证券时报多媒体数字报

  (上接B26版)

  法定代表人：何如

  联系人：吴群莉

  联系电话：０７５５－８２０２１１０６

  传真：０７５５－８２０２１１６５

  （三）律师事务所

  名称：北京市金杜律师事务所

  住所：北京市朝阳区东三环中路７号北京财富中心写字楼Ａ座４０层

  办公地址：北京市朝阳区东三环中路７号北京财富中心写字楼Ａ座４０层

  负责人：王玲

  联系电话：０７５５－２２１６３３３３

  传真：０７５５－２２１６３３９０

  联系人：宋萍萍

  经办律师：靳庆军、宋萍萍

  （四）会计师事务所

  名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

  住所：上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大厦６楼

  办公地址：上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼

  执行事务合伙人：李丹

  联系电话：（０２１）２３２３８８８８

  传真：（０２１）２３２３８８００

  联系人：陈熹

  经办注册会计师：单峰、陈熹

  四、基金的名称

  本基金名称：鹏华深证民营交易型开放式指数证券投资基金联接基金

  五、基金的类型

  本基金类型：契约型开放式，ＥＴＦ联接基金

  六、基金的投资目标

  通过投资于目标ＥＴＦ，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

  七、基金的投资范围

  本基金主要投资于目标ＥＴＦ（投资比例不低于基金资产净值的９０％）、标的指数成份股及其备选成份股，并保持不低于基金资产净值５％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非标的指数成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、新股（首次发行或增发等）及法律法规和中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

  如法律法规或监管机构允许，基金管理人可以在履行适当程序后调整上述投资范围，或将新出现的允许基金投资的其他品种纳入投资范围。

  八、基金的投资策略

  本基金为被动式指数基金，以目标ＥＴＦ作为主要投资标的，方便特定客户群通过本基金投资目标ＥＴＦ。本基金不参与目标ＥＴＦ的管理。

  本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过０．３％，年跟踪误差不超过４％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

  １、投资组合的构建

  构建基金投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、制定建仓策略和逐步调整组合。

  本基金通过投资于目标ＥＴＦ跟踪标的指数，主要投资范围为目标ＥＴＦ、标的指数成份股及其备选成份股。基金管理人将对目标ＥＴＦ份额流动性、目标ＥＴＦ份额折溢价、以及标的指数成份股的流动性和交易成本等因素进行分析，制定合理的建仓策略，并在基金合同生效之日起３个月内达到合同约定的投资比例。此后，如因标的指数成份股调整、基金申购或赎回带来现金等因素导致基金不符合这一投资比例的，基金管理人将在１０个工作日内进行调整。

  ２、目标ＥＴＦ的投资方式

  本基金投资目标ＥＴＦ的两种方式如下：

  （１）一级市场申购和赎回：目标ＥＴＦ开放申购赎回后，通过其申购赎回代理券商以组合证券进行申购赎回。

  （２）二级市场买入和卖出：目标ＥＴＦ上市交易后，通过深圳证券交易所会员机构在二级市场进行目标ＥＴＦ份额的交易。

  在遵守深圳证券交易所相关规定的前提下，基金将综合考虑上述两种方式的价格因素，以及基金规模、市场交易量等其他相关因素，选择合适的方式投资目标ＥＴＦ。当目标ＥＴＦ申购、赎回或交易模式进行了变更或调整后，本基金也将作相应的变更或调整。

  ３、目标ＥＴＦ的调整

  本基金将根据开放日申购和赎回情况，决定投资目标ＥＴＦ的时间和方式。

  （１）当收到净申购时，基金将根据净申购规模及仓位情况，决定股票组合的构建、目标ＥＴＦ的申购或买入等；

  （２）当收到净赎回时，基金将根据净赎回规模及仓位情况，决定目标ＥＴＦ的赎回或卖出等；

  ４、标的指数成份股、备选成份股投资策略

  本基金对标的指数成份股、备选成份股的投资目的是为准备构建股票组合以申购目标ＥＴＦ。因此对投资于标的指数成份股、备选成份股的资金头寸按照完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

  ５、债券投资策略

  本基金可以根据流动性管理需要，选取到期日在一年以内的政府债券进行配置。基金的债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来

  利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。

  九、基金的业绩比较基准

  深证民营价格指数收益率×９５％＋银行活期存款利率（税后）×５％

  深证民营价格指数挑选深圳证券市场规模大、流动性好、具有代表性的１００家民营上市公司股票为样本，选样时综合考虑股票的流通市值及成交金额，能够较好的反映深圳证券市场上民营企业股票价格变动的趋势，并向投资者提供投资标的。

