石家庄常山北明科技股份有限公司2018年度报告摘要

2019-04-30 来源: 作者:

  (上接B117版)

  3、注册资本: 5,000万元人民币

  4、成立时间:2007 年 3 月 26 日

  5、法定代表人:谢利红

  6、经营范围:自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);纺织原料(棉花收购除外)、纺织品、服装鞋帽、家纺、机电设备及零配件、汽车及配件、矿产品(石油制品除外)、化工原料及产品(危险化学品及易制毒化学品除外)、橡胶、塑料产品(医用橡胶塑料制品除外)、建筑装饰材料(木材除外),仪器仪表、通讯设备及器材(无线电发射装置、卫星地面接收设施除外)、五金交电、生鲜肉、预包装食品、散装食品、未经加工的初级农产品、计算机软硬件及外围辅助设备、日用百货、化妆品、工艺美术品(古玩除外)、办公用品、钢材、花卉苗木、乐器、纸制品、文具用品、体育用品、儿童玩具、珠宝首饰、家具、玻璃制品、陶瓷制品、健身器材、医疗器械、金属制品(稀贵金属除外)、电气成套设备、制冷设备、母婴用品、石材、酒店配套用品、卫生用品、电子产品、皮革制品、家用电器的销售,商务咨询(金融、证券、期货投资及教育咨询除外);会议及展览展示服务;纺织技术的开发、转让、咨询服务;仓储服务;机电设备租赁(不含公共安全设备及器材);设计、制作、代理国内广告业务;发布国内户外广告业务。

  7、与公司关系:公司全资子公司

  (二)石家庄常山恒新纺织有限公司(以下简称:常山恒新)

  1、名称:石家庄常山恒新纺织有限公司

  2、注册地址:石家庄高新区长江大道280号

  3、注册资本:29,000万元人民币

  4、成立时间:2003年7月8日

  5、法定代表人:薛建昌

  6、经营范围:天然纤维、功能型纤维、纺织品、新型高档纱线、服装的研究、开发、生产、加工、销售;纺织机械设备、纺织配件及器材、纺织工具的销售;本企业科研产品、技术成果推广及转让;进出口业务;金属材料、建筑材料、劳保用品、橡胶制品、金属矿产品、化工原料及产品(危险化学品及国家专控品除外)、机械产品、机电产品、焦炭的销售;房屋租赁。

  7、与公司关系:公司全资子公司

  (三)北明软件有限公司(以下简称:北明软件)

  1、名称:北明软件有限公司

  2、注册地址:广州市天河区思成路 1号北明软件大楼 7、8 层

  3、注册资本:73,870万元人民币

  4、成立时间:1998 年 3 月 31 日

  5、法定代表人:李锋

  6、经营范围:软件开发;办公设备批发;电子元器件批发;软件服务;智能化安装工程服务;技术进出口;通信设备零售;计算机及通讯设备租赁;计算机应用电子设备制造;房屋建筑工程施工;计算机批发;软件批发;计算机零售;计算机零配件零售;电子元器件零售;环保技术开发服务;环保技术咨询、交流服务;环保技术转让服务;仪器仪表批发;通信系统设备制造;货物进出口(专营专控商品除外);信息系统集成服务;计算机零配件批发;软件零售;可再生能源领域技术咨询、技术服务;光伏设备及元器件销售。

  7、与公司关系:公司全资子公司

  (四)北明天时能源科技(北京)有限公司(以下简称:天时能源)

  1、名称:北明天时能源科技(北京)有限公司

  2、注册地址:北京市海淀区车道沟 1 号1号楼西九层

  3、注册资本:8,000万元人民币

  4、成立时间:2000 年 7 月19 日

  5、法定代表人:韩向明

  6、经营范围:工业自动化控制工程、设备、节能及能源的技术开发、转让、推广及服务;技术咨询;软件开发;零售计算机及外围设备;承接计算机网络工程;货物进出口、技术进出口、代理进出口;物业管理;专业承包。

  7、与公司关系:公司三级全资子公司

  说明:北明天时能源科技(北京)有限公司原名为北京天时前程自动化工程技术有限公司,于2019年3月29日变更为现用名。

  (五)舞钢智慧城市科技发展有限公司(简称:舞钢科技)

