证券时报多媒体数字报

股票代码：002274 股票简称：华昌化工 公告编号：2013-041

江苏华昌化工股份有限公司

第四届监事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏华昌化工股份有限公司（以下简称“公司”） 第四届监事会第七次会议通知于2013年9月2日以通讯方式送达，会议于2013年9月9日上午在张家港市华昌东方广场四楼公司会议室召开，应出席会议监事5名，实际出席会议监事5名，会议由监事会主席范志祥先生召集并主持，会议召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议形成如下决议：

1、审议并通过了《关于会计估计变更的议案》

监事会认为：公司关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律、法规的规定。本次会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，能更真实地反映公司财务状况，更合理的计算对公司经营成果的影响，符合公司实际情况。监事会一致同意董事会对上述会计估计的变更。

表决结果：5票赞成，0 票反对，0 票弃权

该议案尚需提交公司股东大会审议。

2、审议并通过了《关于设立全资子公司的议案》

表决结果：5票赞成，0 票反对，0 票弃权

特此公告。

江苏华昌化工股份有限公司

监事会

2013年9月9日

证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编号：2013-042

江苏华昌化工股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏华昌化工股份有限公司(以下简称“公司”、“华昌化工”) 固定资产折旧年限为：房屋、建筑物20年，机器设备7-10年。经公司四届董事会第七次会议审议，拟对固定资产折旧年限进行会计估计变更。现将有关情况公告如下：

一、本次会计估计变更情况概述

（一）变更日期

2013年9月1日。

（二）变更原因

近年来，公司重视、强化技术改造，固定资产实际可使用寿命超过原会计估计的可使用年限。根据《企业会计准则》的相关规定，为了使公司会计估计更符合实际情况，更加真实、客观地反映财务状况和经营成果，公司拟自2013年9月份起，对固定资产折旧年限进行会计估计变更。

（三）变更前后会计估计情况

1、变更前

2、变更后

上述会计估计变更事项已经公司四届董事会第七次会议审议通过，尚需公司股东大会审议批准。

二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司重视固定资产技术改造和技术革新，并对房屋、设备系统进行周期性检修，提高了设备的使用性能和装备水平及房屋建筑物的使用寿命。本次会计估计变更前，公司统计分析了同业固定资产折旧年限会计估计情况，并聘请了中介机构进行了咨询、审计，并出具了报告；在此基础上，公司董事会以稳健、谨慎性为原则，按低于咨询报告的结果，确定了固定资产折旧年限的会计估计；变更的依据真实、可靠。本次会计估计变更及后续处理符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司实际情况，并能更准确、真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。

三、本次会计估计变更对公司的影响

1、根据《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需进行追溯调整，不涉及公司业务范围变化，对公司以往各年度财务状况和经营成果不产生影响。

2、经公司测算，因本次会计估计变更，2013年度减少折旧额约2,430万元，净利润增加约1,665万元（自2013年9月1日始计算，已考虑产成品库存的影响）。如2013年度全年执行新的会计估计，超过2012年度经审计的净利润的50%（绝对值），未超过2012年度经审计的所有者权益的50%。因公司在2013年半年度报告中预计2013年1-9月净利润亏损5,500万元至6,500万元，上述会计估计变更对2013年1-9月业绩预测不产生影响。根据深圳证券交易所的相关规定，本次会计估计变更尚需提交股东大会审议批准。

四、独立董事意见

本次会计估计变更，公司聘请了中介机构进行了咨询、审计，并出具了报告，变更依据充分、可靠；董事会根据中介机构评估结果，按低于评估结果的固定资产可使用寿命，确定了折旧年限的会计估计，其决策是谨慎的。本次会计估计变更审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计符合实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况和经营成果；不存在损害公司利益和股东利益的情形。本次会计估计变更及处理，符合《企业会计准则》的相关规定。我们同意公司本次会计估计变更。

五、监事会意见

公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计估计变更及处理，符合《企业会计准则》的相关规定，能更真实地反映公司财务状况，更合理的计算对公司经营成果的影响，符合公司实际情况。我们同意董事会对上述会计估计的变更。

六、会计师事务所的审计意见

我们认为，华昌化工对上述会计估计变更的处理程序符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定。

七、保荐机构意见

根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》等规定，海通证券对华昌化工本次会计估计变更事项发表意见如下：

