证券时报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  安徽华信国际控股股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳证券交易所出具的《关于对安徽华信国际控股股份有限公司 2015 年年报的问询函》（中小板年报问询函【2016】第 203 号），公司就相关情况进行了自查，对问询函中所列问题向深圳证券交易所作出书面回复。现将回复内容公告如下：

  问题1、报告期内，你公司实现归属于上市公司股东的净利润1.58亿元，同比上升32.1%，而扣除非经常性损益后净利润为-2985.58万元，同比下滑128.07%。请结合行业情况、主要产品毛利率、产销量变化等说明本年度扣非后净利润为负的主要原因，以及公司拟采取的应对措施。

  答：一、主要原因：

  1、报告期内农化业务同比下滑，主要产品的营业收入同比下降：

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  农药产品毛利率同比下降：

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  2、参股公司投资收益确认带来影响：

  报告期内，公司实施对原有农化业务板块的剥离工作，将资源集中于能源、金融等业务领域，为实现公司主营业务向以能源业和金融业为核心的战略转型打下基础。

  2015年公司为抓住国家能源领域市场化改革的契机，实现公司进入天然气业务的实质性破局，根据公司与金帝联合控股集团有限公司签订的股份转让协议，公司收购金帝联合控股集团有限公司持有的华油天然气股份有限公司（以下简称“华油天然气”）19.67%的股份。自并购日至报告期末，公司按权益法确认华油天然气投资收益为-7,453.54万元，报告期末公司对存在可能发生减值迹象的长期股权投资进行减值测试并计提减值准备5,927.87万元，以上两项因素共计影响净利润金额13,381.41万元，致使公司报告期内扣除非经常性损益后净利润为-2985.58万元，同比下滑128.07%。

  二、应对措施：

  （1）调整产业结构，推动业务转型

  公司将通过调整产业结构，推动业务转型，拓展能源业务，搭建公司金融体系，实施“能源+金融”的发展战略，提升公司盈利能力。

  （2）强化管控，关注经营风险

  公司将积极关注合并范围内各家单体公司的经营风险以及参股公司所投资项目的经营情况，特别对参股公司华油天然气在当前行业波动情况下的经营管理情况有充分的了解，并判断其未来的财务状况对公司的影响。公司将对长投项目做经营风险的再评估，将风险控制在公司可承担的范围内；农化板块剥离后业务的拓展和发展战略逐步落实到公司的经营计划中，保证公司可持续的稳健发展。

  （3）剥离农化业务，资源整合初见成效

  2016年公司按照既定战略发展规划，开展能源相关资源的整合，加大对能源贸易业务的投入，2016年一季度完成归属上市公司股东净利润4,877.15万元，比上年同期增长440.39%，完成归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,848.01万元，比上年同期增长542.50%。

  问题2、报告期内，你公司实现营业收入79.83亿元，同比上升7.18%；应收账款为27.32亿元，较期初增长88.54%，其中账龄在0-6个月内应收账款达18.9亿元；其他应收款为7.79亿元，较期初增长246.22%。请说明：（1）结合公司销售模式、信用政策等说明应收帐款大幅增加的原因；（2）说明应收帐款的回款情况、后续拟采取的回款措施；（3）请说明其他应收款的主要对象和形成原因。

  答：(1)应收账款增加原因

  应收账款增加的主要原因是由于公司滚动式大单业务发展产生应收账款的同比增量。

  随着公司2015年下半年对原有农化业务板块的剥离，将资源集中于能源、金融等业务。报告期第四季度，母公司完成营业收入3.59亿元，全资孙公司华信天然气（香港）有限公司完成营业收入38.08亿元，全资子公司上海华信集团商业保理有限公司完成保理业务收入0.63亿元，上述合计42.30亿元占全年营业收入79.83亿元的53%。

  公司能源贸易业务平均账期为30-180天，金融保理业务放款平均周期为180天。由于公司第四季度能源、金融业务的营收增长较快，报告期末母公司应收账款余额为5.73亿元，全资孙公司华信天然气（香港）有限公司应收账款余额为14.30亿元，全资子公司上海华信集团商业保理有限公司合并抵消后应收保理款余额为7.22亿元，上述合计27.28亿元，是年末应收账款的主要构成部分，也是应收账款大幅增加的主要原因。

  (2)应收账款后续回款措施

  公司围绕业务模式及发展战略，正在进行风险防范机制的建设，建立财务、风控、法务等部门的联动机制，建立客户信用管控体系，搭建业务风险评估机制，加强应收账款的账期管理，强化合同约束力，明确业务人员追款责任，确保应收账款的正常回款。

  截止到2016年5月31日，上述应收账款已回款金额为21.64亿元。公司在做好应收账款风险监测的同时，积极向客户做好催收工作，预计6月末上述应收账款将全额回款。

  (3)其他应收款的形成原因

  2015年9月，本公司与广东华信签署《重大资产出售协议》，出售本公司持有华星化工100%股权、华建化工51%股权、年年富100%股权，报告期末公司对广东华信应收股权转让款（其他应收款）7.76亿元，该笔款项已于2016年2月全部收回。

  问题3、报告期内，你公司将上海保理公司正常类应收保理款坏账计提比例由0%变更为1%，请说明公司进行会计估计变更的原因和合理性，以及该变更对公司当期及未来业绩的影响。

  答：上海华信集团商业保理有限公司于2014年6月11日在上海市浦东新区市场监管局办理注册登记，公司所经营的保理业务适用《上海市商业保理试点暂行管理办法》之规定。

  依据《上海市商业保理试点暂行管理办法》第十七条商业保理企业应当按照审慎会计原则，建立资产损失准备金提取制度。并参照《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》对保理资产风险进行分类提取资产损失准备金的要求，公司于2015年3月将上海华信集团商业保理有限公司正常类应收保理款坏账计提比例由0%变更为1%，更合理的披露了应收保理款的风险。

  公司在确立“能源+金融”的发展战略的同时，也在不断完善公司内控机制，强化风险管控措施，截至本函回复日，上海华信集团商业保理有限公司未出现任何损失类资产，且报告期末已计提坏账准备的保理款项也未出现逾期未收回情况。故本次会计估计变更对公司利润的影响仅为延后确认，符合会计核算的谨慎性原则。

  问题4、报告期内，你公司员工总人数降至91人，其中公司总部62人，华信保理9人，福建华信9人，华信天然气11人。请说明除出售农化业务影响外，公司员工人数的变化是否存在其他原因，同时请结合生产模式、销售模式等因素，说明员工人数的合理性以及对公司日常生产经营的影响。

  答:报告期内，公司由于置出农化业务子公司，致使公司员工人数减少1637人，公司员工人数的变化没有其他原因。

  公司剥离农化业务后，正处于业务转型期，目前公司组织架构健全，管控有效，为进一步配合公司发展战略正持续引进各类专业人才，至本函回复日公司人数已达138人。公司目前的经营模式是以母公司控制下的各子公司单体经营，母公司为管理平台，承载了上市公司主要管理职能的工作。公司主要子公司的业务是能源贸易和金融服务业，非劳动密集型的生产制造业，现有的经营管理团队和员工配置能基本满足公司的业务需要，具有行业内员工配置的合理性，能保证公司日常经营活动的正常开展。随着公司业务转型的不断完善与成熟，公司未来的员工人数会持续增加。

  安徽华信国际控股股份有限公司董事会

  二〇一六年六月十四日