证券时报多媒体数字报

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2013-011

北京湘鄂情集团股份有限公司

第二届董事会第十六次会议决议公告

董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

北京湘鄂情集团股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十六次会议，于2013年3月13日以通讯方式召开。会议通知已于2013年3月10日以专人送达或电子邮件方式发出。会议应出席董事9名，实际出席9名。公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《北京湘鄂情集团股份有限公司章程》及有关法律法规的规定。

会议由孟凯先生主持，会议逐项审议了各项议案并通过以下决议：

一、审议通过了《关于公司拟向中国工商银行北京翠微路支行申请流动资金贷款的议案》（同意票9票，反对票0 票，弃权票0 票）。

同意公司向中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行申请办理总额不超过人民币三亿元的一年期流动资金贷款及内保外贷相关业务，采用抵押担保方式，用于补充公司流动资金，贷款期限一年。

同意公司以依法拥有的大兴区工业区金科巷6号工业用房（京房权证兴股字第00005664号，京兴国用（2008出）第00047号）、陕西湘鄂情餐饮投资有限公司拥有的西安市高新区南二环西段180号银达大厦1-5层（高新区字第1075106012-20-1-20102号、高新区字第1075106012-20-1-20201号、高新区字第1075106012-20-1-20301号、高新区字第1075106012-20-1-20401号、高新区字第1075106012-20-1-20501号，西高科技国用（2002）字第34312号）房地产办理最高额抵押，抵押给中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行，作为上述贷款的还款保障。

二、审议通过了《关于湖北湘鄂情餐饮投资有限公司向华夏银行贷款3000万元并由公司提供担保的议案》（ 同意董事9名，反对董事0名，弃权董事0名）

关于本次议案详细情况请参见公司在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网上发布的《关于对外担保的公告》（2013-013）。

三、审议通过了《关于湖北湘鄂情餐饮投资有限公司向中国银行贷款5000万元并由公司提供担保的议案》（同意票9票，反对票0 票，弃权票0 票）。

关于本次议案详细情况请参见公司在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网上发布的《关于对外担保的公告》（2013-013）。

四、审议通过了《关于变更会计估计的议案》（同意票9票，反对票0 票，弃权票0 票）。

关于本次议案详细情况请参见公司在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网上发布的《关于变更会计估计的公告》（2013-014）。

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司

董事会

二○一三年三月十三日

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2013-012

北京湘鄂情股份有限公司

第二届监事会第十三次会议决议公告

监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

北京湘鄂情集团股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十三次会议于2013年3月13日以通讯方式召开，本次会议由监事会主席刘正新先生召集，会议通知于2013年3月11日以专人递送、传真、电子邮件等方式送达给全体监事。应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

会议由刘正新先生主持，经与会监事认真审议，本次会议以记名投票表决方式表决通过了以下决议：

审议通过了《关于变更会计估计的议案》（同意票3票，反对票0票，弃权票0票）。经审核，监事会认为：本次会计估计变更综合考虑了公司运营模式和市场环境的变化情况，可以更加客观、公允、真实反映本公司摊销的实际情况，同时使公司执行的会计估计更加稳健，此项调整符合公司的利益，并未损害公司和中小股东的利益，同意公司变更本次会计估计。

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司

监事会

二○一三年三月十三日

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2013-013

北京湘鄂情集团股份有限公司

对外担保公告

董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、担保情况概述

2013年3月13日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于湖北湘鄂情餐饮投资有限公司向华夏银行贷款3000万元并由公司提供担保的议案》、《关于湖北湘鄂情餐饮投资有限公司向中国银行贷款5000万元并由公司提供担保的议案》。2013年3月13日，北京湘鄂情集团股份有限公司与华夏银行武汉雄楚支行在北京签署3000万人民币贷款担保协议，为湖北湘鄂情餐饮投资有限公司向华夏银行武汉雄楚支行3000万人民币贷款提供连带责任担保。2013年3月14日，北京湘鄂情集团股份有限公司与中国银行武汉洪山支行在北京签署5000万人民币贷款担保协议，为湖北湘鄂情餐饮投资有限公司向中国银行武汉洪山支行5000万人民币贷款提供连带责任担保。上述担保事宜经北京湘鄂情集团股份有限公司第二届董事会第十六次会议审议通过，无需再经股东大会审议。

