证券时报多媒体数字报

  （上接B7版）

  公司将以金融电子支付设备行业为核心，坚持“以市场和客户为导向，以产品和服务为基础，以产能和质量为保障，以管理和内控促效益”的经营方针，通过进一步加大主业的研发投入和产能建设，加大市场营销力度，创新市场营销方法，扩大市场规模和市场占有率，构建企业持续稳定发展的基础，实现公司“国内一流、国际知名的金融电子支付设备行业产品和解决方案供应商”的愿景。

  第四节 财务会计信息

  一、最近三年及一期的会计报表

  发行人2012年、2013年度和2014年度财务报告经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了信会师报字[2013]第310319号、信会师报字[2014]第310248号和信会师报字[2015]第310382号标准无保留意见的审计报告。2015年1-6月财务报表未经审计。

  （一）合并财务报表

  1、合并资产负债表

  单位：元

  ■

  2、合并利润表

  单位：元

  ■

  3、合并现金流量表

  单位：元

  ■

  （二）母公司财务报表

  1、母公司资产负债表

  单位：元

  ■

  2、母公司利润表

  单位：元

  ■

  3、母公司现金流量表

  单位：元

  ■

  一、合并报表的范围变化

  （一）2012年度合并报表范围的变化

  公司2012年度财务报告与上年度相比合并报表范围未发生变化。

  （二）2013年度合并报表范围的变化

  公司2013年度财务报告与上年度相比合并报表范围未发生变化。

  （三）2014年度合并报表范围的变化

  2014年发行人收购定州市中标节能技术服务有限公司，投资设立证通国际投资有限公司，2014年已将上述公司纳入合并报表范围。

  （四）2015年1-6月合并报表范围的变化

  2015年上半年发行人收购了广州云硕科技发展有限公司70%股权，2015年一季报已将上述公司纳入合并报表范围。

  二、最近三年及一期主要财务指标

  ■

  注：

  （1）流动比率=流动资产/流动负债

  （2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

  （3）资产负债率=负债总额/资产总额

  （4）应收帐款周转率=报告期营业收入/[(期初应收账款余额+期末应收账款余额)/2]

  （5）总资产周转率=报告期营业收入/[(期初资产总计+期末资产总计)/2]

  （6）总资产报酬率=(报告期利润总额+报告期列入财务费用的利息支出)/[(期初资产总计+期末资产总计)/2]×100%

  （7）加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)，其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。参考公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）

  （8）利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/（利息支出+资本化利息支出）

  （9）贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额

  （10）利息偿付率=实际支付利息/应付利息

  第五节 本次募集资金运用

  一、本次债券募集资金数额

  经公司第三届董事会第二十二次会议审议，并经公司2015年第二次临时股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过4亿元（含4亿元）的公司债券。

  二、募集资金运用计划

  本次债券的发行总额不超过4亿元（含4亿元），根据公司的财务状况和资金需求情况，按照募集资金预计到位时间，初步计划募集资金用于偿还银行借款、补充流动资金等用途。

  （一）偿还银行借款

  公司拟将本次债券募集资金中的2.80亿元用于偿还公司借款，该等资金使用计划将有利于调整并优化公司负债结构。本期公司债券募集资金拟偿还的银行借款如下：

  单位：元

  ■

  因本次债券的审批和发行时间尚有一定不确定性，待本次债券发行完毕，募集资金到账后，公司将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则，对具体偿还计划进行调整，灵活安排偿还公司债务的具体事宜。

  （二）补充流动资金

  公司拟将本次债券募集资金中的1.20亿元用于补充流动资金。公司最近三年业务发展迅速，营业收入、营业利润、净利润等各项指标呈现增长态势，2012-2014年及2015年1-6月，营业收入分别为58,487.55万元、79,042.92万元、96,642.12万元和32,000.64万元；2012-2014年及2015年1-6月份，营业利润分别为3,647.19万元、5,534.51万元、6,769.59万元和530.08万元；2012-2014年及2015年1-6月，净利润分别为4,211.19万元、5,504.76万元、6,263.35万元和923.42万元。预计未来3-5年内，公司的收入、业务规模仍将继续增长，因此需要投入更多的营运资金以支撑公司主营业务持续增长、保持公司在市场中的领先地位；同时，为保持在相关行业内的核心竞争优势和领先地位，公司还将继续加大业务模式创新、优秀人才引进和市场开发等方面的投入，也将使用于日常运营所需的营运资金持续上升。

  三、本次债券募集资金运用对公司财务状况的影响

  （一）对发行人负债结构的影响

  本次债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，发行人合并报表的资产负债率水平将由2015年6月30日的52.49%增加至59.22%。非流动负债由2015年6月30日的7,626.23万元增加至47,626.23万元。公司通过发行公司债券，公司债务融资比例将进一步提高，发行人长短期债务结构将能得到改善。

  （二）对于发行人短期偿债能力的影响

  本次债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，公司合并报表的流动比率将由2015年6月30日的1.38增加至1.72。公司流动比率进一步提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力得到提升，短期偿债能力增强。

  （三）有利于拓宽公司融资渠道

  近年来，公司资金需求随销售规模的扩大和业务模式的变化而不断增长，公司自有资金已难以满足需求，通过发行公司债券，可以拓宽公司融资渠道，降低单一依靠银行贷款带来的财务风险。

  第六节 备查文件

  一、本募集说明书的备查文件如下：

  （一）发行人2012-2014年经审计的财务报告；

  （二）发行人2015年1-6月未经审计的财务报告；

  （三）中信建投出具的主承销商核查意见；

  （四）法律意见书；

  （五）资信评级报告；

  （六）中国证监会核准本次发行的文件；

  （七）2015年深圳市证通电子股份有限公司债券持有人会议规则；

  （八）2015年深圳市证通电子股份有限公司债券受托管理协议；

  （九）深圳市高新投集团有限公司出具的担保函；

  （十）深圳市高新投集团有限公司与深圳市证通电子股份有限公司担保协议书；

  （十一）深圳市高新投集团有限公司2014年审计报告；

  （十二）深圳市高新投集团有限公司2015年1-3月财务报表。

  二、投资者可以在本期债券发行期限内到下列地点或互联网网址查阅募集说明书全文及上述备查文件：

  （一）深圳市证通电子股份有限公司

  办公地址：深圳市光明新区同观路3号证通电子产业园

  联系人：许忠慈、曹钧

  电话号码：0755-81728888

  传真号码：0755-26490099

  互联网网址：www.szzt.com.cn

  （二）中信建投证券股份有限公司

  办公地址：北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层

  联系人：邱荣辉

  联系电话：0755-23953869?

  传真：0755-23953850

  互联网网址：http://www.csc108.com

  三、投资者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。