证券时报多媒体数字报

证券代码:600677    证券简称:航天通信    编号:临2014-043

航天通信控股集团股份有限公司

第六届董事会第三十七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

航天通信控股集团股份有限公司第六届董事会第三十七次会议于2014年9月29日在杭州召开,本次会议的通知已于2014年9月23日以传真及电子邮件的形式发出。会议应到董事8名,实到5名(董事郭兆海因出国未出席本次董事会,委托董事敖刚参加并授权表决;董事丁佐政因工作原因未出席本次董事会,委托董事王耀国参加并授权表决;独立董事黄伟民因出国未出席本次董事会,委托独立董事俞安平参加并授权表决)。公司监事、高管人员列席了会议,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长敖刚先生主持,经会议认真审议,通过了以下决议:

一、审议通过《关于对公司重大会计差错事项更正的议案》(8票赞成,0 票反对,0 票弃权)

董事会认为,本次会计差错更正符合《企业会计准则》及国家相关法律法规的规定,是对会计核算工作改进与提高,能够更加准确的反映公司实际财务状况,没有损害公司和全体股东的合法权益。同意对前期会计差错进行更正及对以前年度的财务报表相关项目数据进行追溯调整。

详情请参阅本公司同日刊登的有关公告,修正后的2012、2013年度报告详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

二、审议通过《关于修订公司内幕信息知情人管理制度的议案》(8票赞成,0 票反对,0 票弃权)。

特此公告。

航天通信控股集团股份有限公司董事会

二○一四年九月三十日

证券代码:600677   证券简称:航天通信   编号:临2014-045

航天通信控股集团股份有限公司

重大会计差错更正公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

航天通信控股集团股份有限公司第六届董事会第三十七次会议审议通过《关于对公司重大会计差错事项更正的议案》,根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求,对前期会计差错予以更正。相关事项公告如下:

一、会计差错事项及原因的说明

2014年9月19日,本公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局(以下简称“浙江证监局”)下发的行政监管措施决定书《关于对航天通信控股集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2014]12号,以下简称《行政监管措施决定书》)。《行政监管措施决定书》具体内容如下:

经查, 浙江证监局发现公司存在以下问题:1.业务交易虚假。2013年12月,公司子公司易讯科技股份有限公司通过伪造虚假采购合同、销售合同、入库单、出库单、验收单等单据以及通过与浙江元亨通信技术股份有限公司等五家公司的资金循环,虚构对浙江元亨通信技术股份有限公司的销售交易,使公司2013年度虚增营业收入45,556,515.18元,虚增营业成本36,854,624.37元,虚增管理费用3,515,576.92元;导致虚增利润总额5,186,313.89元,虚增净利润4,408,366.81元。

2.代理业务确认收入有误。公司2012年度向北京大唐燃料有限公司销售煤炭业务,从交易实质看,属于代理业务,应按净额确认收入。公司却按照总额法确认,导致2012年度多确认收入132,025,836.30元,多确认成本132,025,836.30元。公司2013年度对上海建顺纺织有限公司、张家港保税区禾硕国际贸易有限公司等客户的销售属于代理业务,应按净额法确认收入,公司按照总额法确认145,060,780.36元,多确认成本145,060,780.36元。

二、会计差错事项对公司财务状况、经营成果和股东权益的影响

根据检查结论和自查结果,公司针对上述事项采用追溯重述法进行了会计差错更正,调整2012年度、2013年度财务报表相关数据。其中:2012年度合并财务报表调减营业收入132,025,836.30元,调减营业成本132,025,836.30元;2013年度合并财务报表调减预付账款5,186,313.89元,调减应交税费777,947.08元,调减未分配利润2,116,016.07元,调减少数股东权益2,292,350.74元,调减营业收入190,617,295.54,调减营业成本181,915,404.73元,调减管理费用3,515,576.92元,调减所得税费用777,947.08元,调减净利润4,408,366.81元,调减归属于母公司股东的净利润2,116,016.07元,调减少数股东损益2,292,350.74元。此外,对母公司财务报表相关科目进行了调减。具体影响如下:

