证券时报多媒体数字报

  （上接B86版）

  （３）权证估值方法

  １）基金持有的权证，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按估值日在证券交易所挂牌的该权证的收盘价估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

  ２）首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  ３）因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。

  ４）在任何情况下，基金管理人如采用本项第１）－３）项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第１）－３）项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

  ５）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

  （４）其他有价证券等资产按国家有关规定进行估值。

  根据《基金法》，本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金有关的会计问题，如基金管理人和基金托管人在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。

  ３、基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告

  基金合同生效后，在利众Ａ的首次开放日前或者利众Ｂ上市交易前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值、基金份额净值以及利众Ａ和利众Ｂ的基金份额参考净值。

  在利众Ａ的首次开放日后或者利众Ｂ上市交易后，基金管理人应当在每个交易日的次日，通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露基金份额净值、利众Ａ和利众Ｂ的基金份额参考净值以及各自的基金份额累计参考净值。

  基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、基金份额净值以及利众Ａ和利众Ｂ的基金份额参考净值并于前款规定的市场交易日的次日将基金资产净值、基金份额净值、利众Ａ和利众Ｂ的基金份额参考净值以及各自的基金份额累计参考净值登载在指定媒体上。

  本基金基金合同生效后３年期届满，本基金转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）后，基金管理人应当在每个交易日的次日，通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露本基金的基金份额净值和基金份额累计净值；基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体上。

  （七）基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

  １、基金合同的变更

  （１）按照法律法规或本基金合同的规定，对基金合同的变更应当召开基金份额持有人大会的，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议通过，并依法报中国证监会核准，自中国证监会核准之日起生效。

  （２）但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布经修订的基金合同，并报中国证监会备案：

  １）调低基金管理费、基金托管费、基金销售服务费和其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；

  ２）在法律法规和本基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率或收费方式）调低本基金的赎回费率；

  ３）法律法规要求增加的基金费用的收取；

  ４）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；

  ５）基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；

  ６）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

  ７）根据法律法规或中国证监会的相关规定，本基金推出新业务或服务；

  ８）经中国证监会的允许，基金管理人、基金注册登记机构或销售机构在法律法规规定的范围内调整有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则；

  ９）按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

  ２、本基金合同的终止

  有下列情形之一的，在履行相关程序后本基金合同终止：

  （１）基金份额持有人大会决定终止的；

  （２）基金管理人、基金托管人职责终止，而在６个月内没有新的基金管理人、基金托管人承接的；

  （３）基金合同约定或相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

  ３、基金财产的清算

  （１）基金财产清算小组

  １）自基金合同终止情形发生之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金清算小组，基金清算小组在中国证监会的监督下进行基金清算。在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和基金托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

  ２）基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员。

  ３）基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金清算小组可以依法进行必要的民事活动。

  （２）基金财产清算程序

  １）基金合同终止后，发布基金财产清算公告；

  ２）基金合同终止情形发生时，由基金清算小组统一接管基金财产；

  ３）对基金财产进行清理和确认；

  ４）对基金财产进行估价和变现；

  ５）制作清算报告；

  ６）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

  ７）聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

  ８）将基金清算结果报告中国证监会；

  ９）参加与基金财产有关的民事诉讼；

  １０）公布基金清算报告；

  １１）对基金剩余财产进行分配。

  （３）清算费用

  清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。

  （４）基金财产按下列顺序清偿：

  １）支付清算费用；

  ２）交纳所欠税款；

  ３）清偿基金债务；

  ４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  ①本基金在基金合同生效之日起３年内清算时的基金清算财产分配

  本基金基金合同生效之日起３年内，如果本基金发生基金财产清算的情形，则依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，将优先满足利众Ａ的本金及应计收益分配，如有剩余部分，则由利众Ｂ的基金份额持有人按其持有的基金份额比例进行分配。

