中泰证券股份有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)募集说明书摘要

2018-12-07 来源: 作者:

  (上接B6版)

  2、合并利润表

  单位:万元

  ■

  3、合并现金流量表

  单位:万元

  ■

  (二)母公司财务报表

  1、母公司资产负债表

  单位:万元

  ■

  2、母公司利润表

  单位:万元

  ■

  3、母公司现金流量表

  单位:万元

  ■

  二、最近三年及一期合并财务报表范围的变化情况

  (一)合并范围确定原则

  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

  (二)截至2018年6月30日,公司纳入合并范围的子公司情况

  截至2018年6月30日,公司纳入合并范围的子公司情况参见本募集说明书摘要“第三节发行人基本情况”之“四、发行人的组织结构及权益投资情况”之“(三)发行人对其他企业的重要权益投资情况”。

  (三)合并范围变化情况

  1、报告期内新纳入合并范围的子公司

  ■

  2、报告期内不再纳入合并范围的子公司

  ■

  三、最近三年及一期主要财务指标

  (一)一般财务指标(合并报表口径)

  ■

  (二)特殊财务指标

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  (三)证券公司主要监管指标(母公司报表口径)

  ■

  注1:根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》(证监会公告[2016]10号)、《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》(证监会125号令),2016年10月1日起新增了部分监管指标并修订了部分指标计算标准。

  注2:2015年末的净资本及相关比例已根据《证券公司风险控制指标管理办法》(2016年修订版)进行重述。

  四、已发行债券的情况和本期债券发行后资产负债结构的变化情况

  (一)最近一个会计年度期末有息债务情况

  截至2017年底,公司有息债务总额为603.28亿元,有息债务情况如下:短期借款28.24亿元、应付短期融资款20.79亿元、拆入资金53.27亿元、卖出回购金融资产款116.93亿元、应付债券373.53亿元、长期借款10.53亿元。有息债务总额并未包括代理买卖证券款、代理承销证券款及信用交易代理买卖证券款,主要考虑到该负债属于客户托管,资金单独存管,本质上不对公司造成债务偿还压力。

  截至2017年底,公司有息债务期限结构如下:

  单位:亿元

  ■

  截至2017年底,公司有息债务中,2014年齐鲁证券有限公司债券为担保融资,长期借款中以位于上海市花园石桥路66号沪房地浦字(2015)第027168号房产提供抵押担保借款3亿元,以应收款项质押借款0.84亿元,其余为信用融资。

  (二)本次债券发行后资产负债结构变化情况

  本次债券发行完成后,将引起公司资产负债结构的变化。假设公司的资产负债结构在以下假设基础上发生变动:

  相关财务数据模拟调整的基准日为2018年6月30日;

  本次债券募集资金40亿元;

  本次发行公司债券募集资金将用于补充公司营运资金,满足公司业务运营需要;或用于调整公司负债结构和改善财务结构,除此之外公司债务结构不发生其他变化;

  本次债券总额40亿元计入2018年6月30日的资产负债表;财务数据基准日至本次债券发行完成日不发生重大资产、负债、权益变化:

  合并资产负债表

  单位:亿元

  ■

  母公司资产负债表

  单位:亿元

  ■

  注:在计算资产负债率时,资产合计、负债合计数均扣除代理买卖证券款数额、代理承销证券款及信用交易代理买卖证券款数额。

  第五节 募集资金使用

  一、募集资金用途及使用计划

  受益于国内资本市场的不断发展,公司近年来保持着稳健快速增长的趋势,公司各项主营业务均呈现良好的发展势头。为进一步增强资金实力,保障业务发展,提升公司综合竞争力,公司拟公开发行不超过人民币40亿元(含40亿元)的公司债券。公司本次发行公司债券募集资金将用于补充公司营运资金,满足公司业务运营需要;或用于调整公司负债结构和改善财务结构。公司将根据未来证券市场走势和公司的业务发展规划灵活、审慎地运用资金,积极拓展创新业务,根据实际业务需要灵活使用资金,主要用途包括但不限于支持业务拓展,优化收入结构和优化公司的负债结构,进一步增强公司的盈利能力和市场竞争力。

