证券时报多媒体数字报

  证券代码：002543 证券简称：万和电气 公告编号：2014-005

  广东万和新电气股份有限公司

  董事会二届十五次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、会议召开情况

  广东万和新电气股份有限公司（以下简称"公司"或"万和电气"）董事会二届十五次会议于2014年4月15日上午在公司会议室以现场表决方式召开，会议于2014年3月31日以书面和电子邮件方式向全体董事进行了通知。会议应出席董事七人，实际出席董事七人，会议由公司董事长卢础其先生主持，公司全体监事和全体高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》、《董事会议事规则》等规范性文件的规定，会议决议合法有效。

  二、会议审议情况

  经与会董事认真审议，以现场记名投票表决的方式表决了本次会议的全部议案，通过了如下决议：

  1、会议以赞成7票、反对 0 票、弃权 0 票通过了《关于公司会计政策变更及会计估计变更的议案》；

  《广东万和新电气股份有限公司关于公司会计政策变更及会计估计变更的公告》（公告编号：2014-007）详见信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和信息披露网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。

  独立董事对上述议案发表了明确同意的独立意见，《广东万和新电气股份有限公司独立董事关于董事会二届十五次会议相关事项的独立意见》详见信息披露媒体：信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

  2、会议以赞成7票、反对 0 票、弃权 0 票通过了《关于公司参与竞拍土地使用权的议案》

  公司董事会一致同意公司在公司董事会权限范围内使用自有资金不超过人民币5,600万元参与竞拍土地使用权（地块位置：佛山市顺德区顺德西部生态产业区启动区D-06-2地块），并授权公司总裁叶远璋先生或经叶远璋先生授权的相关人员签署和办理该宗土地竞拍过程中的相关文件。

  注：该地块的竞拍以万和电气的名义先参与竞拍，新地块拟成立的公司名称为广东万和热能科技有限公司（暂定名，以下简称"万和热能公司"），地块竞买保证金1,069万人民币由万和电气先代缴，万和热能公司工商登记成立后缴纳土地款时再退回万和电气。

  《广东万和新电气股份有限公司关于公司参与竞拍土地使用权的公告》（公告编号：2014-008）详见信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和信息披露网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。

  三、备查文件

  1、经与会董事签字确认的董事会二届十五次会议决议；

  2、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  广东万和新电气股份有限公司董事会

  2014年4月16日

  证券代码：002543 证券简称：万和电气 公告编号：2014-006

  广东万和新电气股份有限公司

  二届九次监事会会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、会议召开情况

  广东万和新电气股份有限公司（以下简称"公司"）二届九次监事会会议于2014年4月15日在公司会议室举行。会议于2014年4月4日以书面和电子邮件方式向全体监事进行了通知。会议应出席监事3人，实出席监事3人，会议由监事会主席黄惠光先生主持，公司董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》、《监事会议事规则》等规范性文件的规定，会议决议合法有效。

  二、会议审议情况

  经与会监事认真审议，以现场记名投票表决的方式表决了本次会议的全部议案，通过了如下决议：

  1、会议以赞成3票、反对 0 票、弃权 0 票通过了《关于公司会计政策变更及会计估计变更的议案》

  监事会发表意见如下：公司关于会计政策变更及会计估计变更事项符合公司实际和《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》等相关规定，符合《企业会计准则》及其后续规定，同意本项会计政策及会计估计变更。

  《广东万和新电气股份有限公司关于公司会计政策变更及会计估计变更的公告》（公告编号：2014-007）详见信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和信息披露网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。

  三、备查文件

  1、经与会监事签字确认的二届九次监事会会议决议；

  2、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  广东万和新电气股份有限公司监事会

  2014年4月16日

  证券代码：002543 证券简称：万和电气 公告编号：2014-007

  广东万和新电气股份有限公司关于

  公司会计政策变更及会计估计变更的

  公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  特别声明：由于本次会计政策变更及会计估计变更的延迟披露而给投资者造成的不便，公司证券事务部深表歉意，今后公司证券事务部将加强信息披露工作的及时性，避免类似问题出现。

  广东万和新电气股份有限公司（以下简称"公司"）2014年4月15日召开的董事会二届十五次会议和二届九次监事会会议审议通过了《关于公司会计政策变更及会计估计变更的议案》，现将相关情况公告如下：

  为更恰当地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更相关的会计信息，根据公司实际情况，拟对相关会计政策及会计估计进行变更。

  一、本次会计政策变更的情况概述

  1、变更日期：2013年1月1日

  2、变更原因：为更恰当地反映公司财务状况和经营成果，有效协同财务和业务运作，进一步提高企业的核心竞争力及运营效率，公司引进了用友软件股份有限公司的U9财务管理软件，并于2013年1月1日起将公司存货的计量方法由实际成本法变更为标准成本法进行日常核算。

