证券时报多媒体数字报

  (上接B73版)

  本基金本报告期内未通过沪港通投资股票。

  3、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

  （1）期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

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  （2）期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

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  4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  本基金本报告期末未持有债券。

  5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  本基金本报告期末未持有债券。

  6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期内无投资贵金属。

  8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  （1）报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末无股指期货的持仓。

  （2）本基金投资股指期货的投资政策

  无

  10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  （1）本期国债期货投资政策

  无。

  （2）报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  本基金本报告期内未投资国债期货。

  （3）本期国债期货投资评价

  无。

  11、投资组合报告附注

  （1）2016年2月3日股票恒康医疗（代码：002219）公告，因公司信息披露涉嫌违反证券法律法规、公司控股股东及实际控制人阙文彬先生涉嫌违反证券法律法规，公司及公司董事长、控股股东、实际控制人阙文彬2016年2月1日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（沪证专调查字2016123号、沪证专调查字2016124号）。

  （2）2报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

  （3）其他各项资产构成

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  （4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  （5）期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  A、期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

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  B、期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

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  （6）投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  十二、基金的业绩

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  本基金的托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同的规定，日复核了本报告中的内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  （一）业绩比较

  本基金合同生效日为2012年6月5日，基金合同生效以来（截至2016年3月31日）的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：

  金鹰中证500指数分级证券投资基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表

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  （二）净值历史走势比较

  为便于投资者了解本基金的历史业绩，特进行自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较。

  金鹰中证500指数分级证券投资基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率

  金鹰中证500指数分级证券投资基金

  累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  （2012年6月5日至2016年3月31日）

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  注：(1)本基金于2012年6月5日成立。(2)截至报告日本基金各项投资比例符合基金合同规定的各项比例.(3)本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%＋活期存款利率（税后）×5%。

  十三、基金的费用和税收

  （一）与基金运作相关的费用

  1、与基金运作相关的费用种类

  （1）基金管理人的管理费；

  （2）基金托管人的托管费；

  （3）与基金使用相关指数有关的费用；

  （4）基金的证券交易费用；

  （5）基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用；

  （6）基金份额持有人大会费用；

  （7）基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费；

  （8）基金银行汇划费用；

  （9）基金上市初费和上市月费；

  （10）账户开户费和账户维护费；

  （11）按照国家有关规定可以从基金财产中列支的其他费用。

  2、与基金运作相关的费用之计提方法、计提标准和支付方式

  （1）基金管理人的管理费

  本基金的管理费率为年费率1.0%。

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

  H ＝E×年管理费率÷当年天数

  H 为每日应计提的基金管理费

  E 为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

  （2）基金托管人的基金托管费

  本基金的托管费率为年费率0.22%。

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

  H ＝E×年托管费率÷当年天数

  H 为每日应计提的基金托管费

  E 为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

  （3）指数许可使用费用

  基金管理人可与指数许可方签订书面协议，约定指数使用的费用及支付方式。指数使用费用为指数许可使用基点费。在通常情况下，指数许可使用基点费按前一日的基金资产净值的0.02%年费率计提，从基金财产中列支，每日计算，逐日累计，按季支付，计算方法如下：

  H=E×0.02％/当年天数（H 为每日应付的指数许可使用基点费，E 为前一日的基金资产净值）

  自基金合同生效日起，指数许可使用基点费每季度支付一次，指数许可使用基点费的收取下限为每季度人民币5 万元整（即不足5 万元时按照5 万元收取）。当年基金合同生效不足一个季度的，按照一个季度收费。

  在通常情况下，标的指数许可使用基点费按照前一日基金资产净值的0.02%的年费率与收取下限的日均摊销数额两者孰高的原则进行计提。标的指数许可使用基点费每日计算，逐日累计。计算方法如下：

  收取下限的日均摊销数额=5 万元/季度×4 季度/年÷当年天数（365 天或366 天）≈548 元/天

  H＝max（E×0.02%/当年天数，548）

  在上式当中，H 为每日应计提的标的指数许可使用基点费，E 为前一日的基金资产净值，标的指数许可使用基点费的支付方式为每季支付一次，自基金合同生效日起，于每年1 月、4 月、7 月、10 月的最后一个工作日前从基金财产中一次性向中证指数有限公司支付上一季度的标的指数许可使用基点费。

  本章第（一）条第1款之第（4）至（11）项由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入或摊入当期基金费用。

  3、不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

  4、基金管理费和基金托管费的调整

  在符合相关法律法规和履行了必备的程序的条件下，基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2日在至少一家中国证监会指定媒体及基金管理人网站上刊登公告。

  （二）与基金销售有关的费用

  1、申购费率

  投资人申购本基金需缴纳申购费，投资人在同一天多次申购的，根据单次申购金额确定每次申购所适用的费率。申购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。

  申购费率如下：

  ■

  注：上表中，A为投资者申购金额。

  2、赎回费率

  本基金的场外赎回费率不高于0.5%，随基金份额持有期限的增加而递减；本基金的场内赎回费率为固定赎回费率0.5%，不按份额持有时间分段设置赎回费率，具体赎回费率如下表所示：

  ■

  注：1年指365天。

  本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，不低于赎回费总额25%的部分归基金财产所有，其余部分用于支付注册登记费和其他必要的手续费。

  基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调低申购费率和赎回费率。费率如发生变更，基金管理人应在调整实施2日前在至少一家中国证监会指定媒体和基金管理人网站上刊登公告。

  基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以对促销活动范围内的基金投资者调低基金申购费率和基金赎回费率。

  基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者采用低于柜台费率的申购费率。

  3、转换费率

  本基金与基金管理人所管理的其他基金之间的转换费率由基金管理人根据有关法律法规和基金合同的原则另行制定并公告。

  4、费率调整

  基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整上述费率。上述费率如发生变更，基金管理人应按照《信息披露办法》或其他相关规定于新的费率实施前在至少一家指定媒体公告。调整后的上述费率还应在最新的招募说明书中列示。

  基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人在与托管人协商一致后可以对促销活动范围内的投资者调低基金申购、赎回费率，并报中国证监会备案。

  （三）税收

  本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对2016年1月16日刊登的《金鹰中证500指数分级证券投资基金更新的招募说明书》进行了更新，主要更新的内容如下：

  （1） 修正了报告期限及相关数据。

  （2） 更新 “三、基金管理人”的相关信息，包括董事、监事、高管、基金经理、投资决策会成员等信息，以及公司的内控简介等。

  （3） 更新了“四、基金托管人”的相关信息，包括公司简介、主要人员信息、托管业务情况及内控管理情况等内容。

  （4） 更新了“五、相关服务机构”的信息，主要是更新代销机构的信息等。

  （5） 更新了“十三、基金投资”，将“（十）基金投资组合报告”更新至报告期最新数据。

  （6） 更新了“十四、基金业绩”，将投资业绩更新到报期末最新业绩。

  （7） 更新了“二十六、其它应披露事项”，将本报告期内的公告及重要事项进行更新列表。

  金鹰基金管理有限公司

  2016年7月14日