  标的指数发生变更时，业绩比较基准随之发生变更，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案并公告。

  十、基金的风险收益特征

  本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。同时本基金为ＥＴＦ联接基金，通过投资于目标ＥＴＦ跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。

  十一、基金的投资组合报告

  本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本基金的托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金基金合同规定，已于２０１５年７月１５日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  本报告中所列财务数据截至２０１５年６月３０日（未经审计）。

  １． 报告期末基金资产组合情况

  ■

  ２． 报告期末按行业分类的股票投资组合

  ■

  ３． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  ■

  注：上述股票明细为本基金本报告期末持有的全部股票。

  ４． 报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  注：本基金本报告期末未持有债券。

  ５． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  注：本基金本报告期末未持有债券。

  ６． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ７． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  注：本基金本报告期末未持有贵金属。

  ８． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

  注：本基金本报告期末未持有权证。

  ９． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

  ■

  注：上述基金明细为本基金本报告期末持有的全部基金。

  １０． 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  （１）报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。

  （２）本基金投资股指期货的投资政策

  本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。

  １１． 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  （１）本期国债期货投资政策

  本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

  （２）报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

  （３）本期国债期货投资评价

  本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

  １２． 投资组合报告附注

  （１） 本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

  （２）本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

  （３）其他资产构成

  ■

  （４）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  （５）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  ■

  （６）投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  十二、基金的业绩

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  １、本基金基金合同生效以来的投资业绩与同期基准的比较如下表所示（本报告中所列财务数据未经审计）：

  ■

  ２、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动进行比较：

  ■

  注１：业绩比较基准＝深证民营价格指数收益率×９５％＋银行活期存款利率（税后）×５％；

  注２：本基金基金合同于２０１１年９月２日生效。

  注３：基金业绩截止日为２０１５年６月３０日。

  十三、基金的费用与税收

  （一）基金费用的种类

  １、基金管理人的管理费；

  ２、基金托管人的托管费；

  ３、基金财产拨划支付的银行费用；

  ４、基金合同生效后的基金信息披露费用；

  ５、基金份额持有人大会费用；

  ６、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

  ７、基金的证券交易费用；

  ８、依法可以在基金财产中列支的其他费用。

  （二）上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

  （三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  １、基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有的目标ＥＴＦ份额部分基金资产后的余额（若为负值，则取零）的０．５％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值扣除所持有的目标ＥＴＦ份额部分基金资产后的余额，若为负值，则取零

  基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ２、基金托管人的托管费

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有的目标ＥＴＦ份额部分基金资产后的余额（若为负值，则取零）的０．１％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日基金资产净值扣除所持有的目标ＥＴＦ份额部分基金资产后的余额，若为负值，则取零

  基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ３、除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

  （四）与基金销售有关的费用

  １、申购费

  本基金的申购费率最高不超过申购金额的５％，投资人可以多次申购本基金，申购费率按每笔申购申请单独计算。

  本基金对通过直销柜台申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费率。

  养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者。

  通过基金管理人的直销柜台申购本基金基金份额的养老金客户特定申购费率如下表：

  ■

  其他投资者申购本基金基金份额的申购费率如下表：

  ■

  申购费用由投资人承担，在申购基金份额时收取，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

  ２、赎回费

  本基金的赎回费率最高不超过赎回金额的５％，且随投资人持有基金份额期限的增加而减少。

  本基金赎回费率如下表（１年为３６５日）：

  ■

  赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。其中赎回费总额的２５％应归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。

  ３、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

  ４、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

  ５、基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业务，具体转换业务规则、转换费率和计算公式等参见基金管理人发布的相关公告。

  （五）不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

  （六）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日２日前在指定媒体上刊登公告。

  （七）基金税收

  基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的规定，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，本基金管理人对本基金原公告的招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

  １、在“重要提示”部分明确了更新招募说明书内容的截止日期及有关财务数据的截止日期。

  ２、对“三、基金管理人”部分内容进行了更新。

  ３、对“四、基金托管人” 部分内容进行了更新。

  ４、对“五、相关服务机构”的相关内容进行了更新。

  ５、对“八、基金的投资”部分内容进行了更新。

  ６、对“九、基金的业绩”的相关内容进行了更新。

  ７、对“二十一、其他应披露事项”一章内容进行了更新。

  鹏华基金管理有限公司

  2015年10月