证券时报多媒体数字报

  根据《工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金基金合同》（简称“基金合同”），及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）将在2014年7月1日办理定期份额折算业务。相关事项公告如下：

  一、 基金份额折算基准日

  根据基金合同的规定，定期份额折算基准日为每个会计年度7月份的第一个工作日。本次定期份额折算的基准日为2014年7月1日。

  二、 基金份额折算对象

  基金份额折算基准日登记在册的睿智深证100份额（场内简称“工银100”，交易代码：164811）、深证100A份额（场内简称“工银100A”，交易代码：150112）。

  三、 基金份额折算方式

  本基金在存续期内的每个会计年度7 月份的第一个工作日对登记在册的睿智深证100 份额、深证100A 份额进行基金的定期份额折算。

  深证100A 份额和深证100B 份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算，对深证100A 份额的应得收益进行定期份额折算，每2 份睿智深证100 份额将按1 份深证100A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。

  在基金份额折算前与折算后，深证100A 份额和深证100B 份额的份额配比保持1:1 的比例。

  对于深证100A 份额的约定年化应得收益，即深证100A 份额每个会计年度6 月30 日份额参考净值超过1.0000 元的部分，将折算为场内睿智深证100 份额分配给深证100A 份额持有人。深证100 份额持有人持有的每2 份睿智深证100 份额将按1 份深证100A 份额获得新增睿智深证100 份额的分配。持有场外睿智深证100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外睿智深证100 份额的分配；持有场内睿智深证100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内睿智深证100 份额的分配。经过上述份额折算，深证100A 份额和睿智深证100 份额的基金份额净值将相应调整。

  每个会计年度7 月份的第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对深证100A 份额和睿智深证100 份额进行应得收益的定期份额折算。

  有关计算公式如下：

  1、 工银100份额折算

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  2、 工银100A份额折算

  定期份额折算后工银100A份额的基金份额参考净值=1.0000

  定期份额折算后工银100A份额的份额数 = 定期份额折算前工银100A份额的份额数

  ■

  3、 工银100B份额

  每个会计年度不对工银100B进行定期份额折算，不改变其份额参考净值及其份额数。

  工银100份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金财产；工银100份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为1份），余额计入基金财产。

  工银100A的新增工银100场内份额取整计算（最小单位为1份），余额计入基金财产。

  四、 基金份额折算期间的基金业务办理

  （一）定期份额折算基准日（即2014年7月1日），本基金暂停办理申购、赎回、转托管（包括场外转托管、跨系统转托管，下同）业务、配对转换业务；工银100A、工银100B正常交易。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。

  （二）定期份额折算基准日后的第一个工作日（即2014年7月2日），本基金暂停办理申购、赎回、转托管、配对转换业务, 工银100A暂停交易，工银100B正常交易。当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。

  （三）定期份额折算基准日后的第二个工作日（即2014年7月3日），基金管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日，本基金恢复办理申购、赎回、转托管、配对转换业务，工银100A恢复交易，工银100B正常交易。

  （四）根据深圳证券交易所《关于分级基金份额折算后次日前收盘价调整的通知》，2014年7月3日工银100A复牌首日即时行情显示的前收盘价为2014年7月2日的工银100A的份额参考净值（四舍五入至0.001元）。由于工银100A折算前可能存在折溢价交易情形，折算前的收盘价扣除约定收益后与2014年7月3日的前收盘价可能有较大差异，7月3日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。

  五、 重要提示

  由于工银100A份额新增份额折算成工银100份额的场内份额数和工银100份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为1份），舍去部分计入基金财产，持有较少工银100A份额数或场内工银100份额数的份额持有人存在无法获得新增场内工银100份额的可能性。

  投资者若希望了解基金定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站：www.icbccs.com.cn或者拨打本公司客服电话：400－811－9999(免长途话费)。

  本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于基金前应认真阅读基金的基金合同、招募说明书等文件。敬请投资者注意投资风险。

  特此公告。

  工银瑞信基金管理有限公司

  2014年6月24日