  3、本次变更前的会计政策

  存货在取得时，按初始成本进行计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

  4、本次变更后的会计政策

  存货在取得和发出时，按标准成本法进行日常核算，月末对实际成本和标准成本之间的差异进行分配，将标准成本调整为实际成本。

  二、本次会计估计变更的情况概述

  1、变更日期：自2013年1月1日起执行。

  2、变更原因：自上市以来, 公司以技术创新为动力，持续推进各产品品类的升级换代，以输出满足消费者价值需求的产品和服务，从而巩固和发展公司"燃气具专家"和"生活热水供应专家"的领先地位。鉴于公司的产品周期较以前年度变化加快、产品产量增加，模具使用频率提高、使用年限明显缩减，为更加客观地反映模具的实际使用年限，提供更可靠、更准确的会计信息，公司依照会计准则，结合公司的实际情况，拟对"长期待摊费用--模具摊销"的摊销年限进行会计估计变更。

  3、"长期待摊费用--模具摊销"的摊销年限变更前、变更后采用的会计估计对比

  本次变更前的会计估计为，公司"长期待摊费用--模具摊销"的摊销年限为2-3年。鉴于模具实际使用年限为1-2年不等，本次变更后的会计估计为：公司将"长期待摊费用--模具摊销"的摊销年限变更为1-2年。

  三、审批程序

  本次会计政策变更及会计估计变更经公司董事会二届十五次会议审议通过，并经二届九次监事会会议审核、独立董事发表明确同意的独立董事意见，根据《深交所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号--会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定，本次公司会计政策变更及会计估计变更不需要提交股东大会审议。

  四、本次会计政策变更及会计估计变更对公司的影响

  1、根据深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》和《企业会计准则》的相关规定，上述会计政策及会计估计的变更自董事会、监事会审议通过后生效，并采用未来适用法进行会计处理。

  2、本次会计政策变更涉及的业务范围为公司的存货核算业务，起始变更时点为2013年1月1日，由于过去各期的存货价值很难再按标准成本重新计算，确定该项会计政策变更累积影响数不切实可行，因此根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，此次会计政策变更适用未来适用法，不涉及对2012年度及以前年度会计报表进行追溯调整，因此不会对公司2012年度及以前已披露的财务报表产生影响。

  3、本次会计估计变更涉及的业务范围为公司的模具核算业务，起始变更时点为2013年1月1日，模具摊销年限变更属于会计估计变更，应采用未来适用法进行账务处理。该项变更约减少2013年度合并净利润2,084.36万元。

  4、本次会计政策及会计估计变更对公司2012年度及以前年度经审计的归属于上市公司股东的净利润无影响。

  5、本次会计政策及会计估计变更对公司2012年度及以前年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益无影响。

  6、因此，本次会计政策及会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

  五、董事会关于会计政策变更及会计估计变更合理性的说明

  1、公司董事会认为，变更以上会计政策及会计估计，更恰当地反映公司财务状况和经营成果，规避财务风险。

  2、公司采用标准成本核算存货，使公司的成本核算能够更加恰当地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更相关的会计信息，符合公司实际情况和相关规定，符合《企业会计准则》及其后续规定。

  3、公司将"长期待摊费用--模具摊销"的摊销年限变更为1-2年，能够更客观真实地反映公司模具费用的支出情况和生产使用模具的寿命价值，符合公司实际情况和相关规定，符合《企业会计准则》及其后续规定。

  六、公司监事会意见

  公司关于会计政策变更及会计估计变更事项符合公司实际和《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》等相关规定，符合《企业会计准则》及其后续规定，同意本项会计政策及会计估计变更。

  七、公司独立董事意见

  公司董事会审议本次会计政策变更及会计估计变更，会议审议程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定和要求，变更后的会计政策及会计估计能够更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》及《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，同意本次会计政策及会计估计变更。

  八、备查文件

  1、经与会董事签字的董事会二届十五次会议决议；

  2、经与会监事签字的二届九次监事会会议决议；

  3、广东万和新电气股份有限公司独立董事关于董事会二届十五次会议相关事项的独立意见；

  4、董事会关于公司会计政策变更合理性的说明；

  5、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  广东万和新电气股份有限公司董事会

  2014年4月16日

  证券代码：002543 证券简称：万和电气 公告编号：2014-008

  广东万和新电气股份有限公司

  关于公司参与竞拍土地使用权的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东万和新电气股份有限公司（以下简称"公司"或"万和电气"） 董事会二届十五次会议审议通过了《关于公司参与竞拍土地使用权的议案》。公司董事会同意公司在公司董事会权限范围内使用不超过人民币5,600万元自有资金参与竞拍国有土地使用权，并授权公司总裁叶远璋先生或经叶远璋先生授权的相关人员签署和办理该宗土地竞拍过程中的相关文件，现将具体情况公告如下：

