证券时报多媒体数字报

  基金管理人：广发基金管理有限公司

  基金托管人：中国银行股份有限公司

  报告送出日期：二〇一四年三月三十一日

  §１ 重要提示

  １．１ 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１４年３月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

  本报告期自２０１３年１月１日起至１２月３１日止。

  §２ 基金简介

  ２．１基金基本情况

  ■

  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 境外投资顾问和境外资产托管人

  ■

  ２．５ 信息披露方式

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  §３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

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  注：１、本基金合同生效日为２０１２年８月１５日。

  ２、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  ３、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

  ３、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  注：本基金业绩比较基准：人民币计价的纳斯达克１００总收益指数收益率。

  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  广发纳斯达克１００指数证券投资基金

  份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  （２０１２年８月１５日至２０１３年１２月３１日）

  ■

  注：２０１２年合同成立当年按实际存续期计算，未按自然年度折算。

  ３．３过去三年基金的利润分配情况

  本基金自合同生效日（２０１２年０８月１５日）至报告期末未进行利润分配。

  §４管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

  本基金管理人经中国证监会证监基金字［２００３］９１号文批准，于２００３年８月５日成立，注册资本１．２亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（ＱＤＩＩ）和特定客户资产管理等业务资格。

  本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和１９个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量化投资部、机构理财部、市场拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外，还设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、杭州理财中心。

  截至２０１３年１２月３１日，本基金管理人管理四十五只开放式基金－－－广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（ＬＯＦ）、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深３００指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证５００指数证券投资基金（ＬＯＦ）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太（除日本）精选股票证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证１００指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克１００指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财３０天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证５００交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财７天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红发起式货币市场基金、广发中债金融债指数证券投资基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金和广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为１２０４．０１亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。

  ４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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  注：（１）基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

  （２）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发纳斯达克１００指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

  ４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１公平交易制度和控制方法

  公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。

  在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。

  公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、３日内和５日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。

  ４．３．２公平交易制度的执行情况

  本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、３日内和５日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于０的情况，表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。

  ４．３．３异常交易行为的专项说明

  报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

  报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量５％的情况。

  ４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

  ２０１３年，受美国经济进一步复苏的带动，以及欧元区国家经济逐渐摆脱危机阴影走向复苏，欧美市场表现出强劲的增长势头，美国三大指数持续上涨，创出一次次新高。而在此期间，市场也经历了一次次考验。首先，自美联储在５月份表现出削减ＱＥ规模的态度以来，市场情绪在下半年一直受到ＱＥ退出的扰动，出现多次的反复调整，然而从另一个角度看，美联储退出ＱＥ的前提是美国经济已经复苏到一定阶段，可以无需借助刺激性政策，表明经济已经有实质性的好转，而随着市场逐渐消化ＱＥ退出的预期，以及美联储在年底确实迈出了削减ＱＥ的第一步，并加强政策前瞻性指引，市场情绪逐步回归到经济增长的基本面上来。其次是美国政府关门危机，美国两党在财政预算案上的政治斗争波及到经济领域，直接影响了１０月份以来市场的投资和消费信心，１２月份总统奥巴马签署了由国会众议院和参议院相继批准通过的２０１４财年和２０１５财年联邦政府预算案，从而避免了联邦政府在未来两年内再度出现１３年１０月的关门危机，为未来两年美国财政环境带来稳定。

  纵观全年纳斯达克１００指数的表现，可谓走出了一场波澜壮阔的持续上涨行情。相比于美国大盘股指数（道琼斯指数、标普５００指数）受ＱＥ退出等政策面因素影响而大幅波动，纳斯达克１００指数的走势更关注成分股业绩等基本面，全年来看，成分股企业盈利保持增长，大部分成分股走势良好，尤其是谷歌、Ｆａｃｅｂｏｏｋ、苹果、特斯拉等科技企业股走势强劲，带动指数持续上涨，充分体现出纳斯达克１００指数代表美国经济增长新动力的优势。

  ２０１３年全年，美国纳斯达克１００指数涨幅３４．９９％，标普５００指数涨幅２９．６０％，美国道琼斯工业平均指数涨幅２６．５０％，ＳＴＯＸＸ欧洲５０指数涨幅１３．２６％，香港恒生指数上涨２．８７％，中国沪深３００指数跌７．６５％。

  我们在２０１３年全年的操作中严格的遵守了指数化投资的流程，并在申购赎回导致的仓位不稳定时进行调整。

  ４．４．２报告期内基金的业绩表现

  报告期内，本基金净值上涨２９．５３％，业绩比较基准净值上涨３１．０４％。

  ４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望２０１４年全年，美国市场科技类公司会继续保持不错的表现。此轮美国经济复苏并上行，不能依赖于上一轮经济繁荣所依赖的房地产以及金融虚拟产品，而是需要脚踏实地的依靠实体经济的腾飞，需要科技企业的创新，依靠科技创新提高生产率，从消费者角度来讲，也创造出很多新增的需求。比如，苹果、谷歌、特斯拉等高科技企业，通过不断地创新，引进新的产品看点，从而制造一次次盈利爆发点，这也会产生行业的效应，能够吸引市场投资者对科技行业持续的追捧。同时，可穿戴设备以及智能家居等新产品新概念的出现，也会使得科技企业的估值再上一个台阶。

