证券时报多媒体数字报

  1、重要提示

  1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  1.2公司独立董事声明本年度报告内容真实、准确和完整。

  1.3西安希格玛会计师事务所为本公司出具了无保留意见的年度审计报告。

  1.4公司董事长徐朝晖、主管会计工作的副总经理刘洁及计划财务部经理崔莉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

  2、公司概况

  2.1公司简介

  1.中文名称：西部信托有限公司

  2.中文名称简写：西部信托

  3.英文名称：Western Trust Co.,Ltd.

  4.英文名称缩写：WT

  5.法定代表人：徐朝晖

  6.注册地址：陕西省西安市东新街232号

  7.邮政编码：710004

  8.公司国际互联网网址：www.wti-xa.com

  9.电子信箱：wti-xa@wti-xa.com

  10.公司信息披露负责人：张荣超

  联系电话：029—87396509

  传真电话：029—87406300

  电子信箱：wti-xa@wti-xa.com

  11.选定的信息披露报纸：证券时报

  12.年度报告备置地点：陕西省西安市东新街232号信托大厦15楼

  13.聘请的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所

  地址：西安市高新路25号希格玛大厦3-4层

  14.聘请的律师事务所：北京市金诚同达律师事务所西安分所

  地址：西安市沣惠南路华晶广场B座15层

  2.2组织结构

  ■

  3、公司治理

  3.1公司治理结构

  截止到2012年末,公司股东总数24个。

  表3.1

  ■

  3.2董事

  表3.2-1（董事长、董事）

  ■

  表3.2-2（独立董事）

  ■

  3.3监事

  表3.3（监事会成员）

  ■

  本公司监事会未设立下属委员会。

  3.4高级管理人员

  表3.4

  ■

  3.5公司员工

  表3.5

  ■

  4、经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  4.1.1经营目标

  综合运用各类市场资源，在公司内部逐步建立健全现代企业制度，建造科学合理的经营管理体制、激励机制和风险内控系统，为客户提供专业化的综合金融服务，为信托受益人谋求利益最大化，为股东创造价值最大化，为员工提供良好的成长机会，使公司成为具有高度诚信、主营突出、持续高效发展、知识密集型的专业理财金融机构。

  4.1.2经营方针

  以人为本，科学发展，打造信托行业的一流企业。以市场为导向，坚持诚信、稳健、合规经营。以信托业务为核心，以电力、天然气、能源重化工、基础设施和金融产品投资为重点，最大限度满足市场需求。不断加强业务创新力度，努力提升自有业务和信托业务的管理水平，严格控制风险，构建具备持续发展能力的盈利模式，创造理想的经济效益和社会效益。

  4.1.3战略规划

  坚持“受人之托，代人理财”的服务宗旨，以深入推进西部大开发和促进区域金融中心建设为依托，以立足陕西、逐步拓展全国性业务为路径，全面发展各类信托业务，大力提升资产管理水平，在基础设施、能源、装备制造业、证券、房地产等领域，通过若干年的努力，在西部地区形成具有自身特色和较强影响力的专业化金融资产管理公司。

  4.2所经营业务的主要内容

  公司所经营业务包括固有资产管理业务和信托业务。信托业务主要是资金信托、股权信托和财务顾问等业务，固有资产管理业务主要是股权投资、贷款和证券投资。

  4.2.1自营资产运用与分布表

  表4.2.1

  ■

  4.2.2信托资产运用与分布表

  表4.2.2

  ■

  4.3市场分析

  2012年，国民经济正处于由回升向好向稳定增长转变的关键时期。按照中央经济工作会议的总体部署，在党的“十八大”方针指引下，坚持以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，增强宏观调控的针对性、灵活性、有效性，加快推进经济结构调整，大力加强自主创新，切实抓好节能减排，不断深化改革开放，着力保障和改善民生，巩固和扩大应对国际金融危机冲击成果，保持经济平稳较快发展，促进社会和谐稳定。

  2012年，全国67家信托公司在完成重新登记、换发新的金融许可证后，开始在一法三规的指导下开展信托理财业务。与此同时，信托公司分类监管的实施和净资本管理规定的颁布，标志着监管机构的监管更加科学化，也使整个信托业面临着业务调整和战略转型，步入规范运营的轨道，同时加剧了信托公司业务发展的分化，理财业务竞争将更加激烈，市场和客户细分将使信托业发展机遇与挑战共存。