1、根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次华昌化工固定资产折旧年限会计估计变更的事项已经公司第四届董事会第七次会议审议通过；独立董事亦同意本次会计估计变更事项，并对上述会计估计变更事项发表了专项意见；监事会认为此次会计估计变更事项公允，符合公开、公平、公正的原则，对本次会计估计变更事项表示同意。上述会计估计变更事项需提交华昌化工2013年第四次临时股东大会进一步审议通过。

2、本次华昌化工固定资产折旧年限会计估计变更事项，能够更客观地反映公司资产实际耗用情况，合理地体现公司财务状况和经营成果；本次固定资产折旧年限会计估计变更事项符合有关法律、法规和华昌化工《公司章程》、《企业会计准则》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

八、关于股东大会审议的安排

根据相关规定，本次会计估计变更尚需提交股东大会审议批准。公司定于2013年9月25日召开2013年第四次临时股东大会，并向投资者提供网络投票方式。详细情况敬请参阅公司在巨潮资讯网披露的2013-044号《关于召开2013年第四次临时股东大会的通知》。

九、备查文件

1、第四届董事会第七次会议决议；

2、独立董事关于会计估计变更的独立意见；

3、第四届监事会第七次会议决议；

4、江苏中天资产评估事务所有限公司《江苏华昌化工股份有限公司固定资产折旧年限变更项目咨询报告》；

5、江苏公证天业会计师事务所有限公司《关于江苏华昌化工股份有限公司会计估计变更事项的专项说明》。

特此公告。

江苏华昌化工股份有限公司

董事会

2013年9月9日

证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编号：2013-043

江苏华昌化工股份有限公司

关于投资设立全资子公司的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、对外投资概述

为了优化组织结构，提升专业化管理；江苏华昌化工股份有限公司（以下简称“公司”）拟在张家港保税区煤炭分公司（以下简称“煤炭分公司”）基础上，设立全资子公司。公司名称：张家港市华昌煤炭有限公司，已取得苏州市张家港工商行政管理局核发的《名称预先核准通知书》（名称核准号：320582M107324）。全资子公司注册资本5,000万元。

2013年9月9日，公司董事会审议通过了《关于设立全资子公司的议案》。本次对外投资在董事会权限范围内，无须经过股东大会批准，无须经政府有关部门批准。

本次对外投资不构成关联方交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、投资标的的基本情况

1、出资方式：拟设立的全资子公司注册资本5,000万元。出资方式：货币出资。资金来源：自有资金。

2、标的公司基本情况：拟设立的子公司为全资子公司，公司持股比例100%。近年来，公司根据发展规划，以下属煤炭分公司为依托，向流通领域拓展，以获取稳定、高性价比的原料来源；通过工作的开展，2012年度，煤炭采购，自用、外销量已达150万吨/年。鉴于发展需要，拟设立全资子公司进一步强化在流通领域开拓。子公司成立后，将致力于煤炭采购，采购的煤炭一方面自用，另一方面对外销售。该子公司的成立、运营未改变公司现有主营业务范围及内容。

组织管理结构。拟设立的全资子公司纳入公司本部组织架构管理体系，不设立董事会，设执行董事一名；不设立监事会，设监事一名；设总经理一名。对组织架构设置、章程制订等，授权公司管理层在上述原则基础上，根据公司《章程》做好筹划、组建工作；并做好分公司业务、人员与新设立子公司的衔接工作，以及分公司注销登记工作。

以上信息最终以工商行政管理部门核准登记的为准。

三、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响

1、对外投资的目的

本次公司设立全资子公司是根据发展需要，进一步优化组织结构，提升专业化管理，为后续在流通领域开拓，增强市场话语权提供一个良好平台。

2、对公司的影响

投资设立全资子公司后，将有利于降低管理难度，优化资源配置，实现专业化分工，进一步促进在流通领域拓展，更好的实施发展规划。另外，有利于落实绩效考评等管理措施，提升经营效果及效率。

本次投资设立全资子公司，业务内容、范围未发生变化，人力资源配置较完整，未新增流动资金占用（不含业务规模扩大新增资金占用）。

3、存在的风险

本次投资是在煤炭分公司基础上，设立全资子公司，因此不会新增经营、财务等方面的风险。主要风险是：煤炭分公司与新设立全资子公司在业务、人员等方面的衔接，对此，公司将做好筹划、安排工作，确保平稳、有序过渡。

