证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人徐泰龙及会计机构负责人(会计主管人员)杨明华声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  √ 是 □ 否

  ■

  注:经2013年1月18日召开的公司第四届董事会第二十次会议(临时会议)以及2013年2月4日召开的公司2013年第一次临时股东大会审议批准:决定以2012年1月1日为会计政策变更基准日,将公司所持有的投资性房地产后续计量模式由成本计量模式变更为公允价值计量模式。根据《企业会计准则》相关规定,在编制比较会计报表时,对公司2013年第三季度报告中上年同期(2012年7-9月及2012年1-9月)财务数据进行了追溯调整。上表中计算增减百分比时所用上年同期数据为追溯调整后的数据。

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位:元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  单位:股

  ■

  ■

  公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  (一)资产负债表项目

  ■

  变动原因分析:

  1、预付款项:本报告期末比年初增加约1,705万元,增幅108.85%,主要系公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司因全面改用天然气而天然气依当地供应模式采用预付方式导致预付天然气款增加1,032万元,搬迁预付运费增加512万元;

  2、在建工程:本报告期末比年初增加约9,236万元,增幅463.22%,主要系上海物流仓库二期、江西二期土建增加5,380万元,上海设备转江西进行改造中的设备净增加3,039万元,新购安装中的设备净增加810万元;

  3、应付职工薪酬:本报告期末比年初减少约2,540万元,减幅78.34%,主要系本年支付上年末计提的应付离职人员薪酬,及支付员工年终奖金;

  4、其他应付款:本报告期末比年初增加约7,701万元,增幅41.32%,主要系本年向股东借款用于偿还到期集合票据及补充流动资金;

  5、一年内到期的非流动负债:本报告期末比年初减少21,090万元,减幅91.74%,主要系本年归还到期集合票据2亿元及一年内到期的长期借款所致;

  6、长期借款:本报告期末比年初增加约8,440万元,增幅649.23%,主要系本年以为新建物流仓库抵押增加长期物业经营贷款;

  7、递延所得税负债:本报告期末比年初增加约802万元,增幅38.41%,主要系公司厂房及仓库出租采用公允价值计量评估增值部分计提所得税费增加。

  (二)利润表项目变动原因分析

  (1)2013年7-9月与上年同期增减变动表

  ■

  (2)2013年1-9月与上年同期增减变动表

  ■

  变动原因分析:

  1、营业税金及附加:本年1-9月同比增加231万元,增幅51.31%。主要系:出租厂房、仓库租金增加营业税以及实缴增值税增加并相应增加营业税金及附加;

  2、销售费用:本年7-9月同比减少2,040万元,减幅30.67%,本年1-9月同比减少6,929万元,减幅34.17%。主要系:公司转变经营模式,加大经销营运模式比重,使得展厅租金、展厅装修及人事费用减少,同时物流费用也因转由经销商承担而降低;

  3、资产减值损失:本年1-9月同比减少216万元,减幅30.81%。其中:坏账准备减少90万元,产成品跌价准备减少126万元;

  4、公允价值变动收益:本年7-9月同比减少8,304万元,减幅82.58%,本年1-9月同比减少7,225万元,减幅71.85%。系:上年四栋物流仓库出租会计政策变更,由成本法计量变更为公允价值法计量评估增值追溯调整影响;

  5、投资收益:本年1-9月约1,298万元,系:转让子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权收益;

  6、营业利润:本年7-9月同比减少约4,672万元,减幅75.17%,本年1-9月同比增加3,920万元,增幅118.46%,系:

  (1)主营业务毛利:本年7-9月同比增加1,130万元,本年1-9月同比增加1,916万元。主要是单位销售成本同比下降约5.3%。成本下降主要是因生产效率提高,使得原材料、燃气、动力等的单位生产耗用量下降,产品的产出合格率上升;

  (2)其他业务利润:本年7-9月同比增加467万元,本年1-9月同比增加1,043万元。主要系四幢物流仓库及部分厂房场地出租增加租金收入;

  (3)三项费用(销售费用、管理费用、财务费用):本年7-9月同比减少2,074万元,本年1-9月同比减少6,903万元。主要系销售费用减少,变动原因见前述第2项说明;

  (4)公允价值变动收益:变动原因见前述第4项说明。

  7、营业外收入:本年7-9月同比减少2,251万元,系上年同期认列产业结构调整关停部分生产线补贴收入,本年7-9月则无该项收入。本年1-9月同比增加2,210万元,主要系收到诉讼索赔违法所得及违约金等约1,110万元,以及产业结构调整补贴款同比增加约660万元。

  8、营业外支出:本年7-9月同比减少1,735万元,系上年同期因产业结构调整关停部份生产线支付离职员工经济补偿金,本年7-9月则无该项支出。本年1-9月同比增加892万元,主要系上海厂区因关停生产线后发生的停工损失及相关设备搬迁拆运费同比增加。

  9、所得税费用:本年7-9月同比减少1,302万元,减幅81.00%,本年1-9月同比减少1,165万元,减幅63.09%。主要系上年四栋物流仓库出租会计政策变更,由成本法计量变更为公允价值法计量评估增值计提所得税费用追溯调整影响。

  (三)现金流量表项目

  ■

  变动原因分析:

  1、经营活动产生的现金流量净额:本年1-9月同比增加9,034万元,增幅520.89%。主要是:(1)本年1-9月物流仓库出租收到现金同比增加;(2)本年1-9月收到政府补贴、诉讼追索违法所得及违约金同比增加;(3)本年1-9月产品原材料采购支出同比减少。由于上海厂区生产线关停后,不再采购原材料,同时江西生产基地生产线结合上海厂区搬迁的设备进行改造,改造期间江西生产基地部分产品生产受到影响,生产入库量较上年同期减少。

  2、筹资活动产生的现金流量净额:本年1-9月同比减少8,345万元,减幅208.34%。主要是: 本年1-9月归还到期集合票据以及银行借款净额较上年同期减少所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  公司于2013年10月12日披露了截至3季度末,公司为撤销退市风险警示采取的措施及有关工作进展的情况。

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  ■

  四、对2013年度经营业绩的预计

  2013年度预计的经营业绩情况:与上年同期相比扭亏为盈

  与上年同期相比扭亏为盈

  ■

  五、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

  不适用。

  六、证券投资情况

  不适用

  上海斯米克控股股份有限公司

  法定代表人:李慈雄

  二〇一三年十月二十四日