  4.3.1有利因素

  (1)信托公司遵照一法三规，真正回归主业，开始步入规范经营的轨道，专注于做合规经营的财产管理者和机构投资者，有助于降低经营性风险，促进信托行业的健康规范发展。监管部门已经或即将出台政策支持信托公司发展，制度环境在逐步改善。

  (2)国家与地方扩大内需保增长的战略措施将促使国民经济保持平稳较快增长，陕西经济继续保持良好的发展态势，省委省政府提出国民经济增长目标和发展“三大支柱产业”和“四大基地”的宏伟规划，大批基础设施重点项目建设保证了投资需求的稳步增长，资金需求量很大，为公司开展信托业务提供了良好的外部机遇。

  (3)经济较快增长带动了居民财富的增加，城镇和农村居民人均纯收入稳步增长，流动性充裕，理财观念逐渐转变，投资意识不断增强，居民对稳健理财的需求会更加旺盛，为公司培育市场奠定了一定基础。

  (4)金融业综合经营成为市场共识和发展趋势，信托业特有的制度与工具优势被不断发掘，在融合过程中信托公司的价值正在被重新认识，社会逐步在了解信托理财的优势，有助于公司建立可持续的市场竞争能力。

  (5)公司外部形象良好，在连续多年的发展过程中，已得到了省内投资者的认可与支持。

  (6)公司固自资产质量较好，长期投资收益稳定，已成为公司利润的有力支撑点。4.3.2不利因素

  (1)受监管政策因素影响，公司银信合作业务、信政合作业务、房地产集合资金信托等业务预计将受到较大影响。

  (2)信托公司仍处在正本清源过程中，相对于其他类型的金融机构，得到的政策扶植力度相对较弱，业务空间狭窄，限制了公司向更深层次的发展。

  (3)理财市场不公平竞争加剧，信托公司缺乏专属性的业务领域，市场门槛过高，难以与银行、证券基金等理财机构展开正面竞争。

  (4)配套政策有待完善，产品创新受到制度制约。

  (5)西部地区经济发展相对落后，社会整体收入水平较低，合格投资者的培育尚待时日，在转型初期公司的信托业务将面临较大萎缩，公司的盈利模式构建尚处在探索过程中。

  (6)信托产品难以真正满足多层次的市场需要，信托功能尚有待发掘。

  (7)公司资本金偏小，创新业务资格受到限制，业务空间仍显狭窄。

  4.4内部控制概况

  4.4.1内部控制环境和内部控制文化

  公司重视内控建设，公司股东会、董事会、监事会、经营管理层各自的职能分工明确，建立了决策层、执行层、监督层构成的内部控制架构，在公司的经营发展中发挥着各自的职能与作用，形成了各层既相互独立，又相互制衡、相互协调的内部控制机制。

  公司一直秉承“稳健经营、持续发展”的经营理念，始终把风险控制放在经营管理的首要位置，多层次、全方位推动积极有效的内控文化建设。通过培训学习、印发制度汇编等多种途径使全体员工熟悉公司的各项规章制度及业务操作流程；通过经常性的审计检查，不断强化员工的风险控制意识，公司一个“全员参与、内控先行”、“风险控制、人人有责”企业文化正逐步形成。

  4.4.2内部控制措施

  公司董事会下设风险管理委员会、信托委员会、薪酬管理委员会、战略委员会、审计委员会。各委员会职责清晰、分工明确，协助董事会开展公司各项工作。公司引入独立董事制度，并由独立董事出任信托委员会、薪酬管理委员会和审计委员会主任委员，以控制公司重大业务的经营风险，实现公司的稳健持续发展。

  公司层面设置了信托业务论证委员会和固有业务论证委员会，建立了有效的业务咨询系统。业务部门在开办业务时首先要经过详细的可行性分析，经公司风险合规部进行合规和法律审核，再提交专业论证委员会进行审议表决。公司审计稽核部负责内审工作，遵循内部审计准则和稽核工作规范，独立、客观地履行职能。公司《授权管理办法》对经营班子业务权限作出了明确规定，超过其范围的须经董事会审议通过后方可实施。

  公司设立了业务风险控制委员会，人员由公司总经理、主管风控合规的副总经理、稽核总监等组成，通过定期对业务项目风险跟踪、分析，对项目运行过程中的风险情况进行认真评估，排查业务项目风险隐患，建立了风险预警机制。

