证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人刘德群先生、主管会计工作负责人宋晓辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）回俊英女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要财务数据

  本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  １． 资产负债表主要项目：

  单位：万元

  ■

  变动说明：本期总资产增加３８，６６４．７４万元，同比增长２１．７２％。

  （１）货币资金期末余额比年初增加２６，１５３．０６万元，同比增长１３９．９８％，主要系公司本期增加银行贷款所致。

  （２）其他应收款期末余额比年初减少７．８９万元，同比减少２４．０６％，主要系报告期内收回房租押金１０万元所致。

  （３）其他流动资产余额比年初减少４９．３８万元，同比减少１００．００％，主要系无增值税进项抵扣所致。

  （４）长期股权投资期末余额比年初无变化。

  （５）在建工程期末余额比年初增加４，８２５．３６万元，同比增长４３．１９％，主要系持续投入围堰海参养殖项目建设所致。

  （６）长期待摊费用期末余额比年初增加９９８．３２万元，同比增长５４３．３０％，主要系本期支付租赁期５年的育苗室租金所致。

  （７）递延所得税资产期末余额比年初增加１．５８万元，同比增长４６．２０％，主要系报告期内应收账款坏账准备形成的可抵扣暂时性差异增加所致。

  （８）其他非流动资产期末余额比年初增加３，７５２．３０万元，同比增长４６．６７％，主要系支付围堰海参养殖圈及相应的海域使用权收购款所致。

  （９）短期借款期末余额比年初增加１２，０００．００万元，主要系本期新增流动资金贷款所致。

  （１０）预收账款期末余额比年初减少３０．２９万元，同比减少７９．４４％，主要系预收款项转入销售收入所致。

  （１１）应付职工薪酬期末余额比年初减少１９２．８０万元，同比减少３１．６７％，主要系本期支付２０１２年度工资及奖金所致。

  （１２）应交税费期末余额比年初减少６０８．６２万元，同比减少６３．３８％，主要系报告期内支付２０１２年度所得税所致。

  （１３）一年内到期的非流动负债余额比期初减少１０，２００．００万元，同比减少９５．３３％，主要系报告期内偿还银行贷款所致。

  （１４）长期借款期末余额比年初增加３７，５００万元，同比增长９３．７５％，主要系本期公司增加行贷款所致。

  ２． 利润表主要项目

  ■

  变动说明：本期净利润增加２８３．９４万元，同比增长１４５．６１％。

  （１）报告期内，公司营业收入比上年同期增加１，１５９．６３万元，同比增长８５．３５％，主要系本期围堰海参及初加工海参销售收入增加所致。

  （２）报告期内，公司营业成本比上年同期增加６４９．５４万元，同比增长１２１．１９％，主要系本期销售增加所致。

  （３）报告期内，公司营业税金及附加费用比上年同期增加１８．３７万元，主要系公司本期销售增加所致。

  （４）报告期内，公司销售费用比上年同期增加２２．２８万元，同比增长７８．４０％，主要系公司本期支付房屋租金所致。

  （５）报告期内，公司管理费用比上年同期增加２４０．６３万元，同比增长３７．９０％，主要系本期工资薪酬及无形资产摊销增加所致。

  （６）报告期内，公司财务费用比上年同期增加３２７．２８万元，同比增长１，０８１．９２％，主要系本期贷款利息费用化所致。

  （７）报告期内，公司资产减值损失比上年同期增加６．４７万元，同比增长４１．７４％，主要系公司计提应收账款坏账准备所致。

  （８）报告期内，公司营业外收入比上年同期增加３８５．２４万元，同比增长７３４．６３％，主要系本期摊销搬迁重建资产递延收益所致。

  （９）报告期内，公司所得税费用比上年同期减少３．６４万元，同比减少１７７．５６％，主要系由于本期递延所得税费用减少所致。

  ３． 现金流量表主要项目：

  单位：万元

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  变动说明：

  （１） 报告期经营活动产生的现金流量净额为净流出，较上年同期增长１０８．４８％，主要系本期支付苗室租赁费用及购货款所致。

  （２） 报告期投资活动产生的现金流量净额为净流出，较上年同期增长５４９．８８％，主要系工程项目投入支出较上年同期增加所致。

  （３） 报告期筹资活动产生的现金流量净额为净流入，较上年同期增长２，７００．１５％，主要系本期银行贷款增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  （１）２０１２年９月２８日，公司与郭莲女士就位于瓦房店市谢屯镇沙山村共计４万立方米水体的育苗场签订了两年的租赁协议，后经辽宁众华资产评估有限公司对郭莲女士拥有的位于瓦房店市谢屯镇沙山村的１９，９５７平方米土地使用权和建筑面积为１５，２０１．２４平方米的育苗场（上述已租赁育苗场其中的约２万立方米水体）及其相关配套设施出具了“众华评报字【２０１２】第８３号”评估报告，依据评估报告所确定的资产范围和评估价值，公司于２０１２年１１月１９日与郭莲女士经友好协商确定收购价格为人民币３，０００万元，并签署了资产收购协议。

  同时，因此次收购所涉及资产为公司２０１２年９月２８日已租赁郭莲女士４万立方米育苗场其中的部分水体，双方就原育苗场租赁协议进行了补充修订并签署了育苗场租赁补充协议。

  截至报告期末，此次资产收购相关事项正在进展中。

  （２）２０１２年１２月８日，经公司２０１２年第四次临时股东大会审议通过了《收购资产的议案》。

  公司拟以１０，０００万元的价格收购邹显瑞拥有的位于瓦房店市谢屯镇沙山村的１８５６．５５亩围堰海参养殖圈及相应的海域使用权。

  经辽宁众华资产评估有限公司评估并出具的“众华评报字【２０１２】第８８号”评估报告，公司拟收购邹显瑞拥有的位于瓦房店市谢屯镇沙山村的１８５６．５５亩围堰海参养殖圈及相应的海域使用权评估值为１０，４８９．５１万元，经双方友好协商确定收购价格为１０，０００万元，并签署资产收购协议。

  截至报告期末，此次资产收购相关事项正在进展中。

  （３）２０１３年２月４日，经公司２０１３年第一次临时股东大会审议通过了《收购资产的议案》。

  公司拟以２５，０００万元的价格收购杨守军拥有的位于瓦房店市谢屯镇的４９８５．０５亩围堰海参养殖圈及相应的海域使用权。

  经辽宁众华资产评估有限公司评估并出具的“众华评报字【２０１３】第３号”评估报告，公司拟收购杨守军拥有的位于瓦房店市谢屯镇的４９８５．０５亩围堰海参养殖圈及相应的海域使用权评估值为２６，０９１．５２万元，经双方友好协商确定收购价格为２５，０００万元，并签署了资产收购协议。

  截至报告期末，此次资产收购相关事项正在进展中。

  上述事项的临时报告具体披露网站及查询索引如下表所示：

  ■

  三、公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  ■

  四、对２０１３年１－６月经营业绩的预计

  ２０１３年１－６月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  大连壹桥海洋苗业股份有限公司

  董事长：刘德群

  二〇一三年四月二十六日