证券时报多媒体数字报

  证券时报记者 吴家明

  据海外媒体报道，美国证监会近日对加拿大一位咨询顾问和其他4人提起民事诉讼，指控这5人协助中国汽车物流以及冠威塑料两家企业进入美国市场，并通过操纵公司交易赚取非法利润。

  起诉文件显示，咨询顾问Paul Kelley和其他3名合伙人在2008年与中国汽车物流和冠威塑料达成秘密协议，Paul Kelley与合伙人为中国汽车物流和冠威塑料支付上市成本，并帮助两家公司在美上市。作为交换，两家公司把30%至40%的股权交予对方。此后，Paul Kelley与合伙人执行了反向收购，从而帮助中国汽车物流和冠威塑料借壳美国公司取得上市资格。

  所谓反向收购，就是指一家外国公司与一家美国空壳公司合并，以获得空壳公司的上市地位。美国证监会表示，Paul Kelley和其他3名合伙人将他们控制的空壳公司与这两家中资公司合并。随后，Paul Kelley与其合伙人聘用荐股人贝克尔推销中国汽车物流和冠威塑料的股票。他们以各种方式操纵这些股票的交易，最终以更高的价格抛售股票以非法获利。

  据悉，Paul Kelley以及其中两位合伙人已经同意与美国证监会进行和解，Paul Kelley将以个人名义支付罚金620万美元，还接受了禁止从事证券业务的处罚。

  目前，中国汽车物流和冠威塑料的股价分别为2.3美元和2.35美元。自上市以来，中国汽车物流和冠威塑料的股价分别累计下跌42.5%和56%。

  很长一段时间以来，中概股“借壳”风波难平，2010年，美国证监会企业财务部表示，在数以百计的反向收购上市名单中，中概股企业占到了大部分。此后，美国证监会加大审查力度，中概股在2011年年底开始了一波退市潮，更有越来越多的知名大企业加入退市大潮之中，7天酒店、飞鹤乳业等中概股都相继提出退市申请。而在2012年年底，美国证监会起诉全球“四大”会计师事务所的在华机构以及大华会计师事务所，通过借壳方式上市的中概股诚信问题再次被推向了风口浪尖。当时，有许多美国律师和会计师认为，美国证监会已经启动了相关程序，可能导致在美上市中国企业特别是借壳上市企业的集体退市。