证券时报多媒体数字报

  股票代码：000932 股票简称：华菱钢铁 公告编号2013-10

  湖南华菱钢铁股份有限公司

  关于授权华菱安赛乐米塔尔汽车板

  有限公司进行套期保值的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  湖南华菱钢铁股份有限公司(以下简称"公司")第五届董事会第五次会议审议通过了《关于授权华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司对建设采购钢材和铜电缆进行套期保值的议案》。相关情况公告如下:

  一、从事套期保值的目的

  华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司（以下简称"汽车板公司"）建设项目在未来的一年半时间内将分批采购一批含铜电缆和钢材，为了规避物资价格波动风险，控制采购成本和项目建设成本，公司董事会授权汽车板公司根据期货市场情况择机对项目建设需采购的钢材与铜电缆进行套期保值，以锁定采购成本。

  二、授权套期保值的期货品种和数量

  1）交易品种：上海期货交易所上市的铜期货和螺纹钢期货。

  2）建仓方向：授权汽车板公司择机买入铜期货和钢材期货。

  3）交易数量：螺纹钢期货不超过36000吨，铜期货不超过1200吨。

  4）交易合约总价值约2.3亿以内。根据《公司章程》的规定，本次授权未导致公司套期保值业务量超过董事会关于套期保值业务的批准权限，该事项不需提交股东大会审议批准。

  5）初始保证金控制在 5000 万元以内。

  6）具体操作方案由公司期货决策小组决定。

  三、公司进行套期保值工作的准备情况说明

  公司已经制定了《钢材期货套期保值业务管理与内部控制制度》，对组织机构和业务流程、授权决策、交易执行、风险管理、资金流转、合规管理等事项都做了明确规定。公司在钢材期货市场两年多的实际操作经验,培养了一支期货管理和操作团队。

  四、套期保值的风险分析

  1、价格波动风险:期货行情变动大,可能产生价格波动风险,造成套期保值头寸的损失。

  2、资金风险:期货交易采取保证金和逐日盯市制度,可能会带来保证金不足的资金风险。

  3、流动性风险:可能因为成交不活跃,造成难以成交而带来流动性风险。

  4、内部控制风险:期货交易专业性强,复杂程度高,可能会由于内控体系不完善造成风险。

  5、技术风险:可能因为计算机和通讯系统不完备导致技术风险。

  五、公司拟采取的风险控制措施

  1、公司买入保值的品种、数量及持仓时间与未来业务严格匹配,且保值额度很低；公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的钢材商品期货。所选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公司。

  2、公司将按照资金调拨管理制度,合理调度和严格控制自有资金用于套期保值业务,不使用募集资金直接或间接进行套期保值。

  3、公司已建立钢材期货套期保值业务管理制度,包括交易审批制度、风险控制制度、合规管理制度、保密制度等,并严格执行和不断优化。同时公司不断加强团队的市场分析能力,不断提高期货决策的合理性和准确性。

  4、合理选择期货保值月份:公司将重点关注期货交易情况,合理选择合约月份,避免市场流动性风险。

  5、公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统,保证交易系统的正常运行,确保交易工作正常开展。

  期货套期保值业务的风险影响事件,本公司将及时进行公告。

  六、公允价值的确定原则

  公司钢材期货套期保值公允价值根据每一会计报告期最后一个交易日的结算价确定。

  七、会计政策及核算原则

  公司根据财政部颁布的《企业会计准则》规定的会计政策对钢材期货套期保值业务进行会计核算。

  湖南华菱钢铁股份有限公司董事会

  二〇一三年三月十八日

  证券代码：000932 股票简称：华菱钢铁 公告编号：2013-11

  湖南华菱钢铁股份有限公司

  第五届董事会第五次会议决议公告

  本公司董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  湖南华菱钢铁股份有限公司第五届董事会第五次会议于2013年3月14日以通讯表决方式召开，会议通知于2013年3月12日发出。会议发出表决票11份，收到表决票11份。本次会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

  1、《关于授权华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司对采购项目建设用钢材和铜电缆进行套期保值的议案》

  华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司（以下简称"汽车板公司"）建设项目在未来的一年半时间内将分批采购一批含铜电缆和钢材，为了规避物资价格波动风险，控制采购成本和项目建设成本，董事会授权汽车板公司根据期货市场情况择机对项目建设需采购的钢材与铜电缆进行套期保值，以锁定采购成本。交易合约总价值约2.3亿以内，初始保证金控制在 5000 万元以内。根据《公司章程》的规定，本次授权未导致公司套期保值业务量超过董事会关于套期保值业务的批准权限，该事项不需提交股东大会审议批准。详见同日披露的《关于授权华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司进行套期保值的公告（公告编号：2013-10》。

  表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票通过了该议案。

  湖南华菱钢铁股份有限公司董事会

  二〇一三年三月十八日