证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人包文东、主管会计工作负责人李红斌及会计机构负责人(会计主管人员)王先琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要财务数据

本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

1、报告期总体经营情况 单位：元

（1）营业收入本年期较上年同期增长421.74%，主要原因系主要产品的销量大幅度增长420.27%，其次，主要产品的价格略有上升：区熔锗、二氧化锗、红外光学锗镜片价格上升，锗单晶价格持平；

（2）营业利润、归属于上市公司股东净利润、扣除非经常性损益后的归属上市公司股东净利润本期均较上年同期增长133%，增长幅度低于营业收入的增长幅度，主要原因系本期销售大幅度增长，使得成本、费用较上年同期大幅增长：①本期销售的产品中，绝大多数系公司外购的原料生产的产品，原料成本较高；②自上年下半年起，为适应公司发展的需要，招聘新的员工，且自本年1月起，提高了除高级管理人员之外的员工的薪酬水平，薪酬增加；③自上年下半年起，为满足公司生产经营的需要，向银行新增了借款，利息费用增加。

2、会计报表项目金额变动超过30%的重大项目及原因

（1）资产负债表项目 单位：元

增减变动原因：①应收帐款期末数较年初数增长265.54%，主要原因系本期营业收入大幅度增长，部分货款尚在信用期内。

②预付帐款期末数较年初数增长39.26%，主要原因系本期收购临沧市临翔区三0六华军煤业有限公司采矿权，预付款项1,224万元；其次，外购锗原料预付款项3,805万元；

③存货期末数较年初数下降39.77%，主要原因系本期销售增加所致；

④长期待摊费用期末数较年初数增长223.63%，主要原因系控股子公司武汉云晶飞光纤材料有限公司向武汉长飞公司租入生产用厂房，租赁期限2013年1月1日—2027年12月31日，厂房建筑面积2,787.83平方米，租金共计648万元一次性支付；

⑤短期借款期末数较年初数增长40.36%，原因系为满足生产经营需要，增加了银行借款9,000万元；

⑥应付职工薪酬期末数较年初数下降64.96%，原因系本期发放了上年度计提的年终奖；

⑦应交税费期末数较年初数增长134.40%，主要原因系本期销售大幅度增长，实现的应交税金需在次月交纳；

⑧其他应付款期末数较年初数下降40.95%，原因系本期偿还了向股东云南东兴实业集团有限公司的借款2,500万元；

（2）利润表项目 单位：元

增减变动原因：①营业成本本期较上年同期增长650.47%，主要原因系：本期销售大幅度增长，使得营业成本较上年同期大幅增长；其次，本期销售的产品中，绝大多数系公司外购的原料生产的产品，原料成本较高；再者，自上年下半年起，为适应公司发展的需要，招聘新的员工，且自本年1月起，提高了除高级管理人员之外的员工的薪酬水平，薪酬增加；

②营业税金及附加本期较上年同期增长189.95%，主要原因系本期销售大幅度增长，应交增值税增加，从而使得城建税和教育费附加增加；

③销售费用本期较上年同期下降52.57%，主要原因系本期公司未在昆明泛亚有色金属交易所交易产品，未发生平台服务费；

④管理费用本期较上年同期增长90.37%，主要原因系：自上年下半年起，为适应公司发展的需要，招聘新的员工，且自本年1月起，提高了除高级管理人员之外的员工的薪酬水平，薪酬增加；其次，系中介机构费、研发费、业务应酬费、无形资产摊销等费用增加；

⑤财务费用本期较上年同期增加380.18万元，主要原因系贷款增加，使得利息支出增加；

⑥资产减值损失本期较上年同期增长139.33%，原因系由于应收帐款增加而计提的坏帐准备增加；

⑦营业外收入本期较上年同期增长174.29%，原因系本期收到的政府补助较上年同期增加；

⑧营业外支出本期较上年同期增加80.10万元，主要原因系本期支付了矿区搬迁补偿费80万元;

⑨所得税费用本期较上年同期增长115.06%，原因系本期实现利润较上年度大幅增长，应纳税所得额增加。

（3）现金流量表项目 单位：元

增减变动原因：①投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期多流出3,234.79万元，原因系本期购建固定资产和无形资产增加所致。其中，本期收购临沧市临翔区三0六华军煤业有限公司采矿权，预付款项1,224万元；

②筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期多流入6,168.66万元，原因系本期净新增贷款6,500万元，其次，支付利息331.34万元；上年同期无贷款。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1、募集资金投资项目进展

报告期内，公司两个募集资金投资项目—“高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目”和“红外光学锗镜头工程建设项目”均已完成厂房建设、设备安装。截至本报告发布之日，以上两个项目已进入试生产阶段，试生产完成后将尽快投入正式生产。

2、“年产30吨光纤四氯化锗项目”建设进展

报告期内，公司“年产30吨光纤四氯化锗项目”已完成设备安装、调试，并于报告期内进入试生产，目前已有产品送往下游客户进行试用。该项目将于2013年4月正式投入生产。

三、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

四、对2013年1-6月经营业绩的预计

2013年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司

董事长：包文东

二〇一三年四月十八日