证券时报多媒体数字报

  三季报显示，华商盛世持有东方财富3381.11万股，持股市值为7.25亿元，占该基金资产净值10.23%。而《证券投资基金运作管理办法》明确规定，基金持有单只股票的市值不得超过基金资产净值的10%。

  对于持股占比超出规定比例的行为，华商盛世基金三季报未作任何解释。

  证券时报记者 杨磊

  华商盛世基金2013年三季报显示，该基金今年9月底持有东方财富市值比例已超过基金资产净值的10%，但是，该基金未对举牌后持股超标情况进行任何解释。对于华商盛世举牌后半年内卖出收益是否归上市公司，以及华商盛世三季报持股超10%问题，华商基金有关人士在截稿前没有正式回应。

  三季报显示，华商盛世持有东方财富3381.11万股，持股市值为7.25亿元，占该基金资产净值10.23%。而《证券投资基金运作管理办法》第三十一条明确规定，基金持有单只股票的市值不得超过基金资产净值的10%。对于该基金举牌东方财富后持股占比超出规定比例的行为，基金公司在季报中未作任何解释。

  此前，也曾有基金持有单只股票超过10%，证券时报记者查阅其中多只基金的季报发现，这些基金对持股超标的原因和解决办法均在季报中进行了披露。

  例如，兴全全球视野2011年一季报显示，该基金持有双汇发展占比超10%，达14.78%，该基金在基金经理投资策略和业绩表现说明、基金投资股票组合上均有所说明；工银瑞信稳健成长2011年四季报显示，该基金持有综艺股份占比超10%，达10.53%，该基金在投资股票组合上进行了解释说明；工银瑞信信用添利债券2010年一季报显示，该基金因打新中签比例过高而持有中国一重超过基金资产净值10%，达11.54%，该基金在运作遵规守信情况中进行了详细说明。

  华商盛世在三季报运作遵规守信情况中称，“严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定”，但并没有像工银瑞信信用添利债券那样进行详细说明。

  事实上，华商盛世今年9月底到10月中旬连续多日违反《基金法》中的“双十”规定。按照该基金三季度末份额计算，9月30日到10月15日连续7个交易日持有东方财富超过10%，最高达到11.41%。不过，由于东方财富股价随后大跌，10月16日到18日测算净值占比已下降到10%以下，从而符合了《基金法》中必须10个交易日内调整到位的规定。

  北京威诺律师务所主任杨兆全在接受证券时报记者采访时表示，根据《证券法》规定，华商盛世举牌后六个月内的收益，应该上交给上市公司。在此事件中，上市公司是权益人。根据《公司法》相关规定，如果上市公司权益受到侵害而不主张权益，上市公司股东可以代表公司向侵权人提起诉讼。