  一、交易概述

  1、交易的基本情况

  公司本次参与竞拍的土地系佛山市顺德区国土城建和水利局以挂牌方式出让的坐落于佛山市顺德区顺德西部生态产业区启动区D-06-2地块（宗地图号：086074-002），土地面积为71,270.05平方米，挂牌地块的竞买起始价为人民币5,346万元，每次竞价加价幅度不得小于人民币100万元，挂牌地块的竞买保证金为人民币1,069万元。本次挂牌地块的竞买起始价为人民币5,346万元，预计该土地使用权出让总价款不超过人民币5,600万元,所需资金均由公司自有资金解决，最终成交价格将以当地国土资源部门出具的《国有建设用地使用权出让成交确认书》为准。

  注：该地块的竞拍以万和电气的名义先参与竞拍，新地块拟成立的公司名称为广东万和热能科技有限公司（暂定名，以下简称"万和热能公司"），地块竞买保证金1,069万人民币由万和电气先代缴，万和热能公司工商登记成立后缴纳土地款时再退回万和电气。

  本次交易为国有建设用地使用权的竞买，不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

  2、审议情况

  根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次交易属于公司董事会审批权限范围，无须提交公司股东大会审议。

  《广东万和新电气股份有限公司董事会二届十五次会议决议公告》（公告编号：2014-005）详见信息披露媒体：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》，信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

  二、挂牌人基本情况

  出让人：佛山市顺德区国土城建和水利局

  挂牌人：佛山市顺德区公共资源交易中心

  挂牌地址：佛山市顺德区德民路行政服务中心西座1楼土地拍卖大厅

  三、交易标的情况

  1、地块位置：佛山市顺德区顺德西部生态产业区启动区D-06-2地块（宗地图号：086074-002）；

  2、出让面积：71,270.05平方米；

  3、土地用途：工业用地；

  4、规划容积率：不低于2.45且不高于3.0；

  5、规划建筑密度：不低于40%且不高于60%；

  6、绿地率：不低于5%且不高于20%；

  7、国有建设用地使用权出让年期：50年

  本次挂牌地块的竞买起始价为人民币5,346万元，预计该土地使用权出让总价款不超过人民币5,600万元,所需资金均由公司自有资金解决，最终成交价格将以当地国土资源部门出具的《国有建设用地使用权出让成交确认书》为准。

  四、拟竞买的国有建设用地使用权规划用途

  根据初步规划，厂区用地71,270.05平方米，厂区将建设生活服务设施、办公楼及厂区道路及绿化。厂区内根据功能划分为生产区、仓储及物流区、厂区其它配套区及办公区。生产区设置钣金车间、总装车间、配件车间；仓储及物流区设置来料仓、成品仓和物流仓；办公区设立产品研发部、财务部、人事行政部、销售管理部、物流管理部、品质保证部及其服务设施用房。

  五、购买资产的目的和对公司的影响

  公司总部所在地佛山市顺德区整体工业化进程较早，规模化、成片化的工业用地使用权供应已较为稀缺，且一手土地取得的门槛亦日益提高，而另一方面，公司近年来主营业务保持持续增长，各类产品的产销量均持续增加，并带动相关核心配套产品的需求量上升，因此，在顺德区土地获取受限的情况下，公司更多依赖于在周边地区进行异地拓展以获取业务发展所必须的增量土地。本次面对地方政府在顺德区杏坛镇供应规模化工业用地使用权的良好机遇，公司把握机会参与投标竞买，如竞买成功，一方面将有助于公司在总部所在地顺德区突破原有核心零部件制造基地的场地限制，进一步完善产业链，建设形成一个后向一体化能力更强的核心零部件生产基地，并与公司现有总部生产基地有效连接，在物流、仓储、研发、设计和生产等方面形成规模效应和协同效应，有利于降低经营成本；另一方面，将有利于公司在顺德区加大资源投入、大力发展总部经济，以顺应顺德区地方政府的经济政策导向，巩固和加强公司在总部所在地的市场地位，有助于进一步获取当地资源支持。因此，本次竞买具有必要性和合理性，将有利于公司长远发展，符合全体股东利益。

  如公司成功竞得上述土地使用权，公司的无形资产摊销和资本性支出将增大，若公司的整体业绩能保持稳步发展，则预计产生的效益可以消化本次相关投入产生的费用和成本。敬请广大投资者注意风险，谨慎投资。

  公司将根据进程及时公告该事项的进展情况,请投资者关注公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露的公告。

  六、备查文件

  1、经与会董事签字确认的董事会二届十五次会议决议；

  2、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  广东万和新电气股份有限公司董事会

  2014年4月16日