证券时报多媒体数字报

证券代码:000626 证券简称:如意集团 公告编号:2015-014

连云港如意集团股份有限公司关于控股子公司

开展衍生品投资业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、衍生品投资业务履行合法表决程序的说明

经公司第七届董事会于２０１５年２月１５日召开的２０１５年度第二次会议审议，通过了《关于控股子公司开展衍生品投资业务的议案》，同意公司持股５２％的控股子公司远大物产集团有限公司（以下简称：远大物产）及下属公司开展衍生品投资业务，２０１５年度用于衍生品投资的保证金投资金额不超过人民币２０亿元。

表决情况：同意１１票，反对０票，弃权０票；表决结果：通过。

本项衍生品投资须提交股东大会审议。

本项对外投资不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、衍生品投资情况

远大物产及下属公司的衍生品投资模式主要的有：套期保值、套利交易；次要的有：单向交易。

远大物产及下属公司的衍生品投资主要交易品种：黑色（螺纹钢、铁矿石）、有色金属（白银、黄金、铝、铜）、塑料（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯）、液体化工品（甲醇、乙二醇、沥青）、天然橡胶、农产品（黄大豆、棕榈油、菜籽粕）等。

远大物产及下属公司的衍生品投资交易市场主要在大连、上海、郑州等几家期货交易所。

远大物产及下属公司２０１５年度用于衍生品投资的保证金投资金额不超过人民币２０亿元。

三、开展衍生品投资的必要性

远大物产及下属公司主要经营石油化工、塑料、天然橡胶、有色黑色金属、农产品等大宗与国际民生相关的商品，该类商品受市场供求、地缘政治、气候季节、利汇率变动等多种因素作用，价格波动频繁。中间贸易商作为上下游出货和进货的渠道，在价格波动过程中会面临船期变化、下游需求等影响，不可避免的存在现货敞口风险，所以通过期货衍生金融工具，研判相关大宗商品的市场行情，建立一定比例的保值仓位，同时抓住期、现货市场不同价格波动带来的价格差，获取期现套利，是非常有必要的，也是大宗商品贸易商规避现货裸露头寸风险的有效手段。

四、开展衍生品投资的准备情况

公司和远大物产分别制定了关于衍生品投资的管理制度和规则，作为衍生品投资内控管理制度，对衍生品投资的管理流程、风险把控等作出了明确规定。

远大物产编制了关于衍生品投资的可行性分析报告，组建了专门的衍生品投资管理机构，同时加强相关人员的专业知识培训，提高衍生品投资从业人员的专业素养。

远大物产编制了关于衍生品投资的专项分析报告，认为远大物产在从事商品期货投资的必要性和可行性上是非常清晰、明确的。

远大物产在大宗商品期货投资方面，建立了相对比较完整的控制流程和体系，期货投资的风险可知、可控、可衡量，对可能带来的投资风险损失在可承受的范围之内。

五、衍生品投资的风险分析

１、价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。

２、资金风险：期货交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

３、客户违约风险：在产品交付周期内，由于大宗商品价格周期大幅波动，客户主动违约而造成公司期货交易上的损失；

４、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

５、政策风险：期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。

六、衍生品投资的风险管理措施

１、远大物产及下属公司严格控制衍生品投资的资金规模，合理计划和使用保证金。

２、从组织结构上，远大物产及下属公司组建专门的期货衍生品投资管理机构，机构内分设投资决策、业务操作和风险控制（包括资金划拨）三项相互独立职能，均由专门人员负责，确保职责清楚、分工明确、相互监督。

３、从衍生品投资的流程管理上，远大物产及下属公司设计严格的业务流程，主要从账户的开立、岗位设置、交易的申请与审批、交易的操作执行、资金划拨、交易的风险监控、交易的会计和算控制等几个主流程来进行期货衍生品投资的风险管理。

４、远大物产及下属公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。

５、远大物产及下属公司在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险。

七、衍生品公允价值分析

远大物产及下属公司从事衍生品投资选择的交易所和交易品种市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。