  1、名称:舞钢智慧城市科技发展有限公司

  2、注册地址:河南省平顶山市舞钢市垭口中心路2号院联通公司2楼

  3、注册资本:5,002.02万元人民币

  4、成立时间:2018年3月29日

  5、法定代表人:王进宏

  6、经营范围:计算机软件技术开发、技术服务、技术咨询;智能化安装工程服务;信息系统集成服务;信息系统运维服务;信息系统咨询服务;信息系统运营服务。

  7、与公司关系:公司控股子公司

  (六)产权关系方框图

  ■

  三、被担保人主要财务数据

  单位:万元

  ■

  四、担保协议的主要内容

  担保协议尚未签署,担保协议的主要内容授权公司管理层与银行等金融机构共同协商确定。

  五、董事会意见

  本次担保充分考虑了公司及子公司2019年资金安排和实际需求情况,有利于提高公司决策效率,解决公司及子公司的资金需求,符合公司和股东利益。本次被担保对象为公司子公司,被担保的子公司均为公司直接或间接持有100%股权(“舞钢科技”除外)的子公司,公司对其具有控制权,能够充分了解其经营情况,决定其投资、融资等重大事项,担保风险可控(公司在为舞钢科技提供担保时,将按照有关法律、法规要求确保担保风险可控,不损害上市公司利益)。以上担保事项不存在违反《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)之规定的情形,未损害公司及股东的利益。本次担保不需要提供反担保。

  如公司与子公司在担保额度有效期内实际对外提供的担保超出本次预计的担保额度或对外担保对象范围,公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定履行审议和披露程序,维护上市公司及全体股东的利益。

  六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

  截止2019年3月末,公司及控股子公司提供担保额度为37.41亿元,占公司2018年末经审计净资产的61.48%。实际担保余额为230,163万元,其中,公司对全资及控股子公司提供的担保额度为228,011万元,子公司为三级全资子公司提供的担保额度为2,152万元。本次担保后,公司及控股子公司累计提供对外担保额度为31.40亿元,占2018年末公司经审计净资产的51.61%。公司及子公司不存在逾期担保,不存在涉及诉讼的担保或因担保被判决败诉而应承担责任的情形。

  七、独立董事意见

  公司独立董事认真审议了上述事项,并发表独立意见如下:1、公司2019年预计为公司及公司子公司银行授信或金融机构其他融资方式提供连带责任保证合计额度不超过314,000万元人民币,有助于促进公司及公司子公司筹措资金和资金良性循环,符合公司及公司子公司经营发展合理需求;2、担保对象为公司合并报表范围内的各控股子公司,公司及子公司提供担保的财务风险处于可控的范围之内,不存在与中国证监会相关规定及《公司章程》相违背的情况;3、为公司及公司子公司银行授信或金融机构其他融资方式提供担保事项履行了必要的审议程序,决策程序合法、有效,符合有关法律法规的规定;4、同意为公司及公司子公司银行授信或金融机构其他融资方式提供担保事项,并提交公司股东大会进行审议。

  特此公告。

  石家庄常山北明科技股份有限公司董事会

  2019年4月30日

  

  证券代码:000158 证券简称:常山北明 公告编号:2019-019

  关于为董事、监事及高级管理人员

  购买责任保险的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  为完善公司风险管理体系,保障公司董事、监事及高级管理人员的权益,根据《上市公司治理准则》的有关规定,经公司董事会七届四次会议审议通过,公司拟为董事、监事及高级管理人员购买责任保险。

  一、责任保险的具体方案

  (一)投保人:石家庄常山北明科技股份有限公司;

  (二)被保险人:公司董事、监事、高级管理人员;

  (三)责任限额:每年5000 万元人民币;

  (四)保险费总额:每年约 25 万元人民币(具体以与保险公司协商确定数额为准);

  (五)保险期限:1 年;

  (六)授权事项:

  请董事会提请股东大会在上述权限内授权董事会,并同意董事会授权经理层办理董监高责任险购买的相关事宜(包括但不限于确定其他相关责任人员;确定保险公司;确定保险金额、保险费及其他保险条款;选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构;签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等),以及在今后董监高责任险保险合同期满时或之前办理与续保或者重新投保等相关事宜。

  二、根据有关法律法规及本公司章程的有关规定,本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

  特此公告。

  石家庄常山北明科技股份有限公司董事会

  2019年4月30日

  

  证券代码:000158 证券简称:常山北明 公告编号:2019-020

  石家庄常山北明科技股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  石家庄常山北明科技股份有限公司(以下称“公司”)于2019年4月28日召开了董事会七届四次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,具体内容如下:

  一、会计政策变更概述

  (一)会计政策变更的原因及日期

  1、财务报表格式会计政策变更

  2018年6月15日,财政部发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2018年度及以后期间的财务报表。

  2、金融工具相关会计政策变更

  财政部于2017年修订并发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。

  由于上述文件的发布和会计准则的修订,公司需对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行。

  (二)变更前公司采取的会计政策

  本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  (三)变更后公司采取的会计政策

  1、财务报表格式会计政策变更

  本次变更后,公司按照财政部于2018年6月15日发布的财会〔2018〕15号通知的相关规定执行。

  2、金融工具相关会计政策变更

  本次变更后,公司将执行财政部于2017年修订并发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》等规定。

  3、其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  (一)财务报表格式会计政策变更对公司的影响

  公司根据财政部财会〔2018〕15号通知的要求,对会计报表相关科目进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行了调整,具体情况如下:

  1、对会计报表相关科目进行列报调整

  (1)资产负债表相关科目列表调整如下:

  ①原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目;

  ②原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目;

  ③原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产” 项目;

  ④原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目;

  ⑤原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目;

  ⑥原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目;

  ⑦原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。

  (2)利润表相关科目列表调整如下:

  ①新增“研发费用”项目,原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目;

  ②在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

  2、对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:

  ■

  本会计政策变更仅对财务报表列报产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

  (二)施行新金融工具准则后对公司2019年度报表的主要影响

  以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据,将金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”,由原“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“持有至到期投资”、“贷款和应收款项”、“可供出售金融资产”变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”;调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益,不得结转计入当期损益;金融资产减值会计由“已发生损失法”改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备;进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理;套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合,更好地反映企业的风险管理活动;金融工具披露要求相应调整。

  2019年度资产负债表中新增“交易性金融资产”、“债权投资”、“其他权益工具投资”、“交易性金融负债”行项目。利润表中新增“信用减值损失”、“净敞口套期收益”、“其他权益工具投资公允价值变动”、“企业自身信用风险公允价值变动”、“其他债权投资公允价值变动”、“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”、“其他债权投资信用减值准备”、“现金流量套期储备”行项目。所有者权益表中新增“其他综合收益结转留存收益”。

  根据财政部规定,公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则,不重述2018年比较期间数据。本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

  根据《深圳证券交易所主板股票上市规则》、《主板信息披露业务备忘录第28号一一会计政策及会计估计变更》等有关规定,公司本次会计政策变更由董事会审议,无需提交股东大会审议。

  三、公司董事会意见

  公司董事会认为:本次会计政策变更是根据财政部要求进行的合理变更,符合相关规定,执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

  四、监事会意见

  监事会认为:本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更,符合深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》及有关法律法规的要求,本次变更不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形,同意公司本次会计政策变更。

  五、独立董事意见

  独立董事认为:公司根据财政部发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)、《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》对会计政策进行相应变更,符合《企业会计准则》及相关规定,公司本次会计政策变更不会对公司的财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合法律、法规和规范性文件的要求以及公司《章程》的规定,不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

  六、备查文件

  1、董事会七届四次会议决议;

  2、监事会七届四次会议决议;

  3、独立董事意见。

  特此公告。

  石家庄常山北明科技股份有限公司

  董事会

  2019年4月30日

  

  证券代码:000158 证券简称:常山北明 公告编号:2019-016

  石家庄常山北明科技股份有限公司

  关于2018年度计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  石家庄常山北明科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月28日召开的董事会七届四次会议审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。现公告如下:

  一、本次计提资产减值准备情况概述

  根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,在资产负债表日,公司对所属资产进行了清查,在清查的基础上,对资产的价值进行了充分的分析和评估,认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。为此,本着谨慎性原则,为了能够更加公允地反映公司的资产价值和财务状况,对存在减值迹象的资产计提减值准备,总额为8,829万元(公司本次计提的资产减值准备已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计)。具体情况如下:

  单位:人民币万元

  ■

  二、本次计提资产减值准备情况主要说明

  (一)应收款项坏账准备计提情况说明

  1、坏账准备的计提方法

  资产负债表日,对单项金额重大以及单项金额虽不重大但具备应收关联方款项,与对方存在争议或诉讼、仲裁,已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务等特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,计提坏账准备;对单项金额不重大以及金额重大但单独测试未发生减值的应收款项,采用账龄分析法按比例计提坏账准备。

