证券时报多媒体数字报

  证券时报记者 马传茂

  截至10月30日晚，历时一周的A股上市银行三季报披露宣告完结，银行资产规模和营收情况的卡位争夺渐呈白热。

  从具体财务指标看，多数银行不良生成加速；受困于资产质量，各行拨备计提大幅增加，净利润增长缓慢，甚至出现单季度净利润下滑的情况。此外，利率市场化持续推进加上央行多次非对称降息，银行业净利润受到一定影响，但基于对资产负债结构的调整，多家上市银行净息差出现逆市上升。

  值得注意的是，随着中间业务收入的不断提升，16家上市银行非利息收入占比提升加快，目前已有4家银行非利息收入占比超过30%。

  兴业资产规模超招行

  从三季报数据看，截至今年9月末，上市银行中仍仅有工商银行总资产达20万亿元；交通银行总资产较年初增长14.97%，在五大行中增速最快。

  值得注意的是，工商银行总资产较二季度末减少3123.78亿元，成为唯一一家单季度资产规模负增长的A股上市银行。

  股份行则继续“肉搏战”。继二季度突破5万亿大关后，招商银行进行资产结构调整，第三季度资产增量仅10.71亿元，在8家上市股份行中属最少；兴业银行则趁机发力，总资产规模首次超过招行。

  城商行中，南京银行资产规模增速最为惊人，较年初34.38%的增幅，在A股上市银行中位列第一。

  招行营收超交行

  从三季报营收情况看，五大行和华夏银行营收增速均在10%以内，维持二季度末的状态。其中，中国银行三季报营收同比增长3.01%，在16家A股上市银行中排名垫底；而在其他股份行营收增速均高于16%的情况下，华夏银行三季报营收同比增长5.76%也不算好看。

  南京银行营收同比增速位居16家A股上市银行之首，达44%，紧随其后的是平安银行（30.19%）和宁波银行（27.4%）。值得注意的是，招行今年前三季度营收1562.24亿元，较交行高98.11亿元，成为上市银行中的营收“第五大行”。

  大行净利增长低于1%

  三季度，上市银行净利增长呈现更为明显的特征：大行步入“零”时代，股份行“个位”增长，城商行保持高速增长。

  虽然五大行尽力保住整体净利润正增长，但中国银行三季报显示，该行第三季度净利润同比下滑1.5%至408亿元，低于市场预期的420亿元。自2009年以来，中国银行净利润首次出现季度性下滑。交行今年第三季度净利润为147.16亿元，较去年同期减少0.33亿元。两家银行出现单季度净利润同比负增长，给中国银行业亮起“红灯”。

  同时，平安银行成为唯一一家保持两位增速的上市股份行。除平安银行外，净利增速在10%以上的还有南京银行（24.48%）、宁波银行（16.06%）、北京银行（12.26%）。

  七银行净息差上升

  16家上市银行的净息差并未出现一边倒的下降。三季报数据显示，有7家上市银行的净息差和2014年年报数据相比逆市上升，分别是兴业、招行、浦发、光大、平安、华夏6家股份行及南京银行。

  以平安银行为例，虽然存在降息的不利因素，该行三季度净息差仍环比上升7个基点，同比上升16个基点。这主要是因为，该行提升同业负债占比并加大高收益贷款资产，尤其是信用卡应收款项等资产的比重所致。息差上升幅度超出市场预期的兴业银行，则是在吸纳银银平台低成本同业资金后，加大了高收益资产投放。

  此外，其余9家银行净息差均出现不同程度下跌。跌幅最大的是民生银行，相较年报数据，该行三季报净息差下跌30个基点至2.29%。

  四银行非息收入

  占比超三成

  受息差收窄影响，更多银行将营业收入增长点放在非利息收入增长上，大力发展中间业务。

  具体看，非利息收入占比达三成以上的有4家银行，分别是民生银行（39.32%）、招商银行（35.25%）、平安银行（32.25%）和中国银行（30.97%）。农业银行、华夏银行、南京银行、宁波银行的利息收入占比仍在80%以上。

  从季度环比数据看，16家上市银行非息收入占比普遍下降，仅民生银行、华夏银行和宁波银行实现环比增长。占比下降较明显的是建设银行，由一季度末的31.45%降至二季度末的27.79%，并于三季度末进一步降至25.49%。

  不良加速生成

  从三季报不良率静态指标看，除宁波银行外，其他15家银行不良贷款率较年初均有不同程度上升。其中，招商银行、农业银行、兴业银行升幅较大，分别较年初上升49、48和47个基点。

  截至三季度末，不良率在16家A股上市银行中居首位的仍为农业银行，达2.02%。仅有北京银行、南京银行、宁波银行不良率维持在1%以内。

  然而，从不良生成率这一动态指标看，16家银行普遍受困于资产质量问题，且资产质量有持续恶化的趋势，未来拨备计提压力依然不小。

  以兴业银行为例，据平安证券估算，该行三季度核销前年化的不良生成率为3.2%，较二季度再度大幅上升0.9个百分点。招商证券亦在其研报中披露，平安银行三季度不良生成率创下3.16%新高，较一、二季度的2.2%大幅上行。