有限公司 | 振华集团财务有限责任公司 | 贵州振华群英电器有限公司? | 6,500,000.00 | 银行同期汇率 | 10.03 | | 合??? 计 | —— | —— | 13,750,000.00 | —— | —— |
（4）关联方财务公司存款 | 关联方名称 | 本期金额 | 上年金额 | | 振华集团财务有限责任公司 | 14,533,342.21 | 1,278,001.23 |
5.关联方应收应付款项 Ⅰ. 公司应收关联方款项情况如下表列示 | 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | | 应收账款 | 贵州省振华电子工业进出口公司 | 2,222,696.68 | | | | | 应收账款 | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | | | 1,188.00 | | | 应收账款 | 贵州振华华联电子有限公司 | 24,094.65 | | 24,094.65 | | | 其他应收款 | 中国振华电子集团有限公司 | 1,216,965.77 | | | |
Ⅱ. 公司应付关联方款项情况如下表列示 | 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | | 应付账款 | 中国振华集团永光电子有限公司 | 987,663.47 | 832,434.31 | | 应付账款 | 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂） | 147,659.35 | 63,611.50 | | 应付账款 | 中国振华集团云科电子有限公司 | 12,048.53 | 9,629.53 | | 应付账款 | 贵州振华华联电子有限公司 | 5,169.22 | 9,724.65 | | 应付账款 | 中国振华电子集团新天动力有限公司 | 62,273.45 | 46,256.20 | | 应付股利 | 中国振华电子集团有限公司 | 10,389,914.45 | 10,389,914.45 | | 其他应付款 | 中国振华电子集团有限公司 | 7,690,000.00 | 1,690,000.00 | | 应付账款 | 贵州振华红云电子有限公司 | 32,500.00 | |
七、或有事项 本公司本期已贴现尚未到期的商业承兑汇票2,332,825.00元。 八、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项 九、资产负债表日后事项 本公司本期无需要披露的资产负债表日后事项 十、其他重要事项 本公司本报告期无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表重要项目注释 1.应收账款 （1）应收账款按种类列示如下 | 种类 | 期末余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | | 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 2,545,228.78 | 3.19 | | | | 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,248,165.00 | 96.81 | 6,941,947.87 | 8.99 | | 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | | - | | - | | 合 计 | 79,793,393.78 | 100.00 | 6,941,947.87 | 8.70 |
| 种类 | 年初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | | 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | | | | | | 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 | 49,970,589.36 | 100.00 | 7,370,949.07 | 14.75 | | 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | | - | | - | | 合 计 | 49,970,589.36 | 100.00 | 7,370,949.07 | 14.75 |
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 | 应收账款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例 | 理由 | | 贵州群英电子有限公司 | 2,545,228.78 | | - | 关联方 | | 合 计 | 2,545,228.78 | | —— | —— |
（3）应收账款按账龄列示如下 | 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | | 金额 | 比例
(%) | 金额 | 计提比例
(%) | 金额 | 比例
(%) | 金额 | 计提比例
(%) | | 1年以内 | 66,853,936.50 | 86.54 | 2,674,157.46 | 4.00 | 36,326,790.38 | 72.69 | 1,453,071.61 | 4.00 | | 1至2年 | 5,240,802.81 | 6.78 | 524,080.28 | 10.00 | 6,790,941.38 | 13.59 | 679,094.14 | 10.00 | | 2至3年 | 1,250,678.90 | 1.62 | 375,203.67 | 30.00 | 1,250,678.90 | 2.50 | 375,203.67 | 30.00 | | 3至4年 | 778,782.50 | 1.01 | 389,391.25 | 50.00 | 998,289.75 | 2.00 | 499,144.88 | 50.00 | | 4至5年 | 362,122.69 | 0.47 | 217,273.61 | 60.00 | 598,635.44 | 1.20 | 359,181.26 | 60.00 | | 5年以上 | 2,761,841.60 | 3.58 | 2,761,841.60 | 100.00 | 4,005,253.51 | 8.02 | 4,005,253.51 | 100.00 | | 合 计 | 77,248,165.00 | 100.00 | 6,941,947.87 | 8.99 | 49,970,589.36 | 100.00 | 7,370,949.07 | 14.75 |
