证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人蔡东青、主管会计工作负责人邓金华及会计机构负责人(会计主管人员)陈臻声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要财务数据

  本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述

  √ 是 □ 否

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  公司2013年4月18日实施2012年度权益分派，股本由原来的40960万股，增加到61440万股，因此相应调整了基本每股收益以及稀释每股收益指标值。

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

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  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  ■

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  资产负债表说明：

  1、 应收利息与上年度期末对比减少46.39%，主要是报告期末银行定期存款未结利息减少所致；

  2、其他流动资产与上年度期末增加268.13%，主要是报告期末待抵扣的进项税余额增加所致；

  3、固定资产与上年度期末增加144.06%，主要是报告期内新工业园建设工程转入固定资产所致；

  4、在建工程与上年度期末减少55.45%，主要是报告期内新工业园建设工程转入固定资产所致；

  5、短期借款与上年度期末增加355.33%，主要是报告期内子公司奥飞动漫文化（香港）有限公司新增的银行贷款；

  6、应付票据与上年度期末增加72.68%，主要是报告期向供应商开出的商业承兑汇票所致；

  7、应付账款与上年度期末减少36.68%，主要是上年底公司采购额相对较高所致；

  8、应付职工薪酬与上年度期末减少40.80%，主要是上期末计提的年度奖金在本报告期发放所致；

  9、应付利息与上年度期末增加432.48%，主要是报告期银行贷款增加，期末应付的银行利息增加；

  10、应付股利与上年度期末增加100%，主要是子公司执诚服饰本报告期进行股利分配，暂未支付给少数股东的现金红利；

  11、递延所得税负债与上年度期末增加1806.72%，主要是报告期末公允价值变动收益形成的递延所得税负债增加所致；

  12、其他非流动负责与上年度期末减少-33.26%，主要是上期末递延收益部分在本报告期符合确认条件确认收入所致；

  利润表说明：

  1、毛利率与上年同期对比增加4%，主要是报告期对动漫玩具进行提价，毛利率提高；

  2、营业税金及附加与上年同期对比减少44.27%，主要是报告期内营改增政策导致营业税额减少所致

  3、销售费用与上年同期对比增加43.80%，原因一方面是公司本年度进一步深化渠道扁平化策略所增加营销费用，另一方面是本报告期销售以潮流型项目为主，推广费用相对较高；

  4、财务费用与上年同期对比减少80.15%，主要是报告期内定存利息减少所致；

  5、资产减值损失与上年同期对比减少73.35%，主要是同比坏账准备计提相对减少；

  6、公允价值变动净收益与上年同期对比增加100%，主要是报告期末所购买的银行理财产品投资，按公允价值所确认的变动收益；

  7、营业外支出与上年同期对比减少93.63%，主要是处置非流动资产支出减少所致；

  8、归属于母公司所有者的净利润与上年同期对比增加36.08%，主要是报告期销售增长同时毛利率提升所致。

  现金流量表说明：

  1、经营活动现金流入小计与上年同期对比增加94.69%，主要是销售回款增加所致；

  2、经营活动现金流出小计与上年同期对比增加64.35%，主要是报告期内支付前期采购款项相对较多所致；

  3、投资活动现金流入小计与上年同期对比增加161320.27%，主要是银行理财产品到期收回投资所致；

  4、投资活动产生的现金流量净额与上年同期对比减少89.74%，主要是银行理财产品到期收回投资所致；

  5、筹资活动现金流入小计与上年同期对比增加100% ，主要是报告期内子公司奥飞动漫文化（香港）有限公司新增的银行贷款；

  6、筹资活动现金流出小计与上年同期对比增加179.76%，主要是报告期内子公司执诚服饰分配股利所致；

  7、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期对比减少36515.06%，主要是筹资活动现金流入增加所致；

  8、现金及现金等价物净增加额与上年同期对比减少119.56%，主要是筹资活动现金净额增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  报告期内，公司未发行公司债券。

  2012年8月15日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过了关于发行公司债券的相关议案，2012 年12月13日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东奥飞动漫文化股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2012]1664号）。截止本年报披露日，公司尚未发行公司债券。

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  三、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

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  四、对2013年1-6月经营业绩的预计

  2013年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  证券代码：002292 证券简称：奥飞动漫 编号：2013-019

