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内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三十一次会议于2013年3月29日以通讯方式召开，应到董事14人，实到董事14人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，经有效表决，会议形成决议如下：

一、审议通过了《内蒙古包钢钢联股份有限公司关于调整部分固定资产折旧年限的议案》

（一）固定资产折旧会计估计变更概述

根据企业会计准则规定及公司固定资产的实际状况。经公司负责固定资产管理的相关部门对公司各类固定资产实际使用年限重新进行核定后，调整了部分固定资产折旧年限，调整起始日期为2013年1月1日，净残值率不变，调整方案如下：

（二）董事会关于会计估计变更合理性的说明

为了可持续发展及提高竞争力的需要，提高公司的装备水平，公司近几年不断加大固定资产投入和设备更新力度，对设备生产线进行技术改造，定期对生产设备进行全面检修和保养，通过加强维护减少设备磨损。对生产用厂房和建筑物进行修缮，大大提高了生产设备的使用性能和房屋建筑物的使用寿命，从而实际上延长了固定资产的使用寿命。根据《企业会计准则第四号——固定资产》相关规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。结合公司过去固定资产的实际使用寿命，同时对比同行业其他公司的固定资产的折旧计提情况，公司的固定资产综合折旧率较同行业平均水平明显偏高，因此调整后公司固定资产折旧年限也更为符合实际、客观合理，有利于公司的稳健经营。

（三）本次会计估计变更对公司的影响

本次会计估计变更对公司的主营业务范围无影响，预计影响公司2013年度固定资产折旧额减少8.9 亿元，所有者权益及净利润增加6.68亿元，本次会计估计变更的影响额超过2011年度经审计所有者权益及净利润50%，但不会使公司2012年度报告盈亏性质发生变化。本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

（四）独立董事意见

独立董事认为公司此次固定资产折旧会计估计变更，符合《企业会计准则第4号——固定资产》及《内蒙古包钢钢联股份有限公司章程》的相关规定。变更后的会计估计能够真实地反映公司财务状况和经营成果，是合理的、必要的，不存在损害中小股东利益的情况。同意本次会计估计变更。

（五）监事会意见

公司监事会认为调整部分固定资产折旧年限，可促进公司持续发展、提高公司装备水平、提升公司竞争力，符合《企业会计准则第四号——固定资产》相关规定。结合公司过去固定资产的实际使用寿命，同时对比同行业其他公司的固定资产的折旧计提情况，公司的固定资产综合折旧率较同行业平均水平明显偏高，因此调整后公司固定资产折旧年限也更符合实际、客观合理，有利于公司的稳健经营。公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》的规定，坚持了公平、公正、公开的原则，未发现损害关联股东及中小股东利益的情况。

表决结果：同意14票，弃权0票，反对0票。

二、审议通过了《内蒙古包钢钢联股份有限公司关于与工银租赁采用融资租赁方式融资的议案》

为改善公司资金状况和债务结构，经与工银金融租赁有限公司协商，拟于2013年2季度开展融资租赁业务，租赁方式为售后回租，租赁标的物为本公司所属巴润矿业公司电动轮、电铲等设备，融资额度为15亿元，融资期限7年，租金率为人民币7年同期银行贷款基准利率下浮8%，每季度支付一次。

表决结果：同意14票，弃权0票，反对0票。

特此公告。

内蒙古包钢钢联股份有限公司

董事会

2013年3月30日