黑牛食品股份有限公司公告(系列)

2018-01-13 来源: 作者:

  证券代码:002387 证券简称:黑牛食品 公告编号:2018-005

  黑牛食品股份有限公司

  第四届监事会第五次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  黑牛食品股份有限公司(以下简称“公司”)第四届监事会第五次会议(以下简称“会议”)通知于2018年1月10日以电子邮件方式发出,2018年1月12日下午在北京市朝阳区东三环北路辛2号迪阳大厦606单元内以现场的会议方式召开并进行表决。会议应出席监事3名,实际出席监事3名。会议召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定。本次会议由监事会主席杨阳召集并主持,会议审议并通过了如下议案:

  会议审核通过《关于会计估计变更的议案》

  表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。

  监事会认为:本次会计估计变更能够更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司的实际情况,符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》(以下简称“《企业会计准则》”)及相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。根据《企业会计准则》的规定,会计估计变更采用未来适用法处理,故本次会计估计变更对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。本次会计估计的变更对公司整体经营业绩无重大影响,我们同意本次会计估计变更。

  具体内容详见公司同日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于会计估计变更的公告》(公告编号:2018-006)。

  特此公告。

  黑牛食品股份有限公司监事会

  二〇一八年一月十三日

  

  证券代码:002387 证券简称:黑牛食品 公告编号:2018-006

  黑牛食品股份有限公司

  关于会计估计变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  黑牛食品股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》,本次会计估计变更无需提交股东大会审议,具体变更情况如下:

  一、本次会计估计变更概述

  (一)变更的日期:2018年1月12日

  (二)变更原因:

  公司通过重大资产出售置出食品饮料业务后,为实现业务转型升级及持续经营的目标,公司拟通过非公开发行股票募集资金进军OLED产业,拓展新业务。非公开发行股票的申请已于2017年8月15日经中国证监会发行审核委员会审核通过,并于2017年11月6日获得中国证监会发行核准批复。

  鉴于上述事项完成后,为更加客观、真实和公允地反映公司的财务状况和经营成果,公司根据非公开发行股票完成后的业务规模和特点,并参考同行业可比上市公司的相关会计估计,对公司原有的单项金额重大应收款项的确认标准、应收款项坏账准备的会计估计进行变更。

  (三)变更内容:

  (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项的确认标准

  ■

  (2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项

  变更前:

  ■

  组合3. 采用账龄分析法计提坏账准备的:

  ■

  变更后:

  ■

  组合3. 采用账龄分析法计提坏账准备的:

  ■

  二、本次会计估计变更对公司的影响

  根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》(以下简称“《企业会计准则》”)的规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需对已披露的财务报告进行追溯调整,对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

  根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定,本次会计估计变更经公司董事会、监事会审议通过后执行,独立董事对此发表同意的独立意见。本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

  三、董事会关于会计估计变更的说明

  公司董事会认为:公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则》等相关规定进行的调整,符合相关规定。执行变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响,不存在损害公司及股东合法权益的情况。同意公司本次会计估计变更。

  四、独立董事关于会计估计变更的独立意见

  公司独立董事认为,本次会计估计变更是依据《企业会计准则》相关规定进行的合理变更,符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,变更后的会计估计更符合实际情况,能够客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果;本次会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情况。因此,我们同意公司本次会计估计变更。

  五、监事会关于会计估计变更的意见

  监事会认为,本次会计估计变更能够更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司的实际情况,符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》(以下简称“《企业会计准则》”)及相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。根据《企业会计准则》的规定,会计估计变更采用未来适用法处理,故本次会计估计变更对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。本次会计估计的变更对公司整体经营业绩无重大影响,我们同意本次会计估计变更。

  六、备查文件目录

  1.《黑牛食品股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议》

  2.《黑牛食品股份有限公司第四届监事会第五次会议决议》

  3.《独立董事关于第四届董事第十六次会议相关事项的独立意见》

  特此公告。

  黑牛食品股份有限公司董事会

  二〇一八年一月十三日

  证券代码:002387 证券简称:黑牛食品 公告编号:2018-007

  黑牛食品股份有限公司

  关于签署《合资协议之

  补充协议(一)》的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、合资协议签署及调整事项概述

  1. 黑牛食品股份有限公司(以下简称“公司”或“黑牛食品”)分别于2016年9月12日召开第三届董事会第二十六次会议、2016年11月1日召开2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司就本次非公开发行股票事宜签署附条件生效的合资协议的议案》等议案,基于《黑牛食品股份有限公司与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司之合资协议》(以下简称“《合资协议》”)同意公司以部分非公开发行股票募集资金与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司共同合资设立江苏维信诺显示科技有限公司(以下简称“江苏合资公司”,公司名称具体以工商登记为准),具体内容详见2016年9月14日刊登于指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于签订<合资协议>的公告》(公告编号:2016-090)。