  ２０１３年纳斯达克１００指数一直在涨，但涨到现在，估值其实都不能算贵，依然低于历史平均水平。和中国市场科技股受追捧一样，美国科技股也受投资者的追捧，不断的出现创新和高增长的企业。相比之下，纳斯达克１００指数２０１３年的整体静态市盈率为２１．１５倍，而２０１４年动态市盈率为１８．６７倍，风险收益明显要高于其他指数。

  回顾美国市场自从８０年代以来的走势，与其宏观经济大背景可以说是完全吻合的。自从１９８７年股灾以后，美国实体经济就进入了新兴产业的发展高峰，当时涌现出了一大批现在的科技巨头，比如微软、ＩＢＭ、英特尔以及苹果等知名大企业，从而推动了美国经济从８０年代末一直稳健上升至９０年代末的网络泡沫，美国政府也从８０年代末期的政府大量财政赤字变成了９０年代末的财政盈余，此期间美国股市上涨约为５倍。进入２０００年以后，一方面网络泡沫时代涌现的大量科技创新企业出现了去伪存真，并在之后涌现了一大批科技创新企业龙头，比如谷歌、甲骨文、高通以及苹果，另一方面美国政府再次面临财政赤字使得美联储以低利率推动房地产行业，进而发展到出现大量基于房地产行业的金融衍生产品的出现，推动了经济的复苏，进而在２００７年推动美国股市创下了自２０００年网络泡沫以来的新高，此期间从低点到高点美国股市上涨约为１倍。目前这一轮行情则在２００８年金融危机之后，美联储采用了史无前例的货币政策进行经济刺激，同时科技变革日新月异，出现了一大批新型企业的代表，比如谷歌、亚马逊以及脸谱等科技企业，还有类似吉列德之类的生物医药企业，当然目前美国政府仍然是巨额财政赤字，但是我们看到的是美国实体经济的复苏，制造业的回流，就像８０年代末那样。简单来说，此次经济复苏是建立在实体经济基础之上的，创造了新的行业以迎合消费者新的需求，就像８０年代末个人电脑的出像，这也许是美国经济新一轮长期大幅上升的开端，也许无法复制８０年代末到９０年代末５倍的涨幅，但目前看来潜在空间仍然很大。

  ４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

  ４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  根据本基金合同中“基金收益与分配”之“（三）基金收益分配原则”的相关规定，本基金本年度可供分配利润１，４８５，０９４．５０元。本基金已于２０１４年１月１５日实施了２０１３年度利润分配，符合基金合同的规定。

  §５托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对广发纳斯达克１００指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

  ５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

  §６ 审计报告

  本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了德师报（审）字（１４）第Ｐ０４３６号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

  §７年度财务报表

  ７．１ 资产负债表

  会计主体：广发纳斯达克１００指数证券投资基金

  报告截止日：２０１３年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  注：１、报告截止日２０１３年１２月３１日，基金份额净值人民币１．２３７元，基金份额总额１２９，４３３，９３８．４０份。

  ２、上年度会计期间为２０１２年８月１５日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日止。

  ７．２ 利润表

  会计主体：广发纳斯达克１００指数证券投资基金

  本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  ７．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：广发纳斯达克１００指数证券投资基金

  本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署：

  基金管理人负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章

  ７．４ 报表附注

  ７．４．１基金基本情况

  广发纳斯达克１００指数证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于同意广发纳斯达克１００指数证券投资基金设立的批复》（证监许可［２０１２］５６８）批准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规定和《广发纳斯达克１００指数证券投资基金基金合同》（“基金合同”）发起，于２０１２年８月１５日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行（香港）有限公司。

  本基金募集期为２０１２年７月９日至２０１２年８月１０日，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，募集资金总额为人民币２５４，７２１，７３９．４４元，有效认购户数为２，７６２户。其中，认购款项在基金验资确认日之前产生的利息共计人民币２４，４６７．２１元，折合基金份额２４，４６７．２１份，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和基金合同等有关规定，本基金的投资范围包括：美国证券市场中的纳斯达克１００指数成份股、备选成份股、以纳斯达克１００指数为投资标的的交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）、新股（一级市场初次发行或增发）等，其中，对纳斯达克１００指数成份股的投资比例不低于基金资产净值的８５％，对纳斯达克１００指数备选成份股及以纳斯达克１００指数为投资标的的交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）的投资比例不高于基金资产净值的１０％，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％ 。本基金业绩比较基准：人民币计价的纳斯达克１００总收益指数收益率。

  本基金的财务报表于２０１４年３月２５日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

  ７．４．２会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则及相关规定（以下简称“企业会计准则”）及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制。同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