1.对2012年度合并财务报表项目影响

2.对2012年度母公司财务报表项目影响

3.对2013年度合并财务报表项目影响

4.对2013年度母公司财务报表项目影响

三、更正事项对财务报表附注的影响

(一)对2012年度财务报表附注的影响

1.对2012年度合并财务报表附注的影响

营业收入、营业成本

营业收入(分行业)

营业收入(分地区)

2.对2012年度母公司财务报表附注的影响

营业收入、营业成本

营业收入(分行业)

营业收入(分地区)

(二)对2013年度财务报表附注的影响

1.对2013年度合并财务报表附注的影响

预付款项按账龄列示

应交税费

未分配利润

营业收入、营业成本

营业收入(分行业)

营业收入(分地区)

管理费用

所得税费用

基本每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

稀释每股收益

稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

现金流量表补充资料

2.对2013年度母公司财务报表附注的影响

营业收入、营业成本

营业收入(分行业)

营业收入(分地区)

净资产收益率及每股收益

四、更正事项对主要财务指标的影响

1.2012年更正事项对主要财务指标无影响。

2.2013年更正事项对主要财务指标的影响

五、公司董事会、监事会、独立董事以及会计师事务所关于本次会计差错更正的说明或意见

1.公司董事会认为:本次会计差错更正符合《企业会计准则》及国家相关法律法规的规定,是对会计核算工作的改进与提高,能够更加准确的反映公司实际财务状况,没有损害公司和全体股东的合法权益,同意对前期会计差错进行更正及对以前年度的财务报表相关项目数据进行追溯调整。

2.公司独立董事认为:本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求,改进了财务工作质量,客观公允地反映了公司的财务状况。董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定,本次差错更正未损害股东的利益,同意本次会计差错更正事项。

3.公司监事会认为:本次会计差错更正符合《企业会计准则》的相关规定,能够更加准确的反映公司的财务状况,同意本次会计差错更正事项。同时提醒公司管理层进一步强化财务管理工作,避免类似事项发生。

4. 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次会计差错追溯调整更正的原因、具体的会计处理、对公司及上市公司合并报表财务状况和经营成果的影响金额,作出了《关于航天通信控股集团股份有限公司2012年度、2013年度财务报告会计差错更正事项专项审核报告》信会师报字[2014]第211281号,并对调整后的财务报告进行了审核,审核意见为:“我们认为,贵公司管理层编制的《航天通信控股集团股份有限公司2012 年度、2013年度财务报告会计差错更正事项说明》,已经按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的规定编制,如实反映了贵公司 2012年度、2013年度财务报告会计差错的更正情况。”

六、备查文件

1.公司第六届董事会第三十七次会议决议;

２．公司第六届监事会第十九次会议决议；

３．独立董事关于对公司重大会计差错事项更正的独立意见；

４．立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计差错更正事项专项审核报告。

特此公告。

航天通信控股集团股份有限公司董事会

二○一四年九月三十日

证券代码:600677   证券简称:航天通信   编号:临2014-044

航天通信控股集团股份有限公司

第六届监事会第十九次会议决议公告

航天通信控股集团股份有限公司第六届监事会第十九次会议于２０１４年９月２９日在杭州召开，会议应到监事３人，实到３人，符合公司《章程》有关规定，会议由监事会主席谢雪主持，会议审议并形成如下决议：

审议通过《关于对公司重大会计差错事项更正的议案》（３票赞成，０ 票反对，０ 票弃权）。

监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》的相关规定，能够更加准确的反映公司的财务状况，同意本次会计差错更正事项。同时提醒公司管理层进一步强化财务管理工作，避免类似事项发生。

特此公告。

航天通信控股集团股份有限公司监事会

二○一四年九月三十日