  公司固有财产和信托财产设立独立的部门分别管理，各部门和岗位，职权分明，职能独立。公司不断地完善制度体系，将内部综合管理、业务管理、财务管理三大类制度正进行梳理与汇总，力求公司管理活动都做到了照章办事，有据可依。

  4.4.3信息交流与反馈

  公司建立了良好的信息交流与沟通制度，通过公司内网、每周例会、每月工作会与各方达到了顺畅的信息互动。

  公司依照规定的程序，及时、完整、准确的向监管部门报备有关材料，向社会公众披露相关信息，并积极整合反馈信息，将其有效的运用于公司的经营管理中。公司还邀请监管机构代表列席董事会、股东会会议，就有关问题进行交流、探讨。公司能够严格执行向委托人（受益人）披露信托事务处理信息的有关制度，依据有关文件约定能及时召开委托人（受益人）会议，确保相关当事人的知情权。对于监管机构和委托人（受益人）提出的问题或建议，公司均能给予及时、详细的信息反馈。

  4.4.4监督评价与纠正

  公司建立了内部控制评价、监督、纠正机制。公司审计稽核部作为公司独立的专职监督部门，以防范风险、纠正违规、加强内控为工作目标，对公司的内部控制、操作风险及合规管理进行独立监督和评价，及时发现内部控制缺陷或项目操作风险，提出改进建议并敦促改进，促进公司的稳健发展。风控合规部负责对公司的法律工作进行统一的规划、指导、监督、检查及评价，确保业务合法合规。

  本报告期内，公司审计稽核部按照《企业内部控制基本规范》的有关规定，对公司目前的内部控制制度及其执行情况进行了全面深入的自我评价，对公司治理、内部控制、项目管理、风险控制与合规管理等多个方面开展了审计工作，并出具了有关审计管理建议。报告期内审计稽核部四次对审计工作中发现的问题进行整改检查，使有关问题及时得到解决。

  4.5风险管理

  4.5.1风险管理概况

  ⑴公司经营活动中可能遇到的风险

  主要有：信用风险、市场风险、操作风险、政策风险、道德风险、合规风险、流动性风险。

  ⑵公司风险管理的基本原则

  风险管理贯彻全面性、审慎性、及时性、有效性、独立性的原则，覆盖公司各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。

  ⑶公司风险管理组织结构与职责划分

  风险管理委员会：公司董事会下设专门的风险管理委员会，负责对公司风险控制、管理的监督和评估。

  业务风险控制委员会：向公司董事会风险管理委员会负责，承担公司日常经营过程中业务风险的排查、监测、预警以及应急处置方案等工作。

  总经理办公会：公司总经理办公会为日常经营决策机构，负责对贷款、投资、担保等业务进行审查和决策。总经理办公会下设信托业务和固有业务两个专业委员会。专业委员会是非常设的分析论证咨询机构，按照职责分别审议各自业务事项，向公司提供决策意见和建议。

  风控合规部：负责公司风险管理制度体系的建立和日常经营业务的风险审查及风险状况动态监测，以及对公司日常经营活动的风险控制和合规审查，同时负责法律事务管理。

  审计稽核部：负责对公司的内控制度和各项业务活动进行审计、监督和评价。

  计划财务部：负责会计核算和财务管理，对公司财务状况及经营情况进行分析。

  公司固有业务与信托业务分离，在资金、账户、人员以及财务核算等方面严格分开，由公司不同的高管人员分管。部门与岗位设置相互独立、职责明确，建立横向与纵向相互监督的制约机制。固有业务部门与信托业务部门分别设置，投资决策机构与投资操作部门分离。信托业务中，各个信托项目的信托财产分别管理、分别记账，针对信托发行、资金划拨、信托财产管理、监督检查等各项工作设置不同的部门。

  4.5.2风险状况

  4.5.2.1信用风险状况

  信用风险，又称违约风险，是指交易对手不能履行合约义务而带来的风险。对我公司而言，它指的是信托当事人各自承担的对他方的责任全部或部分不能按时履行的风险。信用风险是公司面临的主要风险，主要表现为公司融资业务中融资方、担保方的信用风险；资金往来银行的信用风险；证券投资开户券商的信用风险等。