八、会计政策及核算原则

根据《企业会计准则第２２号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第２３号－金融资产转移》、《企业会计准则第２４号－套期保值》和《企业会计准则第３７号－金融工具列报》确认和计量衍生品投资产生的各项损益和公允价值，并予以列示和披露。具体核算原则如下：

套期保值，套期保值是远大物产及下属公司为防止商品价格下跌，锁定现货交易利润而以现有库存量决定空头期货合约总头寸的期货交易模式。根据《企业会计准则第？２４？号——套期保值》的规定，对满足适用套期会计处理条件的，按照套期会计处理。实际操作中，在套期开始时远大物产及下属公司并未对套期关系进行正式指定，实际操作中也无法具体指定，因此套期有效性不能可靠计量，套期预期并不能保证高度的有效。基于这些原因的考虑，远大物产及下属公司的套期保值交易不具备确认套期保值的确认条件，故无法运用套期保值会计方法进行处理，只能采取和套利交易、单向交易相同的会计处理方法。

套利交易、单向交易，根据《企业会计准则第２２号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第３９号——公允价值计量》的规定，依据金融资产和金融负债的分类及要求，确认各项金融资产及金融负债，远大物产及下属公司期货交易属于存在活跃市场的金融资产或金融负债，故以活跃市场中的报价作为确定其公允价值的计量基础，以此确认当期的公允价值变动损益，同时调整相应衍生金融资产或者衍生金融负债的账面价值，而平仓收益部分则直接确认为当期投资收益，期货保证金的入账，则作为货币资金项下的其他货币资金列示。

九、衍生品投资后续信息披露

１、已投资衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产价值变动加总，导致合计亏损或浮动亏损金额达到公司最近一期经审计净资产的１０％且绝对金额超过１０００万人民币时，公司将以临时公告及时披露。

２、公司将在定期报告中对已经开展的衍生品投资相关信息予以披露。

十、独立董事专项意见

公司独立董事本着认真负责的态度，基于独立、客观判断立场，就远大物产及下属公司开展衍生品投资业务发表专项意见如下：

１、远大物产及下属公司开展期货衍生品业务的相关审批程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。

２、远大物产及下属公司已就衍生品投资业务制定了《期货管理规则》，建立了相应的组织机构和业务流程。

３、远大物产及下属公司开展衍生品投资业务，与日常经营需求紧密相关，有利于公司扩大经营规模。

综上，我们认为：远大物产及下属公司开展衍生品投资业务有利于公司扩大经营规模，风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，同意远大物产及下属公司开展衍生品投资业务。

十一、备查文件

１、公司第七届董事会２０１５年第二次会议决议；

２、独立董事专项意见。

特此公告。

连云港如意集团股份有限公司董事会

二〇一五年二月十七日

证券代码:000626 证券简称:如意集团 公告编号:2015-013

连云港如意集团股份有限公司第七届董事会

2015年度第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

连云港如意集团股份有限公司第七届董事会２０１５年度第二次会议于２０１５年２月１５日以传真方式召开（会议通知于２０１５年２月１３日以邮件方式发出），应到董事１１名，实到董事１１名，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。经与会董事认真审议和充分讨论，对相关议案表决如下：

一、公司持股５２％的控股子公司远大物产集团有限公司及下属公司开展衍生品投资业务，２０１５年度用于衍生品投资的保证金投资金额不超过人民币２０亿元（详见本公司于２０１５年２月１７日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ刊登的衍生品投资公告）。

表决情况：同意１１票，反对０票，弃权０票。

表决结果：通过。

本项须提交股东大会审议。

二、决定于２０１５年３月１２日召开２０１５年第二次临时股东大会（详见本公司于２０１５年２月１７日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ刊登的股东大会会议通知）。