二、被担保人基本情况

被担保人名称：湖北湘鄂情餐饮投资有限公司；成立日期：2005年12月1日；注册地点：黄陂区武湖街立山头队综合办公楼二楼；法定代表人：誾肃；注册资本：5500万元；主营业务：对餐饮业投资及咨询（不含证券与期货咨询）；会议服务；酒店管理；分公司持证经营（中餐制售；预包装食品零售；卷烟、雪茄烟零售）（国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证方可经营）。湖北湘鄂情餐饮投资有限公司是北京湘鄂情集团股份有限公司的全资子公司，与公司不存在关联关系。

被担保人湖北湘鄂情餐饮投资有限公司2012年度未经审计的资产总额：379,017,134.30元；负债总额：239,231,359.13 元；净资产：139,785,775.17 元；营业收入：173,675,597.21 元；利润总额：16,947,845.64元，信用状况良好。没有相关规定中的或有事项。

三、担保协议的主要内容

本次担保方式为连带责任担保，期限12个月，担保金额为人民币捌仟万元整。

四、董事会意见

公司董事会认为湖北湘鄂情餐饮投资有限公司资产状况、盈利能力和资信状况良好，具有足够的债务清偿能力,且融资主要用于公司在湖北市场的运营管理、补充流动资金，门店装修。为此，同意公司全资子公司湖北湘鄂情餐饮投资有限公司分别向华夏银行武汉雄楚支行、中国银行武汉洪山支行申请流动资金贷款人民币叁任万、伍仟万元整。董事会预计上述担保风险较小，同意北京湘鄂情集团股份有限公司为此贷款提供连带责任担保。担保协议中不存在反担保事项。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

北京湘鄂情集团股份有限公司及其控股子公司的担保总额为壹亿叁仟万元人民币。本次担保金额捌仟万元人民币占公司最近一期经审计净资产的6.51%。没有逾期担保累计金额、涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额。

六、备查文件

1、公司第二届董事会第十六次会议决议

特此公告。

北京湘鄂情集团股份有限公司

董事会

二○一三年三月十三日

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2013-014

北京湘鄂情集团股份有限公司

关于变更会计估计的公告

董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、本次会计估计变更概述

1.变更日期：2013年4月1日

2.变更原因：目前公司酒楼业务中，公司大部分门店（定慧寺店、西单店一期、北四环店、丰台店、志新桥店、中轴路店、洪山店、株洲店、徐汇店）因装修支出形成的长期待摊费用，且已经超过5年受益期，并且能良好使用（其他门店开业时间还未满五年时间）。为了客观反映公司财务状况，结合公司业务实际，公司将按受益期进行长期待摊费用的分期直线摊销的办法调整摊销年限。

3.变更内容

（1）.变更前采用的会计估计

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司长期待摊费用主要系租入固定资产的装修改造支出，均自装修改造完成之日起，按受5年进行直线摊销。

（2）.变更后采用的会计估计

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2.摊销年限

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后预计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。部分按5-10年进行直线摊销。具体实施办法为：自有物业门店按10年摊销；租赁物业门店中，租赁时间不小于10年的，按10年进行摊销；租赁时间小于10年的，按租赁时间的年头数进行摊销。

二、董事会关于会计估计变更的合理性说明

董事会认为：此次会计估计变更更符合公司实际情况，并且更能准确、真实、完整地反映公司的财务状况和经营成果，提供客观、真实和公允的财务会计信息，体现了稳健、谨慎性原则。

三、会计估计变更影响

根据《企业会计准则第 28 号：会计政策、会计估计变更和差错更正》及相关的规定，公司对上述会计估计变更采用未来适用法处理，不涉及公司业务范围，无需追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

本次会计估计变更预计会增加2013年度净利润3700万元，具体情况如下（注：下表月度摊销额为公司按2013年1月1日起变更会计估计测算）：

本次会计估计变更的影响额未超过最近一期经审计的净利润的50%，未超过最近一期经审计的所有者权益的50%，也不会致使2013年定期报告的盈亏性质发生变化。不需提交公司股东大会审议。

 四、独立董事意见

 独立董事认为：公司进行会计估计变更，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更依据真实、可靠。变更后的会计估计能够更准确地反映公司的实际情况，不存在损害公司利益和股东利益的情形。我们一致同意公司本次会计估计变更。

五、监事会意见

监事会认为：公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计估计变更，能更真实地反映公司财务状况，更合理的计算对公司经营成果的影响，符合公司实际情况。监事会一致同意董事会对上述会计估计的变更。

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司

董事会

二○一三年三月十三日