  公司制定了具体的业务管理制度和流程，所有业务均严格按照事前、事中、事后的风险管理原则进行管理。公司抵质押品确认的主要原则是：抵质押品价值由公司根据其变现能力参照评估机构的评估价值，与抵押人共同商定并在合同中载明；在抵质押期间，如果抵质押品发生损毁、灭失的，抵质押人应及时告知公司并提供其他形式的足额担保。原则上抵质押品与贷款本金之比不高于50％。

  公司采用“备抵法”计提一般准备，据实计提专项准备。公司贷款资产减值准备计提标准为：正常类，计提比例0%；关注类，计提比例2％；次级类，计提比例25％；可疑类，计提比例50％；损失类，计提比例100％。报告期内，公司不良资产期初数为5128万元，期末数为5128万元，已足额计提资产减值准备。

  4.5.2.2市场风险状况

  市场风险是指公司在业务经营中所不可避免的因市场参数的波动而产生的风险。公司面临的市场风险主要是市场供求风险、股价波动风险、利率风险、汇率风险及同业竞争形成的风险和购买力风险。具体在信托业务中，如果股价波动、市场利率发生了与预期方向相反的变化，就会给相关业务带来不利影响，从而使公司净收益减少，降低投资效益。报告期内，公司密切关注各类市场风险，加强行业分析及研究，未发生因市场风险造成的损失。

  4.5.2.3操作风险状况

  操作风险是指公司内部业务流程、计算机系统、工作人员在操作中未按合同约定执行而产生的失误，可能给公司造成损失的风险，也指公司外部因素例如通讯系统故障等可能给公司造成损失或影响公司正常运行的风险。报告期内，公司未发生因操作风险造成的损失。

  4.5.2.4其他风险状况

  其他风险主要是指公司业务开展中的政策风险、合规风险、流动性风险、道德风险、声誉风险等。政策风险主要表现为宏观政策以及行业政策的变动对公司经营环境和发展所造成的影响。合规风险是指公司因没有遵循法律、法规和规章可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。流动性风险是指信托业务在运行中，企业因种种原因造成了现金流量不足，从而有可能影响项目正常兑付的风险。道德风险指公司内部人员不诚信经营、不恪尽职守的风险。报告期内，公司未发生因其他风险所造成的损失。

  4.5.3 风险管理

  4.5.3.1信用风险管理

  为有效防控信用风险，公司一是严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；二是通过对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成客观、详实的尽职调查报告，向决策机构充分揭示业务涉及的信用风险；三是严格落实担保等措施，客观、公正地评估抵押物；四是通过项目实施过程中的业务跟踪及定期的资产五级分类进行风险事中控制；五是强化业务部门的后期尽职管理职能，形成详实的项目后期尽职管理情况报告，定期向公司经营管理层等报告，并积极推进项目期间风险管理体系的完善，形成到期前六个月兑付风险的排查和管理制度；六是公司通过提取信托赔偿准备金和计提一般准备、据实计提专项准备来提高抵御风险的能力。

  4.5.3.2市场风险管理

  公司针对不同的业务品种如基础设施类资金信托、房地产资金信托、证券投资信托等的市场风险状况和特点，采取了积极的应对措施。一是注重研究和防范系统性风险，形成了定期行业分析和研究制度，加强对国内外经济金融形势的分析和把握，注意跟踪宏观经济变化，特别是消费物价指数的变动，预测相关行业发展趋势，加强对市场风险的分析、识别，增强预见性，并防范利率风险；二是通过业务种类、产品结构的多元化提高公司抵御市场风险的整体能力,自主的或会同交易对手共同把握和规避市场风险；三是通过时机选择、个股选择来寻找投资机会，妥善管理和控制股市波动带来的风险；四是控制行业集中度，关注政策导向研究，回避限制行业；五是定期不定期地对项目进展情况进行检查评估，以灵活多样的方式确保资金按期回笼；六是聘请一些专业的机构参与项目的调查与评估，吸收专家意见防控风险。

  4.5.3.3操作风险管理

  为防止操作风险的发生，公司一是设定合理的决策权限、审批流程，建立严格的决策信息采集、传递程序，使决策人能够充分掌握基础决策信息；二是完善各项业务流程和操作规程，实行统一的业务标准和操作要求；三是不断完善公司的内控制度，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制；四是更新和完善信息化系统；五是加强员工培训，提高员工技能，通过技术手段对操作权限和内容进行程序设定、实行操作失误处罚、制订应急预案等措施减少人为操作失误。

