证券时报多媒体数字报

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  根据监管机构有关要求，经公司认真核查，现就有关问题公告如下：

  一、关于黑龙江北大荒投资担保公司（以下简称担保公司）接受北大荒集团拆借资金8000万元问题。

  2012年1-8月期间，担保公司由于经营需要分三次合计接受北大荒集团拆借资金8000万元（由于均属短期借款，最终计算的实际全年平均占用为3300万元）。担保公司认为，上述拆借是担保公司股东给予的财务支持，属正常的经营活动，不存在对公司利益尤其是中小股东利益的侵害，不属于上市规则严格管理的重大关联交易，在定期报告中也进行了披露，应不属违规。经公司核查，认为该项借款属应披露而未披露的事项，仍属违规行为。

  二、2011年5月至2012年8月期间为北大荒集团下属企业提供担保3100万元问题。

  上述3100万元担保贷款是在2011年5月公司控股担保公司之前发生并滚动沿续下来的业务，自公司控股以后已经逐步缩减关联方担保业务，截止2012年底公司仅剩一户关联企业担保贷款1100万元。加之担保公司原来认为，对外担保属于担保公司主营业务，担保含义不同于上市公司对外担保的概念，担保性质应不同于一般非金融上市企业，不需要履行上市公司关联交易决策程序。公司核查认为，本着从严的原则仍应履行关联交易的决策程序。因此该项担保仍构成决策违规。

  对于上述违规事项，公司在2012年10月的内控检查中即已发现并着手整改。上述8000万元接受北大荒集团借款，担保公司已于2012年12月10日偿还完毕；仅存的一户关联企业担保贷款1100万元，担保公司已经与该客户达成提前还款协议，预计于2013年3月底前收回该笔担保贷款，同时承诺今后将不再对关联方担保。

  对于上述违规事项，公司在此诚挚的向投资者表示歉意，并将认真接受此项违规事项的教训，切实加强公司及子公司的内控体系建设，切实提高规范运作水平。特别是公司将对担保公司基本担保业务规模，通过年度股东大会批准的方式，进行总额预计的控制管理，以保证担保公司业务的正常开展，有效控制各类风险，提高经营的透明度。

  特此公告。

  黑龙江北大荒农业股份有限公司

  二○一三年三月二十八日