（4）应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 （5）应收账款金额前五名单位情况 | 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) | | 1.北京航天光华电子技术有限公司 | 客户 | 4,362,687.45 | 1年以内 | 5.48 | | 2.中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所 | 客户 | 4,316,125.95 | 1年以内 | 5.41 | | 3.中航洛阳光电技术有限公司 | 客户 | 3,413,640.00 | 1年以内 | 4.28 | | 4.贵州群英电子有限公司 | 客户 | 2,545,228.78 | 1年以内 | 3.19 | | 5.中航工业成都凯天电子股份有限公司 | 客户 | 2,506,978.00 | 1年以内 | 3.14 | | 合 计 | —— | 17,144,660.18 | —— | 21.49 |
（6）应收关联方账款情况 | 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的比例(%) | | 贵州群英电子有限公司 | 全资子公司 | 2,545,228.78 | 3.19% | | 合计 | —— | 2,545,228.78 | 3.19% |
2.其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 | 种类 | 期末余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | | 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 1,216,965.77 | 49.24 | ? | ? | | 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 708,877.08 | 28.68 | 43,021.79 | 6.07 | | 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 545,420.50 | 22.08 | | - | | 合 计 | 2,471,263.35 | 100.00 | 43,021.79 | 1.74 |
| 种类 | 年初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | | 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 2,411,045.01 | 72.89 | | | | 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 661,271.42 | 19.99 | 47,579.80 | 7.20 | | 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 235,384.77 | 7.12 | | - | | 合 计 | 3,307,701.20 | 100.00 | 47,579.80 | 1.44 |
（2）单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 | 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例 | 理由 | | 中国振华电子集团有限公司 | 1,216,965.77 | | - | 母公司调迁款，可以收回 | | 贵州群英电子有限公司 | 545,420.50 | | - | 全资子公司，可以收回 | | 合计 | 1,762,386.27 | | —— | —— |
（3）其他应收款按账龄列示如下 | 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | | 金额 | 比例
(%) | 金额 | 计提比例
(%) | 金额 | 比例
(%) | 金额 | 计提比例
(%) | | 1年以内 | 671,368.91 | 94.71 | 26,854.76 | 4.00 | 598,908.50 | 90.57 | 23,956.34 | 4.00 | | 1至2年 | - | - | - | - | - | - | - | - | | 2至3年 | 30,487.34 | 4.30 | 9,146.20 | 30.00 | 55,342.09 | 8.37 | 16,602.63 | 30.00 | | 3至4年 | - | - | - | - | - | - | - | - | | 4至5年 | - | - | - | - | - | - | - | - | | 5年以上 | 7,020.83 | 0.99 | 7,020.83 | 100.00 | 7,020.83 | 1.06 | 7,020.83 | 100.00 | | 合 计 | 708,877.08 | 100.00 | 43,021.79 | 6.07 | 661,271.42 | 100.00 | 47,579.80 | 7.20 |
（4）期末应收款项中持有公司应收母公司——中国振华电子集团有限公司调迁费用1,216,965.77元。 3.长期股权投资 （1）长期股权投资情况 | 被投资单位 | 核算方法 | 初始投资成本 | 年初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 在被投资单位持股比例(%) | 在被投资单位表决权比例(%) | 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 | 减值准备 | 本期计提减值准备 | 本期现金红利 | | 贵州群英电子有限公司 | 成本法 | 1,267,000.00 | 1,267,000.00 | 1,446,282.70 | 2,713,282.70 | 100 | 100 | | | | | | 合计 | —— | 1,267,000.00 | 1,267,000.00 | 1,446,282.70 | 2,713,282.70 | —— | —— | —— | | | |
注1：本期长期股权投资投资增加本期国有企业改制并根据深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的深国众联评报字（2012）第2-253号号评估报告进行调账，调整增加长期股权投资成本193,482.70元； 注2：依据中国振华电子集团有限公司关于同意全资收购贵州群英电子有限公司的批复（振华司发【2011】77号），本公司以贵州群英电子有限公司2011年7月31日经过审计评估的净资产收购该公司108位自然人股东持有的股权，共支付收购权125.28万元，收购完成后贵州群英电子有限公司为本公司全资子公司。 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入明细如下 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务收入 | 76,121,279.62 | 103,522,148.69 | | 其他业务收入 | 674,046.93 | 1,622,423.09 | | 营业收入合计 | 76,795,326.55 | 105,144,571.78 |