  ７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金２０１３年１２月３１日的财务状况以及２０１３年度的经营成果和基金净值变动情况。

  ７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致

  ７．４．５差错更正的说明

  本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

  ７．４．６税项

  根据财政部、国家税务总局财税 ［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

  １．以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。

  ２．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

  ３．基金取得的源自境外的收入，其涉及的境外所得税按照相关国家或地区税收法律和法规执行。

  ７．４．７关联方关系

  ■

  注：广发基金管理有限公司于２０１３年６月１４日在珠海设立控股子公司瑞元资本管理有限公司。

  除此之外，本报告期内及上年度可比期间内不存在其他控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

  ７．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易

  ７．４．８．１．１股票交易

  本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

  ７．４．８．１．２权证交易

  本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

  ７．４．８．１．３应支付关联方的佣金

  本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度末无应付关联方佣金余额。

  ７．４．８．２关联方报酬

  ７．４．８．２．１基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：基金管理费按前一日的基金资产净值的０．８０％的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．８０％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

  ７．４．８．２．２基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．２５％的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．２５％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  本基金托管费包含境外托管人托管费。

  基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

  ７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

  ７．４．８．４各关联方投资本基金的情况

  ７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  份额单位：份

  ■

  注：基金管理人本报告期内及上年度可比期间内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

  ７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

  ７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和境外资产托管人中国银行（香港）有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

  ７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。

  ７．４．９期末（２０１３年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

  ７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  截至本报告期末２０１３年１２月３１日止，本基金无因认购新发／增发证券而持有的流通受限证券。

  ７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  截至本报告期末２０１３年１２月３１日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。

  ７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ７．４．９．３．１银行间市场债券正回购

  截至本报告期末２０１３年１２月３１日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。

  ７．４．９．３．２交易所市场债券正回购

  截至本报告期末２０１３年１２月３１日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。

  ７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  １． 公允价值

  （１） 不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。

  （２） 以公允价值计量的金融工具

  （ｉ）金融工具公允价值计量的方法

  本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注７．４．４．５。

  （ｉｉ）各层级金融工具公允价值

  于２０１３年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为１５０，４３０，８３３．２０元，无属于第二层级和第三层级的余额（２０１２年１２月３１日：第一层级１２８，３００，７２９．３２元，无属于第二层级和第三层级的余额）。

  （ｉｉｉ）公允价值所属层级间的重大变动

  对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。

  （ｉｖ）第三层级公允价值余额和本期变动金额

  无。

  ２． 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  §８投资组合报告

  ８．１期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．２期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１、国家（地区）类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。

  ２、上述美国比重包括注册地为开曼群岛、泽西岛、英国和百慕大在美国上市的ＡＤＲ。

  ８．３期末按行业分类的权益投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  注：以上分类采用全球行业分类标准（ＧＩＣＳ）。

  ８．４期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。

  ８．５报告期内权益投资组合的重大变动

  ８．５．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本项及下项８．５．２、８．５．３的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．５．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．５．３权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

  单位：人民币元

  ■

  ８．６期末按债券信用等级分类的债券投资组合

  本基金本报告期末未持有债券。

  ８．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  本基金本报告期末未持有债券。

  ８．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ８．９期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

  本基金本报告期末未持有金融衍生品。

  ８．１０期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．１１投资组合报告附注

  ８．１１．１根据公开市场信息，报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

  ８．１１．２报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

  ８．１１．３期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ８．１１．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报告期末不存在处于转股期的可转换债券。

  ８．１１．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。

  §９基金份额持有人信息

  ９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ９．２期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为１００万份以上；

  本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０至１０万份（含）。

  §１０开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  §１１重大事件揭示

  １１．１基金份额持有人大会决议

  本报告期内未召开基金份额持有人大会。

  １１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

  ２０１３年３月１７日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。

  ２０１３年６月１日中国银行股份有限公司公告，自２０１３年５月３１日起，田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。

  １１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。

  １１．４ 基金投资策略的改变

  本报告期内本基金投资策略未发生改变。

  １１．５为基金进行审计的会计师事务所情况

  本报告期内，因业务发展需要，广发基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议表决方案（五）通过关于聘请２０１３年度基金审计机构的议案，本基金改聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期，本基金应支付德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计费４０，０００．００元。该事务所为本基金提供审计服务１年。

  １１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。

  １１．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

  ｉ．财务状况良好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准；

  ｉｉ．研究实力较强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛；

  ⅲ．交易执行能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果；

  ｉｖ．清算和交割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确；

  ｖ．能与服务匹配的合理的佣金和收费标准；

  ｖｉ．经营行为规范，有健全的内部控制制度；

  ｖｉｉ．具备高效、安全的通讯条件。

  ２、券商专用交易单元选择程序：

  ｉ．本基金管理人组织相关部门人员，根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。

  ｉｉ．本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。

  ｉｉｉ．本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分，可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。

  ３、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。

  １１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  广发基金管理有限公司

  二〇一四年三月三十一日