  广东奥飞动漫文化股份有限公司第二届

  董事会第二十四次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

  2013 年4月18日，广东奥飞动漫文化股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十四次会议在公司办公地珠江新城保利中心10楼以现场和通讯结合的方式召开。会议通知于2013年4月12日以直接送达或传真、电子邮件送达。应出席会议的董事7人，实际出席会议的董事7人， 3 名监事及部分高管列席了会议，会议有效表决票数为7票。会议程序符合《公司法》和公司章程的规定。会议由公司董事长蔡东青先生主持，经过与会董事认真审议，形成如下决议：

  一、会议以 7票同意，0 票反对，0票弃权审议通过了《公司2013年第一季度报告全文及正文》。（详见信息披露媒体《证券时报》和信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司“公司2013年第一季度报告全文”、“公司2013年第一季度报告正文”）。

  二、会议以 7票同意，0 票反对，0票弃权审议通过了《关于为控股子公司<明星动画>向银行贷款提供担保的议案》。（详见信息披露媒体《证券时报》和信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司“关于为控股子公司<明星动画>向银行贷款提供担保的公告”）。

  特此公告

  广东奥飞动漫文化股份有限公司 董事会

  2013年4月18日

  证券代码：002292 证券简称：奥飞动漫 编号：2013-021

  广东奥飞动漫文化股份有限公司关于

  为控股子公司“明星动画”向银行贷款提供担保的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、担保情况概述

  广东奥飞动漫文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年04月18日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于为控股子公司<明星动画>提供担保的议案》，同意为控股公司广东明星创意动画有限公司（以下简称“明星动画”）贷款提供连带责任担保，累计担保金额不超过500万元人民币，期限为1年，贷款利率比同期银行贷款基准利率上浮不超过20%。本次担保不需要通过股东大会审议。

  二、被担保人基本情况

  公司名称：广东明星创意动画有限公司

  注册资本：壹仟零伍拾万元

  法定代表人：蔡晓东

  注册地址：广州市越秀区广州大道北路193号11B01自编01号（仅限办公使用）

  注册号： 441900000697410

  成立时间： 2009年12月14日

  经营范围：动画片、电视剧、广播剧的制作、复制与发行

  主要财务状况：截至2013年3月31日，明星动画总资产为10,288,881.57元、净资产7,601,337.49元，负债总额2,687,544.08元，一季度营业收入238,224.75元，利润总额-818,363.86元，净利润-817,614.05元。以上数据未经审计。

  三、担保协议的主要内容

  目前公司尚未签署有关担保协议，公司将根据董事会的决议内容与金融机构签署担保协议。授权公司相关负责人在公司董事会批准的担保额度内签署担保合同及相关法律文件。

  四、董事会意见

  当前，我国动漫产业发展势头迅猛，竞争日益激烈，明星动画为提高竞争力，扩展知名度，实行影视片发行与衍生产品授权双线发展，且现阶段正在全力制作《开心宝贝》大电影系列以及《开心宝贝》电视版，由于动画制作周期长，劳动密集，耗费资金较大，市场培育时间长，效益回收较慢，为保障有效运作与持续经营，及提高创作技术水平，明星动画需要向银行申请一年期贷款。

  明星动画是由中国著名动画制作人黄伟明先生及其团队携手成立，黄伟明先生担任创意总监/总导演。2012年6月，公司出资收购明星动画70%股权，为明星动画控股股东。明星动画主要为公司提供产业链源头的动画内容，对公司长远发展动漫产业有巨大的意义，公司也将从资金、资源、授权业务等方面支持《开心宝贝》项目的发展，将其打造成为中国家喻户晓的动漫卡通品牌。综合评估明星动画资产情况以及本次担保额度，本次担保风险可控，故同意公司为明星动画本次贷款提供连带责任担保。

  公司独立董事认为：公司为明星动画提供担保，有利于补充明星动画经营现金流，保障明星动画有效运作与持续经营，提高创作技术水平，为创作出更高质量的原创动画奠定基础。且本次担保事项的审批流程合法、合规，不存在损害广大中小股东利益的情况。我们一致同意公司为明星动画贷款提供连带责任担保，最高额不超过500万元。

  五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

  截至披露日，公司对外担保总额约154万元,公司对子公司担保总额3,315万元，公司及其控股子公司的担保总额为3,469万元，占公司最近一期经审计净资产的2.35%，无逾期对外担保，无诉讼的担保。

  六、备查文件

  1、公司第二届董事会第二十四次会议决议。

  2、独立董事对公司为控股子公司明星动画提供担保的独立意见。

  广东奥飞动漫文化股份有限公司董事会

  二〇一三年四月十八日