证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3 公司负责人高毅、主管会计工作负责人罗迎辉 及会计机构负责人（会计主管人员）廖志华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本公司第三季度报告未经审计。

  二、公司主要财务数据和股东变化

  2.1主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

  ■

  2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、重要事项

  3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  ■

  变动原因说明：

  1、应收票据减少主要系应收票据期末余额40.68万元，较上年末下降87.57万元，下降幅度为68.28%，主要系减少应收票据结算业务所致；

  2、应收账款期末余额14,462.86万元，较上年末增加3,591.14万元，增长幅度为33.03%，主要系医保门店增加，应收医保款项增加所致。

  3、预付账款期末余额12,615.84万元，较上年末增加7,123.33万元，增长幅度为129.69%，主要系预付购货款的增加所致。

  4、应收利息期末余额872.03万元，较上年末增加573.14万元，增长幅度为191.76%，主要系公司对暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品应收利息的增加所致。

  5、其他应收款期末余额5,424.52万元，较上年末增加1,315.85万元，增长幅度为32.03%，主要系新开门店押金的增加所致。

  6、其他流动资产期末余额68,368.18万元，较上年末增加61,619.89万元，大幅增长主要系公司对暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品所致。

  7、可出售金融资产期末余额45万元，较上年末减少105万元，下降幅度为70%，主要系对可出售金融资产收回所致。

  8、固定资产期末余额21,992.94万元，较上年末增加6,445.11万元，增长幅度为41.45%，主要系新购买物业所致。

  9、在建工程期末余额2,189.74万元，较上年末增加1,175.18万元，增长幅度为115.83%，主要系对物流配送中心进行加层还未完工所致。

  10、商誉期末余额16,097.41万元，较上年末增加9,400.2万元，增长幅度为140.36%，主要系开展收购业务形成所致。

  11、其他非流动资产期末余额3,100万元，较上年大幅度增长主要系预付的收购款所致。

  12、应付账款期末余额23,209.09万元，较上年末增加10,077.04万元，较上年增长76.74%，主要系门店增加和促销活动铺货，采购商品增加所致。

  13、应付股利期末余额为8,000.00万元，较上年同期大幅增长主要为未派发的现金股利。

  14、其他应付款期末余额4,863.43万元，较上年末增加3,558.53万元，增长幅度为272.71%，主要系收购业务中按合同未到付款期应付的收购款。

  15、实收资本期末余额16,000万元，较上年末增加4,000万元，增长幅度为33.33%，主要系公司发行股票所致；

  16、资本公积期末余额88,311.3万元，较上年末增加68,537.7万元，增长幅度为346.61%，主要系公司发行股票，收到募集资金所致。

  17、财务费用本期发生额为-1,090.06万元，较上年同期下降1,045.74万元，主要为公司对暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品取得利息收入增加所致。

  18、资产减值损失本期发生额为504.62万元，较上年同期增加352.23万元，增长幅度为231.12%，主要系按会计准则计提存货跌价准备所致。

  19、投资收益本期发生额为351.02万元，较上年同期大幅度增长主要系暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品取得投资收益增加所致。

  20、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-83,952.87万元，较上年同期下降77,827.72万元，大幅度下降主要系购买物业及对部分闲置的资金进行现金管理，购买理财产品支付现金所致。

  21、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额65,506.86万元，较上年同期增长78,888.76万元，大幅度增长主要系公司股票发生上市，收到募集资金所致。

  公司经营情况分析：

  1、主营业务分行业、分产品情况

  单位:元 币种:人民币

  ■

  主营业务分行业和分产品情况的说明

  （1）报告期内，公司主营业务收入和毛利率实现了同增长，主营业务收入较去年同比增长23.9%，毛利率达38.25%，较去年同比增长0.20个百分点，收入的增长主要来自新店增加、老店同比增长以及会员销售的进一步提升；

  （2）主营业务分行业来看，仍是以药品零售业为主，收入占比达96%以上，公司主营业务突出，专注于药品零售行业发展；

  2、主营业务分地区情况

  单位:元 币种:人民币

  ■

  主营业务分地区情况的说明

  （1）华中地区包括：湖南省、湖北省；华东地区包括：江苏省、上海市、浙江省、江西省

  （2）多年来，公司实行区域聚焦的发展战略，已在华中、华东地区实现了领先的市场竞争优势。

  3、本季度开门店的变化情况

  （1）报告期内门店变动情况：

  2015年7-9月，公司新增门店70家，无关闭门店，新增经营面积10,576平方米，截止9月30日，公司门店总数973家，门店经营总面积146,385平方米。截至2015年9月30日，公司门店分布如下：

  ■

  （2）按地区及经营业态披露拟增加但未开业门店的数量、来源、建筑面积及预计开业时间等。门店来源包括已签约租赁、自建、收购或其他方式。报告期拟增加门店情况：

  ■

  3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  1、非公开发行A股股票的进展

  公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》及其他有关的法律、法规及规范性文件采用非公开方式向特定对象发行不超过2,300万股票（以下简称“本次发行”），本次发行已获得公司2015年9月23日召开的2015年第四次临时股东大会审批通过，并已获得商务部门及发改委等相关部门的审批；公司聘请了相关中介机构，进行尽职调查工作。截止目前，本次发行的相关中介机构的尽职调查工作以及向中国证监会的申报材料的制作工作已经完成，并于2015年10月22日呈报中国证监会。

  2、收购的相关情况

  本次公司涉及江西采森大药房连锁有限公司、武汉隆泰大药房有限公司（以下简称武汉隆泰）、宜昌市广福堂药品零售有限公司、上海五洲大药房有限公司及苏州市粤海大药房有限公司五个标的的收购项目，以上收购项目中，武汉隆泰为股权收购，其余均为资产及业务收购，截止目前，除武汉隆泰项目仍在办理股权转让前的相关手续外，其余项目均已完成相关资产的交割手续，收购所涉及的门店的经营铺面均已实现租赁合同的新签或续签。接下来，公司将对上述已经完成的收购项目进行商品采购、门店运营、人员管理等方面的整合。

  3、2015年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案

  经公司2015年第四次临时股东大会审议通过的报告期利润分配预案如下：以公司2015年6月30日总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5.00元 (含税)，合计派发现金股利8,000万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。同时，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增160,000,000股，转增后公司总股本将增加至320,000,000股。本次利润分配不送红股。（以下简称“本次分配”）

  关于本次分配的实施方案，公司将尽快安排相关分配事宜。

  3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

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  3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  公司名称益丰大药房连锁股份有限公司

  法定代表人高毅

  日期2015-10-27