证券时报多媒体数字报

证券代码:002217 证券简称:*ST合泰 公告编号:2014-041

合力泰科技股份有限公司

四届四次董事会决议公告

本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

合力泰科技股份有限公司（以下简称：“公司”）四届四次董事会会议于２０１４年６月２４日下午１４：００以通讯表决方式召开，本次会议通知于２０１４年６月１９日以电话通讯的方式发出。会议采取通讯表决方式进行了表决。应参加表决董事９名，实际参加表决董事９名，本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。

审议通过了如下议案：

一、《关于设立募集资金专户存储的议案》

为规范公司募集资金的管理和使用，保护公众投资者的利益，根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和本公司《募集资金管理办法》的规定，公司须建立募集资金专户存储制度，募集资金须存放于董事会决定的专项账户集中管理。据此，同意公司在中国农业银行沂源县支行设立专用账户存储募集资金，该专户仅用于公司《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》中的配套募集资金的存储和使用，不得用于其他用途；同意公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、中国农业银行沂源县支行按照有关规定就上述募集资金专户存储事宜签署三方监管协议。

表决结果：９票赞成、０票弃权、０票反对

二、《关于会计估计变更的议案》

表决结果：９票赞成、０票弃权、０票反对

《关于会计估计变更的公告》（公告编号２０１４－０４２），刊登在公司指定信息披露网站巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ、报刊《证券时报》、《中国证券报》、供投资者查阅。

特此公告。

合力泰科技股份有限公司董事会

二〇一四年六月二十五日

证券代码:002217 证券简称:*ST合泰 公告编号:2014-042

合力泰科技股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

合力泰科技股份有限公司（以下简称“公司”、“合力泰”） 固定资产折旧年限为：房屋、建筑物１０－４０年，机器设备７－１４年。经公司四届董事会第四次会议审议，拟对固定资产折旧年限进行会计估计变更。现将有关情况公告如下：

一、本次会计估计变更情况概述

（一）变更日期

２０１４年４月１日。

（二）变更原因

１、自公司上市以来，公司先后投资建设了两套３万吨三聚氰胺生产线和一套１５万吨硝酸生产线。随着上述三条生产线的相继投产，公司目前所拥有的房屋建筑物和机器设备较之过去发生了很大变化，房屋建筑物大多是钢筋混凝土框架结构，机器设备大多达到行业先进水平，公司目前房屋建筑物和机器设备的折旧年限，一定程度上已不能真实反映房屋建筑物和机器设备的实际使用情况。

２、公司重视固定资产技术改造，１０万吨硝酸生产线经过技术改造及对房屋建筑物、设备系统进行周期性检修，提高了设备的使用性能和装备水平及房屋建筑物的使用寿命，目前采用的折旧年限，一定程度上也不能真实反映房屋建筑物和机器设备的实际使用情况。

３、通过对比同行业拥有类似生产能力和生产线的其他上市公司的固定资产情况，公司前采用的房屋建筑物和机器设备的折旧年限相对其他上市公司较短。

４、根据《企业会计准则－固定资产》的相关规定，公司应当于年终对固定资产的使用寿命，预计净残值和折旧方法进行复核，发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。

５、沂源县地税局对公司两套３万吨三聚氰胺生产线、一套１０万吨硝酸生产线及一套１５万吨硝酸生产线的目前采用的折旧年限不予认可，年终汇算清缴给予了纳税调整。

（三）变更范围

为真实反映固定资产为企业提供经济利益的期间及每期实际的资产消耗，使公司的财务信息更客观真实的反映公司的财务状况和经营成果，公司决定将两套３万吨三聚氰胺生产线、一套１０万吨硝酸生产线及一套１５万吨硝酸生产线的固定资产折旧年限进行调整。

（四）变更前后会计估计情况

１、固定资产折旧年限调整前后比较表

２、折旧年限调整后，固定资产净残值率不变，净残值率为４％。

上述会计估计变更事项已经公司四届董事会第四次会议审议通过。

二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

首先公司目前所拥有的房屋建筑物和机器设备较之过去发生了很大变化，房屋建筑物大多是钢筋混凝土框架结构，机器设备大多达到行业先进水平，公司目前房屋建筑物和机器设备的折旧年限，一定程度上已不能真实反映房屋建筑物和机器设备的实际使用情况；其次公司重视固定资产技术改造和技术革新，并对房屋建筑物、设备系统进行周期性检修，提高了设备的使用性能和装备水平及房屋建筑物的使用寿命。本次会计估计变更前，公司统计分析了同业固定资产折旧年限会计估计情况，并聘请了中介机构进行了咨询；在此基础上，公司董事会以稳健、谨慎性为原则，确定了固定资产折旧年限的会计估计；变更的依据真实、可靠。本次会计估计变更及后续处理符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司实际情况，并能更准确、真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。

三、本次会计估计变更对公司的影响

１、根据《企业会计准则第２８ 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需进行追溯调整，不涉及公司业务范围变化，对公司以往各年度财务状况和经营成果不产生影响。

２、经公司测算，因本次会计估计变更，２０１４年度减少折旧额约２，５６３万元，净利润增加约１，７０６万元。未超过２０１３年度经审计的净利润的５０％（绝对值），也未超过２０１３年度经审计的所有者权益的５０％。根据深圳证券交易所的相关规定，本次会计估计变更无需提交股东大会审议批准。

３、本次会计估计变更调整的资产范围不涉及《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》中的标的资产，对重组过程中的业绩承诺无影响。

四、独立董事意见

本次会计估计变更，公司聘请了中介机构进行了咨询，变更依据充分、可靠；折旧年限的会计估计确定决策是谨慎的。本次会计估计变更审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计符合实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况和经营成果；不存在损害公司利益和股东利益的情形。本次会计估计变更及处理，符合《企业会计准则》的相关规定。我们同意公司本次会计估计变更。

五、监事会意见

公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计估计变更及处理，符合《企业会计准则》的相关规定，能更真实地反映公司财务状况，更合理的计算对公司经营成果的影响，符合公司实际情况。我们同意董事会对上述会计估计的变更。

六、备查文件

１、第四届董事会第四次会议决议；

２、独立董事关于会计估计变更的独立意见；

３、第四届监事会第三次会议决议。

特此公告。

合力泰科技股份有限公司董事会

二〇一四年六月二十五日

证券代码：002217 证券简称：*ST合泰 公告编号：2014-043

合力泰科技股份有限公司

四届监事会第三次会议决议公告

本公司全体监事保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

合力泰科技股份有限公司（以下简称"公司"）四届监事会第三次会议于2014年6月24日下午14:00 在公司三楼多媒体会议室召开。应到监事3名，实到3名监事。本次监事会由监事会主席王崇德先生主持。

一、《关于会计估计变更的议案》

经审议，公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计估计变更及处理，符合《企业会计准则》的相关规定，能更真实地反映公司财务状况，更合理的计算对公司经营成果的影响，符合公司实际情况。我们同意董事会关于会计估计的变更。

《关于会计估计变更的公告》（公告编号2014-042），刊登在公司指定信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、报刊《证券时报》、《中国证券报》、供投资者查阅。

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

特此公告。

合力泰科技股份有限公司

监事会

二○一四年六月二十五日