  4.5.3.4其他风险管理

  为防范其他风险，公司一是通过对宏观政策和行业政策的跟踪、研究，提高预见性和前瞻性，控制政策风险；二是通过建立完善的公司治理结构、内控制度、业务流程，加强思想教育，调查交易对手的诚信记录，控制道德风险；三是加强项目风险排查，及时发现风险隐患，并予以及时纠正，突出项目现金流量管理，加强对流动性风险的防范；四是加强合规风险管理制度和体系的建设，制定合规政策，重视合规文化建设，提倡全员合规、合规从高层做起的管理理念树立“风险管理是公司经营的立足之本”这一风险管理的核心价值观念。

  5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1会计师事务所审计结论

  ■

  5.1.2资产负债表

  资产负债表（自有业务）

  编报单位：西部信托有限公司 2012年12月31日  单位：万元

  ■

  ■

  公司负责人：徐朝晖 主管财务总经理：刘洁 财务经理：崔莉 制表:余继高

  5.1.3利润表

  ■

  5.1.4所有者权益变动表

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  5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债汇总表。

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  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

  ■

  6、会计报表附注

  6.1简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。

  根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）和《西部信托有限公司准备金计提管理办法》等相关规定执行，本年对提取资产准备政策有所调整,提取的资产准备金包括资产减值准备和一般准备。

  公司在资产负债表日对各项资产进行检查，分析判断资产是否发生减值，并按照中国银监会关于资产五级分类管理的相关规定进行资产分类，并计提资产减值准备。资产减值准备在税前列示,作为资产的备减项。

  公司应当于每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般准备。公司选用标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在的风险估计值，当潜在风险估计值高于资产减值准备，差额部分计提一般准备；当潜在风险估计值低于资产减值准备，不计提一般准备。一般准备原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。提取一般准备是利润分配的一部分，在所有者权益列示。

  除以上因法规要求变更外，2012年度本公司会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法与上年一致，无变化。

  6.2或有事项说明

  本公司无对外担保事项。截至2012年12 月31 日止，未发生其他影响本年度会计报表阅读和理解的重大或有事项。

  6.3重要资产转让及其出售的说明

  无。

  6.4会计报表中重要项目的明细资料

  6.4.1披露自营资产经营情况

  6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数。

  表6.4.1.1 单位：万元

  ■

  注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

  6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数。表6.4.1.2 单位：万元

  ■

  6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。

  表6.4.1.3 单位：万元

  ■

  6.4.1.4按投资入股金额排序，前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等。（依大小顺序排列）

  表6.4.1.4 单位：万元

  ■

  注：投资损益是指按照企业会计准则有关规定，核算股权投资确认损益并计入披露年度利润表的金额。

  6.4.1.5前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。（依大小顺序排列）

  表6.4.1.5

  ■

  6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  表6.4.1.6 单位：万元

  ■

  注：代理业务主要反映因客观原因应规范而尚未完成规范的历史遗留委托业务，包括委托贷款和委托投资。

  6.4.1.7公司当年的收入结构（母公司口径和并表口径同时披露）。

  表6.4.1.7 单位：万元

  ■

  注：手续费及佣金收入、利息收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入均应为损益表中的科目，其中手续费及佣金收入、利息收入、营业外收入为未抵减掉相应支出的全年累计实现收入数。

  6.4.2披露信托财产管理情况

  6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。

  表6.4.2.1 单位：万元

  ■

  6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

  表6.4.2.1.1 单位：万元

  ■

  6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

  表6.4.2.1.2 单位：万元

  ■

  6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.4.2.2.1 单位：万元

  ■

  注：收益率是指信托项目清算后，给受益人赚取的实际收益水平。加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％。

  6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别计算并披露。

  表6.4.2.2.2 单位：万元

  ■

  注：加权平均实际年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化信托报酬率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％。

