证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人(会计主管人员)杨庆声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、资产负债表项目

  1、期末货币资金较年初减少8,187.23万元，降低40.45%。主要原因：一是根据股东大会决议，公司在报告期内支付2014年度现金股利4,800.00万元；二是归还银行借款3,100万元。

  2、期末应收账款较年初增加8,813.46万元，增长42.40%。主要原因：一是公司不断拓展终端市场，报告期内增加了较多的客户，从而导致信用额度上升；二是按照行业结算惯例，期中应收账款余额均大于期初余额。

  3、期末其他应收款较年初增加474.35万元，增长36.02%。主要原因：公司积极参与工程项目招投标，根据要求需要支付工程项目保证金。

  4、期末其他流动资产较年初增加8,888.75万元，增长51.03%。主要原因：报告期内，公司充分利用闲置资金购买理财产品。

  5、期末在建工程较年初增加5,509.30万元，增长83.45%。主要原因：公司下属子公司兴晟锂业生产线技改尚未竣工验收。

  6、期末短期借款较年初增加8,651.50万元，增长46.02%。主要原因：公司本期新增短期外债借款1000万美元以及人民币汇率变动确认汇兑损失所致。

  7、期末应付票据较年初减少304.93万元，降低100.00%，主要原因是公司兑付了到期的银行承兑汇票。

  8、期末一年内到期的非流动负债减少900万无，降低100.00%，主要原因是子公司兴晟锂业归还到期银行借款。

  9、期末长期借款较年初减少2,200.00万元，降低100.00%，主要原因是子公司兴晟锂业归还并购前已借支的长期银行借款。

  10、期末递延收益较年初增加868.29万元，增长44.81%，主要原因是公司本期收到与资产相关的政府补助增加。

  11、期末股本较年初增加48,000.00万元，增长100.00%。主要原因是公司根据2014年年度股东会决议，以资本公积转增股本。

  12、期末资本公积较年初减少49,331.21万元，降低57.89%。主要原因是公司根据2014年年度股东会决议，以资本公积转增股本。

  13、期末其他综合收益较年初减少1,348.58万元，降低956.38%。主要原因是因人民币汇率变动，境外子公司外币报表折算差异形成。

  二、利润表项目

  1、本期财务费用较去年同期增加1,029.840万，增长449.70%。主要原因是本期按人民币汇率变动确认了短期外债借款的汇兑损失。

  2、本期资产减值损失较去年同期增加1,999.45万元，增长188.14%。主要原因是出于谨慎性原则，公司本期对存在减值迹象的商誉计提减值准备。

  3、本期投资收益较去年同期增加2,261.06万元，增长136.54%。主要原因是公司所投资的公司业绩在本期有较大的提升。

  4、本期所得税费用较去年同期减少1,432.15万元，降低30.86%。主要原因是本期实现利润总额较去年同期减少。

  三、现金流量表项目

  1、本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少11,251.91万元，降低302.33%。主要原因是公司去年同期收到四川国理锂材料有限公司退回的投资款；公司本期增加对久安芯投资、收购柯达公司少数股东股权。

  2、本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加20,353.35万元，增长85.56%。主要原因是公司去年同期期偿还短期外债借款1,650万美元；公司本期分配现金股利较上年同期减少。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  2015年7月17日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于<四川雅化实业集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定<员工持股计划管理细则>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》。2015年8月10日，公司2015年度第一次临时股东大会审议通过了上述议案。2015年8月24日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于更换公司第一期员工持股计划管理人的议案》，将第一期员工持股计划的管理人变更为四川雅化实业集团股份有限公司（代员工持股计划）。

  根据第一期员工持股计划（草案），公司第一期员工持股计划的参加对象包含公司董事、监事、高级管理人员、主要子公司经理班子人员、公司及主要子公司中级管理人员和技术（业务）骨干人员，合计约288人。公司员工参与本员工持股计划的资金来源为公司员工的合法薪酬及通过法律、行政法规允许的其他方式取得的资金，具体包括公司员工的合法薪酬及自筹资金等。

  实施情况详见公司发布的员工持股计划实施进展公告，公告索引如下：

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2015年度经营业绩的预计

  2015年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  六、持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  七、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  四川雅化实业集团股份有限公司

  法定代表人：高欣

  2015年10月28日