  ②本基金转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）后的基金清算财产分配

  本基金基金合同生效后３年期届满，本基金转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）后，如果发生基金财产清算的情形，则依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用）交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  基金财产未按前款１）－３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

  （５）基金财产清算的公告

  基金财产清算小组成立后２日内应就清算小组的成立在指定媒体上公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算小组做出的清算报告经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

  （６）基金财产清算账册及文件的保存

  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。

  （八）争议解决方式

  对于因本基金合同产生或与本基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交上海仲裁委员会，根据提交仲裁时该会有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均有约束力，仲裁费和律师费由败诉方承担。

  除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

  争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

  本基金合同适用中国法律并从其解释。

  （九）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

  本基金合同可印制成册，供基金投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅。基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。

  七、基金财务状况（未经审计）

  深圳证券交易所在本基金募集期间未收取任何费用，其他各基金销售机构根据本基金招募说明书设定的费率收取认购费。

  本基金募集结束后至上市交易公告书公告前无重要财务事项发生。

  长信利众债券型证券投资基金（ＬＯＦ）２０１６年３月９日资产负债表如下：

  单位：人民币元

  ■

  ■

  八、基金投资组合

  截至２０１６年３月９日，长信利众债券型证券投资基金（ＬＯＦ）的投资组合如下：

  （一）报告期末基金资产组合情况

  ■

  （二）报告期末按行业分类的股票投资组合

  本基金期末未持有股票投资资产。

  （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

  本基金期末未持有股票投资资产。

  （四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  （五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券名细

  金额单位：人民币元

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  （六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金期末未持有资产支持证券。

  （七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期末未持有贵金属。

  （八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  （九）报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  本基金本报告期末未投资股指期货。

  （十）报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  本基金本报告期末未投资国债期货。

  （十一）投资组合报告批注

  １、截至２０１６年３月９日，本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

  ２、截至２０１６年３月９日，本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

  ３、其他资产构成

  ■

  ４、截至２０１６年３月９日，本基金持有的处于转股期的可转换债券明细

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  ５、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  截止到２０１６年３月９日，本基金没有持有股票投资。

  ６、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。

  九、重大事件揭示

  本基金自转换至上市交易期间未发生对基金份额持有人有较大影响的重大事件。

  十、基金管理人承诺

  本基金管理人就基金上市交易之后履行管理人职责做出承诺：

  （一）严格遵守《基金法》及其他法律法规、《基金合同》的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。

  （二）真实、准确、完整和及时地披露定期报告等有关信息披露文件，披露所有对基金份额持有人有重大影响的信息，并接受中国证监会、深圳证券交易所的监督管理。

  （三）在知悉可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动的任何公共传播媒介中出现的或者在市场上流传的消息后，将及时予以公开澄清。

  十一、基金托管人承诺

  基金托管人就本基金上市交易后履行托管人职责做出如下承诺：

  （一）严格遵守《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，设立专门的基金托管部，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员负责基金财产托管事宜。

  （二）根据《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，对基金的投资范围、基金资产的投资组合比例、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付等行为进行监督和核查。

  （三）基金托管人发现基金管理人的行为违反《基金法》及其他证券法律法规、基金合同的规定，将及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，并在限期内，随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

  （四）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，将立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

  十二、备查文件目录

  本基金备查文件包括以下文件：

  （一）中国证监会核准基金募集的文件；

  （二）《长信利众分级债券型证券投资基金基金合同》；

  （三）《长信利众分级债券型证券投资基金托管协议》；

  （四）《长信利众分级债券型证券投资基金招募说明书》；

  （五）法律意见书；

  （六）基金管理人业务资格批件、营业执照；

  （七）基金托管人业务资格批件、营业执照；

  （八）中国证监会要求的其他文件。

  存放地点：基金管理人和基金托管人的办公场所

  查阅方式：基金投资者可在办公时间免费查阅，或通过指定的信息披露媒体、本基金管理人网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｘｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ）查阅。

  长信基金管理有限责任公司

  2016年3月11日