中国基金报多媒体数字报

  2011年3月，A上市公司在拟上市期间曾经给国家工作人员黄某送过一幅牌匾。2014年3月，黄某因系统内“贪贿窝案”被刑事拘留，在此期间举报A上市公司董事长翟某参与三起行贿高级官员的行为。A上市公司召开董事会研究应急方案，就刑事立案的形式、程序、监督等问题咨询法律专业人士。

  本案涉及经济犯罪案件的初查、立案材料来源、报案形式、立案程序、法定不予追诉情形等。

  首先，初查。初查是指在刑事案件正式立案前，侦查机关对案件的相关线索进行初步侦查。根据最高检规则第一百六十八条，侦查部门对举报中心移交的举报线索进行审查后，认为有犯罪事实需要初查的，应当报检察长或者检察委员会决定。初查一般应当秘密进行，不得擅自接触初查对象。公开进行初查或者接触初查对象，应当经检察长批准。在初查过程中，可以采取询问、查询、勘验、检查、鉴定、调取证据材料等不限制初查对象人身、财产权利的措施。不得对初查对象采取强制措施，不得查封、扣押、冻结初查对象的财产，不得采取技术侦查措施。

  其次，立案材料的来源。任何单位和个人发现有犯罪事实或者犯罪嫌疑人，有权利也有义务向公安机关、人民检察院或者人民法院报案或者举报。根据我国刑事诉讼法的规定，报案、控告、举报可以用书面或者口头提出。接受口头报案、控告、举报的工作人员，应当写成笔录，经宣读无误后，由报案人、控告人、举报人签名或者盖章。接受控告、举报的工作人员，应当向控告人、举报人说明诬告应负的法律责任。但是，只要不是捏造事实，伪造证据，即使控告、举报的事实有出入，甚至是错告的，也要和诬告严格加以区别。

  根据高检规则第一百八十条，对于属于错告的，如果对被控告人、被举报人造成不良影响的，应当自作出决定之日起一个月以内向其所在单位或者有关部门通报初查结论，澄清事实。对于属于诬告陷害的，应当移送有关部门处理。

  再次，立案程序。人民法院、人民检察院或者公安机关对于报案、控告、举报和自首的材料，应当按照管辖范围，迅速进行审查，认为有犯罪事实需要追究刑事责任的时候，应当立案；认为没有犯罪事实，或者犯罪事实显著轻微，不需要追究刑事责任的时候，不予立案，并且将不立案的原因通知控告人。

  根据高检规则第一百七十六条，对具有下列情形之一的，提请批准不予立案：（一）具有刑事诉讼法第十五条规定情形之一的；（二）认为没有犯罪事实的；（三）事实或者证据尚不符合立案条件的。

  最后，法定不予追诉的情形。根据我国刑事诉讼法第十五条的规定，有下列情形之一的，不追究刑事责任，已经追究的，应当撤销案件，或者不起诉，或者终止审理，或者宣告无罪：（1）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的；（2）犯罪已过追诉时效期限的；（3）经特赦令免除刑罚的；（4）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或者撤回告诉的；（5）犯罪嫌疑人、被告人死亡的；（6）其他法律规定免于追究刑事责任的。（虚拟案例，请勿对号入座） （作者单位：北京市大成律师事务所）