证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树玲声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要财务数据

本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

报告期末，资产负债表项目发生变化的主要原因：

1、其他应收款期末数比期初数减少3,338,906.12 元， 减少42.77%，主要系报告期内收到出口退税所致。

2、在建工程期末数比期初数增加209,864,989.25 元，增加42.56%，系因报告期冰淇淋二期及水产加工四期项目购买设备入库所致。

3、预收账款比期初数增加14,268,278.76元，增加548.41%，主要预收销售货款增加。

报告期末，利润表项目发生变化的主要原因：

1. 营业税金及附加本期数比上年同期增加1,411,512.98 元，增加102.49%，主要系公司上缴增值税及增值税免抵额的税金及附加增加。

2、销售费用增加 3,484,828.13 元，增加40.22%，主要是报告期内冰淇淋促销费用及广告费增加所致。

财务费用增加5,744,751.23元，同比增加82.68%，主要原因为报告期贷款利息增加所致。

3、营业外收入本期数比上年同期增加96,441.52元，增加96.44%，主要因为报告期内水产项目递延收益摊销的政府补贴收入所致。

4、所得税比上年同期增加659,189.96元，增加12145.06%，主要系子公司日本北大贸易应交所得税增加所致。

报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因：

1、 经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少129,100,063.17 元，减少89.11%，主要系公司一季度原料采购增加所致。

报告期收到其他与经营活动有关的现金本期数比上年同期减少10,070,344.92元，减少84.15%，主要是因为去年同期收到农业产业化补助资金1000万所致。

购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加143,142,166.46元，增加68.98%，主要是因为报告期支付购买原材料款增加所致。

支付各项税费较去年同期增加2,659,836.28,增加30.67%，主要是因为报告期内上缴增值税以及税金及附加增加所致。

支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增加5,824,948.09元，增加37.11%，主要是因为报告期支付冰淇淋销售费用增加所致。

2、筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期增加22,482,417.45元,同比增加170.02%，主要系公司报告期取得借款较去年增加所致。

取得借款收到的现金比去年同期增加59,427,108.80元，增加306.13%，主要系因为公司2012年10月申请中国进出口银行续贷款项于报告期进账6000万现金所致。

偿还债务支付的现金比去年同期增加14,272,350.92元，增加56.56%，主要是因为报告期偿还到期银行贷款较上年同期增加。

分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加22,672,340.43元，增加306.21%，主要是报告期贷款利息增加所致。

3、汇率变动对现金及现金等价物的影响减少1,293,424.36元，减少99.36%，主要是因为日元汇率变动导致（公司日本子公司日本北大贸易公司）。

4、现金及现金等价物净增加额减少114,749,011.51元，减少107.56% 主要是经营活动产生的现金流出多于去年同期。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

不适用

三、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

四、对2013年1-6月经营业绩的预计

2013年1-6月预计的经营业绩情况：

大连天宝绿色食品股份有限公司

2013年4月22日