  6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别计算并披露。

  表6.4.2.2.3 单位：万元

  ■

  6.4.2.3本年度新增集合类、单一类、财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

  表6.4.2.3 单位：万元

  ■

  注：本年新增信托项目指在本报告年度内累计新增的信托项目个数和金额。包含本年度新增并于本年度内结束的项目和本年度新增至报告期末仍在持续管理的信托项目。

  6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况。

  无。

  6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）。

  本年度,我公司尽职履行受托人职责,没有发生因公司自身责任而导致的信托资产损失的情况。

  6.5关联方关系及其交易的披露

  6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

  表6.5.1 单位：万元

  ■

  注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。

  6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法人代表、注册地址、注册资本及主营业务等。

  表6.5.2 单位：万元

  ■

  6.5.3本公司与关联方的重大交易事项

  6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.1 单位：万元

  ■

  6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.2 单位：万元

  ■

  6.5.3.3信托公司自有资金运用于自已管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额。

  6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.3.1 单位：万元

  ■

  注：以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权，或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围

  6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.3.2 单位：万元

  ■

  注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。

  6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。

  无。

  6.6会计制度的披露

  6.6.1 固有业务自2008年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其后续规定。

  6.6.2 信托业务2009年执行财政部（[2005] 1号）《信托业务会计核算办法》及相关规定；自2010年1月1日起执行《企业会计准则》及其后续规定。

  7、财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  7.1.1分配利润

  本年净利润在提取法定公积金和信托赔偿准备金后，留存金额为13,281.91万元。公司以前年度留存的未分配利润9,849.48万元。

  2012年度可供分配利润包括以上两部分，合计23,131.39万元。

  7.1.2分配方案

  本年拟按每股0.20元分配，分配现金红利12,400万元。本次分配后剩余可供分配利润10,731.39万元元结转以后年度分配。

  7.2主要财务指标

  表7.2

  ■

  注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

  加权年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化信托报酬率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％

  人均净利润＝净利润/平均人数

  平均值采取年初、年末余额简单平均法。

  公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2

  7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

  无。

  8、特别事项揭示

  8.1前五名股东报告期内变动情况及原因

  无。

  8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  经公司二〇一二年第三次临时股东会会议审议，公司第四届董事会成员由王军营、王宗发、徐朝晖、赵辉、范明、郭庆国、余力、王鲁平、羿克、答孝棋组成，第三届董事会成员任期结束。

  经公司二〇一二年第三次临时股东会会议审议，公司第四届监事会成员由陈长青、孙飚、沈康组成，第三届监事会成员任期结束。

  经公司四届一次董事会会议审议，公司聘任赵辉为公司总经理，聘任张荣超、王珂、武士伟、刘洁为公司副总经理，聘任张荣超为公司董事会秘书。

  8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

  无。

  8.4公司的重大诉讼事项

  8.4.1重大未决诉讼事项：

  信托：被诉案件1件，陕西五羊集团诉陕西智圣科技贸易有限公司、刘治安、刘治军、陕西瑞德实业发展有限公司、西部信托有限公司、陕西康华有限责任会计师事务所房屋租赁纠纷，金额297余万元，起诉时间：2008年9月。

  8.4.2以前年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

  无。

  8.4.3 本报告年度发生，与本报告年度内终结的诉讼事项

  无。

  8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  无。

  8.6银监会及其派出机构对公司提出的整改意见，及整改情况说明

  陕西银监局于2012年12月20日下达了陕银监查意见字［2012］25号《现场检查意见书》，主要对2010年现场检查的整改情况及2012年6月30日存续的信托业务的合规性情况提出了监管意见。我公司已按要求就监管意见进行了整改，并进行了自查，相关整改报告及自查报告已提交陕西银监局。

  8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露媒体及其版面

  2012年4月24日在《证券时报》B3版，对公司《二〇一一年度报告》进行了公告。

  2012年6月21日在《证券时报》在A11版，对公司董事长变更情况进行了公告。

  8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  无。

  9、监事会意见

  监事会认为2012年度公司运作规范，决策程序合法。董事会能够认真执行股东会决议、履行董事会职责。董事、总经理及高级管理人员在履行职务时，勤勉尽责，恪尽职守，没有越权行为，没有违反法律、法规、公司《章程》和损害公司及股东利益的行为。

  股东会、董事会会议召开的程序、审议事项及表决等均符合法律和公司《章程》的规定；股东代表在行使表决权决策时能按规定办理授权，并能按规定行使股东权利。

  公司2012年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。公司财务核算合规，符合财务管理制度要求。会计凭证、会计账簿的记录及时、清晰、准确、完整；记账方法符合规范，责任人明确，会计报表的编制反映了真实经营成果。

  公司2012年年度报告的编制和审议程序符合相关法律、法规、公司《章程》及公司内控制度的有关规定；年报的内容真实、准确、完整。