特此公告。

江苏华昌化工股份有限公司

董事会

2013年9月9日

证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编号：2013-044

江苏华昌化工股份有限公司

关于召开2013年第四次

临时股东大会通知的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏华昌化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第四届董事会第七次会议于2013年9月9日在张家港市华昌东方广场四楼公司会议室召开，会议决定于2013年9月25日（星期三）召开公司2013年第四次临时股东大会。本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式进行，现将有关事项通知如下：

一、本次股东大会召开的基本情况

1、股东大会届次：2013年第四次临时股东大会。

2、股东大会召集人：本次股东大会的召开经公司第四届董事会第七次会议审议通过，由公司董事会召集。

3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

4、召开时间：

现场会议时间：2013年9月25日（星期三）下午：13:00—16:00。

网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2013年9月25日上午9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2013年9月24日15:00至2013年9月25日15:00期间的任意时间。

5、股权登记日：2013年9月17日

6、现场会议地点：张家港市华昌东方广场四楼公司会议室（江苏省张家港市人民东路11号）

7、会议方式：本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式。

公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权，同一表决权只能选择现场投票和网络投票中的一种。其中，网络投票包含证券交易系统和互联网系统两种投票方式，同一股份只能选择其中一种方式。同一表决权出现重复表决的，表决结果以第一次有效投票表决为准。

二、出席会议对象

（一）截止2013年9月17日下午15:00 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司股东。全体股东均有权出席股东大会，并可书面委托代理人出席会议或参加表决，该股东代理人不必是公司的股东，授权委托书式样附后（见附件）。

（二）公司董事、监事及高级管理人员；

（三）公司聘请的见证律师。

三、会议议程及审议事项：

1、审议《关于会计估计变更的议案》。

本次股东大会召开经2013年9月9日公司第四届董事会第七次会议通过。以上有关议案内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

四、会议登记事项

（一）登记时间：

2013年9月24日，上午8：00—11：00，下午13：00—16：30

（二）登记地点及授权委托书送达地点：

江苏华昌化工股份有限公司董事会办公室（张家港市人民东路11号华昌东方广场四楼），信函请注明“股东大会”字样；

（三）登记方法：

（1）个人股东持本人身份证和证券账户卡进行登记；代理人持本人身份证、授权委托书、委托人证券账户卡和委托人身份证复印件进行登记；

（2）法人股东代表持出席者本人身份证、法定代表人资格证明或法人授权委托书、证券账户卡和加盖公司公章的营业执照复印件进行登记；

（3）异地股东可凭以上有关证件采取信函或传真方式登记（须在2013年9月24日下午16：30前送达或传真至公司），公司不接受电话登记。

五、参加网络投票的操作程序

1、采用交易系统投票的投票程序

（1）本次股东大会通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2013年9月25日上午9:30-11:30、下午13:00-15:00，投票程序比照深圳证券交易所新股申购业务操作。

（2）投票代码：362274 投票简称：华昌投票

（3）股东投票的具体程序为：

① 买卖方向为买入。

② 在“委托价格”项下填报本次股东大会的申报价格：100.00元代表总议案，1.00元代表议案一，以此类推；对于逐项表决的议案，如议案一中有多个需表决的子议案，1.00元代表对议案的全部子议案进行表决，1.01元代表议案一中的子议案1.1，1.02元代表议案一中的子议案1.2，依此类推。每一议案应以相应的价格分别申报，具体如下表：

③ 在“委托股数”项下填报表决意见，1股代表同意，2股代表反对，3股代表弃权。

④ 对同一议案的投票只能申报一次，不能撤单；

⑤ 不符合上述规定的申报无效，深圳证券交易所交易系统作自动撤单处理。

2、采用互联网投票的身份认证与投票程序

（1）股东获取身份认证的具体流程

按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务实施细则》的规定，股东可以采用服务密码或数字证书的方式进行身份认证。

a、 申请服务密码的流程

登陆网址：http://wltp.cninfo.com.cn 的“密码服务”专区注册，点击“申请密码”，填写“姓名”、“证券帐户号”、“身份证号”等资料，设置6-8 位的服务密码；如申请成功，系统会返回一个4 位数字的激活校验码。