（2）营业成本明细如下 | 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务成本 | 31,614,232.49 | 42,483,364.45 | | 其他业务成本 | 370,544.29 | 623,497.96 | | 营业成本合计 | 31,984,776.78 | 43,106,862.41 |
（3）主营业务按产品分项列示如下 | 行业名称 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | | 电子元器件 | 76,121,279.62 | 31,614,232.49 | 103,522,148.69 | 42,483,364.45 | | | 76,121,279.62 | 31,614,232.49 | 103,522,148.69 | 42,483,364.45 |
（4）主营业务按地区分项列示如下 | 行业名称 | 本期发生额 | 上年发生额 | | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | | 一、国内 | 76,121,279.62 | 31,614,232.49 | 103,522,148.69 | 42,483,364.45 | | 东北地区 | 2,095,233.79 | 870,179.91 | 2,886,140.20 | 2,668,765.57 | | 华东地区 | 8,682,529.88 | 3,605,976.14 | 12,125,819.32 | 14,162,900.94 | | 西北地区 | 17,312,725.55 | 7,190,217.16 | 22,759,825.39 | 5,482,709.83 | | 华南地区 | 3,382,843.64 | 1,404,942.30 | 3,930,560.70 | 3,384,690.81 | | 华北地区 | 19,537,249.10 | 8,114,092.91 | 27,734,981.40 | 7,013,161.29 | | 西南地区 | 13,896,539.73 | 5,771,427.38 | 17,679,000.47 | 6,089,252.48 | | 华中地区 | 11,214,157.93 | 4,657,396.69 | 16,405,821.21 | 3,681,883.53 | | 二、国外 | | | | | | 合计 | 76,121,279.62 | 31,614,232.49 | 103,522,148.69 | 42,483,364.45 |
（5）本期公司前五名客户的营业收入情况 | 项目 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) | | 中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所 | 10,332,575.00 | 13.45 | | 北京航天光华电子技术有限公司 | 4,377,700.00 | 5.70 | | 中航洛阳光电技术有限公司 | 4,062,960.00 | 5.29 | | 中国航天科工飞航技术研究院物资供应站 | 3,340,560.00 | 4.35 | | 中航工业成都凯天电子股份有限公司 | 2,601,978.00 | 3.39 | | 合 计 | 24,715,773.00 | 32.18 |
5.现金流量表补充资料 | 项目 | 本期金额 | 上年金额 | | 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | | | | 净利润 | 8,287,948.25 | 11,591,446.68 | | 加：资产减值准备 | -406,790.40 | 451,897.51 | | 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,334,068.31 | 5,343,994.23 | | 无形资产摊销 | 133,173.76 | 199,760.68 | | 长期待摊费用摊销 | - | - | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,543,666.83 | 2,962,030.37 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | - | - | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 65,033.88 | -54,312.08 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,887,477.18 | -5,606,075.21 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -20,204,410.44 | -28,788,261.22 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 6,148,437.93 | 17,115,094.74 | | 其他 | - | - | | 经营活动产生的现金流量净额 | 13,650.94 | 3,215,575.70 | | 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | | | | 债务转为资本 | - | - | | 一年内到期的可转换公司债券 | - | - | | 融资租入固定资产 | - | - | | 3、现金及现金等价物净变动情况： | | | | 现金的期末余额 | 7,912,559.83 | 26,230,600.89 | | 减：现金的期初余额 | 26,230,600.89 | 14,043,934.29 | | 加：现金等价物的期末余额 | - | - | | 减：现金等价物的期初余额 | - | - | | 现金及现金等价物净增加额 | -18,318,041.06 | 12,186,666.60 |
十二、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会决议批准。 贵州振华群英电器有限公司 2012年9月6日 第14页至第56页的财务报表附注由下列负责人签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 签名： 签名： 签名： 日期: 日期: 日期:
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