表决情况：同意１１票，反对０票，弃权０票。

表决结果：通过。

特此公告。

连云港如意集团股份有限公司董事会

二○一五年二月十七日

证券代码:000626 证券简称:如意集团 公告编号:2015-015

连云港如意集团股份有限公司关于召开

2015年度第二次临时股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 召开会议的基本情况

１、股东大会届次：

本次股东大会为公司２０１５年度第二次临时股东大会。

２、股东大会的召集人：

本次股东大会的召集人为公司董事会，经公司第七届董事会２０１５年度第二次会议审议批准召开本次股东大会。

３．会议召开的合法、合规性：

公司董事会认为本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

４．会议召开的日期、时间：

（１）现场会议召开时间：２０１５年３月１２日上午１０：００。

（２）网络投票时间：２０１５年３月１１日－３月１２日。其中：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为２０１５年３月１２日９：３０－１１：３０和１３：００－１５：００；通过深圳证券交易所互联网投票系统（ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）投票的时间为２０１５年３月１１日１５：００至２０１５年３月１２日１５：００期间的任意时间。

５．会议召开方式：

本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式。

６．出席对象：

（１）在股权登记日持有公司股份的股东。

于股权登记日２０１５年３月６日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东。

（２）公司董事、监事和高级管理人员。

（３）公司聘请的律师。

７、会议地点：现场会议地点为江苏海州湾会议中心（连云港市连云区连云新城海州湾路８号）。

二、会议审议事项

公司持股５２％的控股子公司远大物产集团有限公司及下属公司开展衍生品投资业务，２０１５年度用于衍生品投资的保证金投资金额不超过人民币２０亿元（详见本公司于２０１５年２月１７日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ刊登的衍生品投资公告）。

三、会议登记方法

参加现场会议的法人股东请持营业执照复印件、单位介绍信、深圳股东账户卡、出席人身份证及授权委托书；自然人股东请持本人身份证、深圳股东账户卡和持股证明（受托出席者，还须持授权委托书及委托人和受托人身份证），于２０１５年３月１１日上午９：００至１１：００、下午２：００至４：００到公司董事会秘书处办理登记手续。异地股东可采用信函或传真方式登记。

四、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）参加投票。

１、通过深交所交易系统投票的程序

１．１、投票代码：３６０６２６。

１．２、股票简称：如意投票。

１．３、投票时间：２０１５年３月１２日９：３０－１１：３０；１３：００－１５：００。

１．４、在投票当日，“如意投票”“昨日收盘价”显示的数字为本次股东大会审议的议案总数。

１．５、通过交易系统进行网络投票的操作程序：

（１）进行投票时买卖方向应选择“买入”。

（２）在＂委托价格＂项下填报股东大会议案序号， １．００元代表议案１，以相应的委托价格进行申报。

表１ 议案对应“委托价格”一览表

（３ ）在“委托数量”项下填报表决意见，１股代表同意，２股代表反对，３股代表弃权。

表２ 议案表决意见对应“委托数量”一览表

（４）对同一议案投票只能申报一次，不能撤单。

２、通过互联网投票系统的投票程序

２．１、互联网投票系统投票开始投票的时间为：２０１５年３月１１日（现场股东大会召开前一日）１５：００ 至２０１５年３月１２日（现场股东大会召开当日）１５：００ 。

２．２、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深交所投资者网络服务身份认证业务指引（２０１４年９月修订）》 的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书” 或“ 深交所投资者服务密码” 。

身份认证的目的是要在网络上确认投票人身份，以保护投票人的权益。目前股东可以采用服务密码或数字证书的方式进行身份认证。

申请服务密码的，请登陆网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 的密码服务专区注册，填写相关信息并设置服务密码，再通过深交所交易系统激活服务密码，服务密码激活成功５分钟后即可使用。

申请数字证书的，可向深圳证券信息公司或其委托的代理发证机构申请。

２．３、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录ｈｔｔｐ：／／ｗｌｔｐ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ，在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

五、其他事项

１、联系人：张勉；电话：０５１８－８５１５３５９５；传真：０５１８－８５１５０１０５；地址：江苏省连云港市新浦区北郊路６号；邮政编码：２２２００６。

２、现场会议的与会股东或代理人的交通及食宿费用自理。

六、备查文件

公司第七届董事会２０１５年度第二次会议决议。

特此通知。

连云港如意集团股份有限公司董事会

二○一五年二月十七日

附：授权委托书