b、激活服务密码：股东通过深交所交易系统比照买入股票的方式，凭借"激活校验码"激活服务密码。该服务密码需要通过交易系统激活后使用。如服务密码激活指令上午11：30前发出的，则服务密码当日下午1：00即可使用；如服务密码激活指令上午11：30后发出的，则次日方可使用。服务密码激活后长期有效，在参加其他网络投票时不必重新激活。

c、密码激活后如遗失可通过交易系统挂失，挂失后可重新申请，挂失方法与激活方法类似。

d、申请数字证书的，可向深圳证券信息公司或其委托的代理发证机构申请。申请数字证书咨询电话：0755-83991880/25918485/25918486 申请数字证书咨询电子邮件地址：xuningyan@p5w.net 网络投票业务咨询电话：0755-83991022/83990728/83991192（2）股东根据获取的服务密码或数字证书可登录网址http://wltp.cninfo.com.cn的互联网投票系统进行投票。①登录http://wltp.cninfo.com.cn，在“上市公司股东大会列表”选择“江苏华昌化工股份有限公司2012年年度股东大会投票”；②?进入后点击“投票登录”，选择“用户密码登录”，输入您的“证券帐户号”和“服务密码”；已申领数字证书的股东可选择CA证书登录；③进入后点击“投票表决”，根据网页提示进行相应操作；④确认并发送投票结果。

（3）投资者进行投票的时间

通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2013年9月24日15:00至2013年9月25日15:00期间的任意时间。

3、投票注意事项

（1）网络投票不能撤单；

（2）对同一表决事项的投票只能申报一次，多次申报的以第一次申报为准；

（3）同一表决权既通过交易系统又通过互联网投票，以第一次投票为准；

（4）如需查询投票结果，请于投票当日下午18:00后登陆深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）,点击“投票查询”功能，可以查看个人网络投票结果，或在投票委托的证券公司营业部查询。

六、其他事项

1、本次会议会期半天，出席会议者食宿费、交通费自理。

2、联系人：蒋晓宁、费云辉

3、联系电话：(0512) 58727158；传真：(0512) 58727155

4、邮政编码：215600

七、备查文件

1、第四届董事会第七次会议决议

特此公告。

江苏华昌化工股份有限公司董事会

2013年9月9日

附件：

授 权 委 托 书

兹授权委托 （先生/女士）代表本公司/本人出席于2013年9月25日召开的江苏华昌化工股份有限公司2013年第四次临时股东大会，并代表本公司/本人依照以下指示对下列议案投票。本公司/本人对本次会议表决事项未作具体指示的，受托人可代为行使表决权，其行使表决权的后果均由我单位（本人）承担。有效期限：自本委托书签署日起至本次股东大会结束。

（说明：请在“表决事项”栏目相对应的“同意”或“反对”或“弃权”空格内填上“√”号。投票人只能表明“同意”、“反对”或“弃权”一种意见，涂改、填写其他符号、多选或不选的表决票无效，按弃权处理。）

被委托人身份证号码：

被委托人签字：

委托人（签名或法定代表人签名、盖章）：

委托人身份证号码（法人股东营业执照号码）：

委托人股东账号：

委托人持股数： 股

委托日期：2013年 月 日

注：授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效。

证券代码：002274 证券简称：华昌化工 公告编号：2013-040

江苏华昌化工股份有限公司

第四届董事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏华昌化工股份有限公司（以下简称“公司”或“华昌化工”）第四届董事会第七次会议通知于2013年9月2日以通讯方式发出，于2013年9月9日在张家港市华昌东方广场四楼公司会议室召开。应参加本次会议董事九人，现场出席会议董事九人，公司监事、高级管理人员列席了本次会议，会议召开符合《公司法》及公司章程的规定，会议合法有效。会议由公司董事长朱郁健先生召集并主持。与会董事经审议并以现场投票表决的方式通过了如下议案：

一、审议并通过了《关于会计估计变更的议案》

表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权

详细内容请见2013年9月10日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的2013-042号《关于公司会计估计变更的公告》。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

二、审议并通过了《关于设立全资子公司的议案》

表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权

详细内容请见2013年9月10日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的2013-043号《关于设立全资子公司的公告》。

三、审议并通过了《关于召开2013年第四次临时股东大会的议案》

表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权

详细内容请见2013年9月10日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的2013-044号《关于召开2013年第四次临时股东大会的通知》。

特此公告。

江苏华昌化工股份有限公司

董事会

2013年9月9日