  二、本次募集资金使用的管理制度

  (一)公司现有的资金管理制度

  1、公司对自有资金实行集中统一管理

  公司为规范和加强公司自有资金管理,防范资金风险,优化资金结构,降低资金成本,提高资金使用效率,根据国家相关法规制定了《中泰证券股份有限公司自有资金管理办法》。自有资金坚持“集中管理、统一调度、收支两条线”的管理原则。资金运营管理部是公司自有资金的集中管理部门,具体办理自有资金的存管、使用和调拨,对自有资金的安全、完整负责。

  2、公司自有资金计划管理

  资金需求部室定期向资金运营管理部报送业务资金需求,资金运营管理部根据公司实际资金状况对提出的资金需求进行明确回复。资金需求部室应根据公司年度预算或相关决议,拟定资金配置计划,包括投资运作的品种、优质流动性资产的配置比例、久期等事宜,并应采取有效措施,每日提前预测大额头寸的净流入或流出,合理调度资金,满足日常业务需要,防止出现头寸红字。未经批准,不得突破业务计划。当使用资金总规模超出年度预算时,应在批准后再予开展业务。

  3、公司自有资金的安全使用与风险控制

  自有资金的使用要坚持自有资金营运的安全性、流动性和效益性相统一的原则,强化资金的集中统一管理。各分支机构不得自行从事资金的拆借、借贷、抵押、担保等融资活动。

  4、公司对自有资金使用的监督与检查

  计划财务总部、资金运营管理部、合规管理总部及审计稽核部不定期对自有资金管理制度执行情况进行监督检查。风险管理部对净资本与净资产等风险指标变化情况进行动态监控,及时向各业务部门反馈相关指标信息,落实预警事项的处理结果。

  (二)本次募集资金使用的管理

  公司本期债券所募集资金属于公司自有资金范畴。公司将严格按照本期债券募集资金的用途使用资金,募集资金使用的调拨审批严格按照《中泰证券股份有限公司自有资金管理办法》的规定执行。

  公司本期债券募集资金的使用方案是公司在经过严谨论证,严密可行性分析基础上完成的,并报中国证监会批准备案。公司不得任意更改募集资金的用途,对募集资金用途的任何变动需经过严格的法律程序,必须报发行人董事会及股东大会决议通过,并经债券持有人会议同意。

  有公司健全的资金业务风险评估和监测制度保证、有公司严格的资金管理制度和募集资金运用方案规范,公司本次募集资金的使用管理能得到有效的监控及安全的保障。

  三、募集资金运用对发行人财务状况的影响

  本次发行对本公司财务状况的影响请见“第四节财务会计信息”之“四、已发行债券的情况和本次发行债券后资产负债结构的变化情况”部分。

  本次发行是发行人通过资本市场直接融资渠道募集资金,加强资产负债结构管理的重要举措之一,使发行人的资产负债期限结构得以优化,拓展了本公司的融资渠道,为发行人的业务发展以及盈利增长奠定了良好的基础。

  第六节 备查文件

  一、备查文件

  (一)发行人最近三年经审计的审计报告及2018年1-6月未经审计的财务报表;

  (二)主承销商出具的核查意见;

  (三)发行人律师出具的法律意见书;

  (四)债券持有人会议规则;

  (五)债券受托管理协议。

  二、备查文件查阅时间及地点

  (一)查阅时间

  工作日:除法定节假日以外的每日09:00-11:30,14:00-16:30。

  (二)查阅地点

  1、发行人:中泰证券股份有限公司

  联系地址:济南市市中区经七路86号

  联系人:李越、刘瑞华

  联系电话:0531-68889710

  传真:0531-68889713

  2、主承销商、债券受托管理人:渤海证券股份有限公司

  法定代表人:王春峰

  联系地址:天津市南开区宾水西道8号

  联系人:魏利军、张伟、蒋昊乐、赵思博

  联系电话:022-23861685

  传真:022-28451637

  投资者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

本版导读

2018-12-07

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