证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人张幸福、主管会计工作负责人徐国建及会计机构负责人(会计主管人员)王武平声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要财务数据

  本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述

  □ 是 √ 否

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  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

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  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  单位：股

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  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

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  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  公司向中国国际航空股份有限公司转让至2012年底有效常旅客奖励积分对应的义务，交易价格为9386万元，经初步测算，此次交易增加公司2013年度利润总额 6734万元。（详见公告2013-31）

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

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  四、对2013年1-6月经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  五、证券投资情况

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  六、衍生品投资情况

  报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

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  山东航空股份有限公司董事会

  2013年4月25日

  证券代码：200152 证券简称：山航B 公告编号：2013-30

  山东航空股份有限公司

  第五届董事会2013年第三次临时会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  山东航空股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会2013年第三次临时会议于2013年4月25日以通讯表决方式举行，会议通知于 2013年4月19日以书面、传真及电子邮件方式发出。会议的召集和召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》之规定。

  会议审议并通过如下决议：

  一、《山东航空股份有限公司2013年一季度报告》

  同意12人，弃权0人，反对0人

  二、《关于山东航空股份有限公司向中国国际航空股份有限公司转让常旅客奖励积分对应义务的议案》（详见公告2013-31）

  同意10人，弃权0人，反对0人（关联董事马崇贤先生、王明远先生回避表决）

  特此公告

  山东航空股份有限公司董事会

  2013年4月25日

  证券代码：200152 证券简称：山航B 公告编号：2013-31

  关于转让常旅客奖励积分

  对应义务关联交易的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、关联交易概述

  山东航空股份有限公司（以下简称"公司"、"山航股份"）第五届董事会2013年第三次临时会议审议通过了《关于山东航空股份有限公司向中国国际航空股份有限公司转让常旅客奖励积分对应义务的议案》，计划向中国国际航空股份有限公司（以下简称"国航股份"）转让至2012年底有效常旅客奖励积分对应的义务，交易价格为9386万元。

  因国航股份是公司的第二大股东，该交易构成关联交易，关联董事马崇贤先生、王明远先生回避表决，交易金额未达到须提交公司股东大会审议的标准。

  二、关联方介绍

  国航股份有关情况如下：

  企业名称：中国国际航空股份有限公司

  企业类型：股份有限公司

  企业住所：中国北京市顺义区空港工业区天柱路28号蓝天大厦

  法定代表人：王昌顺

  注册资本：128.92亿元人民币

  营业执照注册号：100000400011521

  经营范围：主营国际、国内定期和不定期航空客、货、邮和行李运输业务；国内、国际公务飞行业务；飞机执管业务；航空器维修；航空公司间业务代理，与主营业务有关的地面服务和航空快递(信件和信件性质的物品除外)；机上免税品；机上商品零售业务以及航空意外保险销售代理。

  主要股东：中国航空集团公司，占总股本比例为40.60％；

  国泰航空有限公司，占总股本比例为19.57％。

  三、关联交易的主要内容

  （一）常旅客奖励积分简介

  "凤凰知音"常旅客计划是国航股份、山航股份、深航、澳门航、北京航、大连航、西藏航等国航系成员一并推出的常旅客计划，"凤凰知音"的建立一方面是为了国航系成员公司资源共享、共同发展，另一方面是为了给会员提供更宽广的平台，增加会员的选择，给会员带来更多的实惠。

  "凤凰知音"联合众多合作伙伴，为会员提供了多种里程累积途径，会员无论是搭乘国航或合作伙伴航班、还是在签约合作伙伴处消费，均可累积里程。"凤凰知音"会员通过多种里程累积途径，达到一定标准可兑换奖励机票、奖励升舱和"知音商城"产品等多种奖励。"凤凰知音"合作行业覆盖航空、银行、酒店、保险、旅行社、移动通讯、汽车租赁等与会员生活出行息息相关的诸多领域。

  （二）公司与国航股份的常旅客奖励积分情况

  因公司与国航股份计划在常旅客方面开展新的合作，故需先消化历史积分，为新合作的开展提供有利条件。

  （三）针对常旅客奖励积分对应会计处理的政策依据

  财会函【2008】60号中规定："企业在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，应当将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。"

  （四）公司的常旅客奖励积分现状

  公司依据上述政策，结合同行业的处理方式，将常旅客奖励积分对应的公允价值确认为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。

  （五）交易内容

  目前，公司常旅客奖励积分对应递延收益账面余额1.61亿元，2013年3月底公司与国航股份签订协议，公司向国航股份支付9386万元、同时放弃上述常旅客积分对应收益的权利；与之相对应，国航股份承担至2012年底有效常旅客奖励积分对应的义务。

  双方相信，通过此次交易，将有利于促进"凤凰知音"常旅客计划的规模扩大和服务提升，双方达成的交易内容从整体上符合双方的长远利益。

  四、此次交易对公司的影响

  经初步测算，此次交易增加公司2013年度利润总额 6734万元，并计入公司2013年一季度报告。

  五、独立董事意见

  公司独立董事王开元先生、平晓峰先生、李淳先生、屈文洲先生对此发表意见，认为上述关联交易经过了公司内部相关部门的充分论证，决策程序是合法、严谨的，价格是公允的，对公司没有不利影响，不存在损害中小股东利益的情况。该关联交易的决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关法律法规的规定。

  六、备查文件目录

  1、 公司第五届董事会2013年第三次临时会议决议；

  2、 独立董事意见。

  山东航空股份有限公司

  董事会

  2013年4月25日