  2. 鉴于公司非公开发行股票的申请已于2017年8月15日经中国证监会发行审核委员会审核通过,并于2017年11月6日获得中国证监会发行核准批复;根据公司非公开发行股票进展情况,经与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司友好协商,各方拟对《合资协议》的部分内容进行调整和补充并签署了《<合资协议>补充协议(一)》(以下简称“《补充协议》”)。该事项已经2018年1月12日召开第四届董事会第十六次会议审议通过。

  3. 本次签署《补充协议》事项在股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜的权限范围及有效期内,无需提交股东大会审议。上述事宜不构成关联交易,亦不适用《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定。

  二、《补充协议》的主要内容

  (一)协议主体

  甲方:黑牛食品

  乙方一:昆山国创投资集团有限公司

  乙方二:昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司

  乙方三:昆山创业控股集团有限公司

  (乙方一、乙方二与乙方三合称为“乙方”)

  在本补充协议中,每一方以下单独称“一方”、“该方”,合称“各方”;互称“一方”、“其他方”。

  (二)关于注册资本及持股比例的变更

  1.注册资本:各方同意根据新评估报告将合资公司初始注册资本变更为人民币(以下均同)579,725.565456万元。

  注:新评估报告为北京天健兴业资产评估有限公司对昆山国显光电有限公司全部股权价值以2017年3月31日为评估基准日进行评估,并出具的《昆山国创投资集团有限公司拟以股权对外投资涉及之昆山国显光电有限公司股权评估项目评估报告》(编号:天兴评报字(2017)第0531号),公司已于2017年7月12日刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  2.变更后持股比例:黑牛食品占江苏合资公司的股权比例为55.2%,乙方合计占江苏合资公司的股权比例为44.8%;其中,昆山国创投资集团有限公司占江苏合资公司的股权比例为30.9%,昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司占江苏合资公司的股权比例为11.07%,昆山创业控股集团有限公司占江苏合资公司的股权比例为2.83%。

  (三)关于合资公司的设立期限的变更

  设立期限:各方同意将江苏合资公司的设立期限变更为,在黑牛食品收到中国证监会批准黑牛食品用于对合资公司出资的非公开发行股票申请的批文后的120 日内办理完毕江苏合资公司的成立手续。乙方应在江苏合资公司成立后60 日内将昆山国显光电有限公司股权变更至江苏合资公司名下。

  三、对公司的影响及风险

  设立江苏合资公司并投资第5.5代AMOLED扩产项目为本次非公开发行募集资金投资项目之一,江苏合资公司设立完成且昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司将其持有昆山国电光电有限公司股权变更至江苏合资公司名下后,公司将取得昆山国显光电有限公司的控制权,有利于深度布局新型显示产业、提高公司资产质量、增强公司核心竞争力、切实提升公司价值与可持续发展能力。

  公司将加快落实江苏合资公司设立事项,并将按照《公司章程》及相关法律、法规和规范性文件的规定,根据江苏合资公司设立的进展情况,履行相应的内部决策和审批程序,并及时履行信息披露义务,敬请投资者注意投资风险。

  四、独立董事意见

  公司基于非公开发行股票进展情况,根据更新后的评估结果拟就设立江苏合资公司事宜签署相关协议。符合公司发展战略规划要求,不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。审议程序符合规定,因此我们同意该事项。

  五、备查文件

  1、公司第四届董事会第十六次会议决议。

  2、公司与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司的拟签署的《补充协议》。

  特此公告。

  黑牛食品股份有限公司董事会

  二〇一八年一月十三日

  

  证券代码:002387 证券简称:黑牛食品 公告编号:2018-004

  黑牛食品股份有限公司

  第四届董事会第十六次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  黑牛食品股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第十六次会议(以下简称“会议”)通知于2018年1月10日以电子邮件通知形式发出,会议于2018年1月12日在北京市朝阳区东三环北路辛2号迪阳大厦606单元以现场结合通讯的方式举行,本次会议应到董事9名,实到董事9名,公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议由程涛董事长主持,会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。通过表决,本次董事会审议通过如下议案:

  一、会议以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于会计估计变更的议案》。

  公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》并结合公司实际情况,执行变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响,不存在损害公司及股东合法权益的情况。

  独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  具体内容详见同日刊登于指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于会计估计变更的公告》(公告编号:2018-006) 和《独立董事关于第四届董事会第十六次会议决议的独立意见》。

  二、会议以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过《关于与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司就本次非公开发行股票事宜签署合资协议之补充协议的议案》。

  鉴于公司非公开发行股票的申请已于2017年8月15日经证监会发行审核委员会审核通过,并于2017年11月6日获得证监会发行核准批复;根据公司非公开发行股票进展情况,经与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司友好协商,各方拟对《黑牛食品股份有限公司与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司之合资协议》的部分内容进行调整和补充,拟签署补充协议。上述事项在股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜的权限范围及有效期内,无需提交股东大会审议。上述事宜不构成关联交易,亦不适用《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定。

  独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  具体内容详见同日刊登于指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于签署<合资协议之补充协议(一)>的公告》(公告编号:2018-007)和《独立董事关于第四届董事会第十六次会议决议的独立意见》。

  特此公告。

  黑牛食品股份有限公司董事会

  二〇一八年一月十三日

本版导读

2018-01-13

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