证券时报多媒体数字报

  证券代码：002473 证券简称：圣莱达 公告编号：2015-012

  宁波圣莱达电器股份有限公司

  关于变更公司会计政策的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  宁波圣莱达电器股份有限公司（以下简称：公司）于2015年4月7日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据2014年财政部颁布或修订的一系列会计准则要求，对公司会计政策和相关会计科目核算进行变更、调整，具体情况如下：

  一、会计政策变更概述

  1、变更原因

  从2014年1月26日起，财政部陆续修订和发布了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《会计准则第39号-公允价值计量》、《会计准则第40号-合营安排》、《会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则-基本准则》等具体准则。

  根据财政部的要求，上述准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内执行。

  2、变更前公司采用的会计政策

  公司是按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定制定公司的会计政策和会计制度。

  3、变更后公司采用的会计政策

  按照新颁布的相关企业会计准则的规定对照具体情况修订了原有公司内部的会计政策和会计制度的具体内容，对相关会计政策进行了变更，其余未变更部分仍执行中国财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及其他有关规定。

  4、变更日期

  会计政策变更日期：自2014年7月1日起。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  本次会计政策的变更主要涉及以下方面，不会对公司财务报表产生重大影响。

  1、公司根据财政部（财会[2014]14号）的通知要求，执行《企业会计准则第2号--长期股权投资》，该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  2、公司根据财政部（财会[2014]8号）的通知要求，执行《企业会计准则第9号--职工薪酬》，该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  3、公司根据财政部（财会[2014]7号）的通知要求，执行《企业会计准则第30号--财务报表列报》的会计准则，修改了财务报表中的列报。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  4、公司根据财政部（财会[2014]10号）的通知要求，执行《企业会计准则第33号--合并财务报表》，通过投资方是否拥有对被投资方的权力、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额来判断某个被投资方是否应被合并。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  5、公司根据财政部（财会[2014]23号）的通知要求，执行《企业会计准则第37号--金融工具列表》。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  6、公司根据财政部（财会[2014]6号）的通知要求，执行《企业会计准则第39号--公允价值计量》，该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  7、公司根据财政部（财会[2014]11号）的通知要求，执行《企业会计准则第40号--合营安排》，该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。

  8、公司根据财政部（财会[2014]16号）的通知要求，执行《企业会计准则第41号--在其他主体中权益的披露》。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  本次会计政策变更不会对公司2013 年度以及2014 年度报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生重大影响。

  公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，不存在损害公司及股东利益的情形。

  三、董事会审议本次会计政策变更情况

  本次会计政策变更已经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过。本次变更会计政策是公司根据国家财政部相关文件的要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，能够更准确、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

  四、独立董事意见

  公司独立董事认为：公司依据财政部2014年修订和新颁布的具体会计准则对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易规定，能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。公司本次对会计政策进行相应变更，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

  五、监事会意见

  监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行的合理变更，是符合规定的，执行会计政策变更能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

  六、备查目录：

  1、第二届董事会第二十一次会议决议；

  2、第二届监事会第十六次会议决议；

  3、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。

  特此公告。

  宁波圣莱达电器股份有限公司董事会

  2015年4月8日

  证券代码：002473 证券简称：圣莱达 公告编号：2015-013

  宁波圣莱达电器股份有限公司

  第二届董事会第二十一次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  宁波圣莱达电器股份有限公司（以下简称"公司" ）第二届董事会第二十一次会议于2015年4月7日下午14：00时在公司二楼大会议室以现场表决的方式召开，本次会议的通知已于2015年3月31日通过专人、通讯的方式传达全体董事，会议应出席董事9人，实际出席董事9人，公司监事、高管人员列席了本次会议，会议由董事长杨宁恩先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，通过了以下议案：

  一、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

  本议案表决结果：以9票同意、0票反对、0票弃权的结果，审议通过。

  该议案详细情况请详见巨潮资讯网站http://www.cninfo.com.cn以及2015年4月8日《证券时报》上公司公告编号为2015-012号《关于公司会计政策变更的公告》。

  公司独立董事对该项议案发表了独立意见，独立董事发表的意见详见巨潮资讯网站http://www.cninfo.com.cn。

  二、备查目录：

  1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第二届董事会第二十一次会议决议；

  特此公告。

  宁波圣莱达电器股份有限公司董事会

  2015年4月8日

  证券代码：002473 证券简称：圣莱达 公告编号：2015-014

  宁波圣莱达电器股份有限公司关于

  第二届监事会第十六次会议决议的公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  宁波圣莱达电器股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第十六次会议于2015年4月7日下午16：30时在公司二楼大会议室以现场表决的方式召开，本次会议的通知已于2015年3月31日通过专人、通讯的方式传达全体监事。会议应出席监事3名，实际出席监事3名，公司董事会秘书、财务总监及证券事务代表列席了会议，会议由公司监事会主席叶雨注女士主持。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，通过了以下议案：

  1、以3票赞成，0票反对，0票弃权的结果，全票通过《关于公司会计政策变更的议案》。

  监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行的合理变更，是符合规定的，执行会计政策变更能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

  特此公告。

  宁波圣莱达电器股份有限公司监事会

  2015年4月8日