  公司采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下:

  ■

  注:组合一为纺织业务的账龄分析法;组合二为软件业务的账龄分析法。

  2、计提坏账准备情况

  按照公司计提坏账准备的政策,2018年末应计提坏账准备18,460万元,前期已计提13,286万元,本年度需要补提坏账准备5,174万元,占公司2018年度归属于母公司所有者的净利润的比例为27.82%。具体如下:

  单位:人民币万元

  ■

  坏账准备这一增减事项影响公司当期归属于母公司所有者的净利润减少4,516万元。

  (1)公司2018年末应收款项的账面余额及计提坏账准备余额如下:

  单位:人民币万元

  ■

  (2)按账龄组合计提坏账准备的应收款项具体如下:

  单位:人民币万元

  ■

  ■

  注:组合三为经单独测试后未减值的其他应收款,主要为出口退税及融资租赁保证金。

  (二)存货跌价准备计提情况说明

  1、存货跌价准备的计提方法

  资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值计算以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额为依据。

  存货跌价准备通常按单个存货项目计提。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

  2、计提存货跌价准备情况

  公司对截至2018年12月31日的存货进行了减值测试,根据测试结果, 2018年末公司存货中可变现净值低于成本的存货,期末计提存货跌价准备余额合计为9,915万元,其中于2017年末已计提31,079万元,2018年度因商品出售转销21,769万元,因此本年计提存货跌价准备605万元,全部为对市内停产搬迁企业库存的货品计提的存货跌价准备,占公司2018年度归属于母公司所有者的净利润的比例为3.25%。具体如下:

  单位:人民币万元

  ■

  本期计提的存货跌价准备扣除因商品出售转销21,769万元的净额为-21,164万元。考虑递延所得税的影响,存货跌价准备这一增减事项将减少公司当期归属于母公司所有者的净利润5,291万元。

  (三)成本法核算的可供出售金融资产的减值情况说明

  1、成本法核算的可供出售金融资产减值准备计提方法

  资产负债表日,对成本法核算的可供出售金融资产的账面价值进行检查,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生减值的,计提减值准备。

  2、计提可供出售金融资产减值准备情况

  紫光创新投资有限公司(以下简称“紫光创投”)为公司的参股公司,注册资本25,000万元,公司持有其8%的股权。2018年该公司净利润为-247万元,期末所有者权益-96万元,已发生大幅度减值。

  截止2017年末,公司对该项以成本法核算的可供出售金融资产已提取2,136万元的减值准备,账面价值264万元。

  近年来紫光创投基本处于无经营状态,且无未来发展计划,预计将继续亏损。基于谨慎性原则,2018年按照公司对紫光创投持股比例应享有其净资产份额计提减值准备20万元。占公司2018年度归属于母公司所有者的净利润的比例为0.11%。计提可供出售金融资产减值准备这一事项影响公司当期归属于母公司所有者的净利润减少15万元。

  (四)固定资产的减值情况说明

  1、固定资产减值准备计提方法

  对于固定资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

  2、计提固定资产减值准备情况

  公司2017年度对市内停产搬迁老厂向正定纺织园区搬迁后留下的不能使用的织布机、细纱机等机器设备计提4,386万元固定资产减值准备,该批设备于2018年度处置,上述减值准备已转销。

  公司本次计提固定资产减值准备880万元,该资产减值准备主要为计提市内停产搬迁老厂留下的不能使用的机器设备,包括喷气织机、浆纱机等,设备原值为10,079 万元,已提折旧8,856万元,净值为1,223万元。该批设备已转入固定资产清理,待处置,基于谨慎性原则,公司组织相关部门进行综合评价,通过设备可回收价值的财务估值的计算测试,对这批设备计提减值准备880万元,占公司2018年度归属于母公司所有者的净利润的比例为4.73%。考虑递延所得税的影响,这一事项将减少公司当期归属于母公司所有者的净利润889万元。

  (五)商誉的减值情况说明

  1、商誉减值准备计提方法

  商誉无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,在此基础上进行商誉减值测试。

  首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认相应的减值损失。

  2、计提商誉减值准备情况

  ■

  公司聘请了中联资产评估集团有限公司(以下简称“中联评估”)对收购上述公司截止2018年12月31日的商誉进行评估。中联评估对北明软件有限公司、珠海市震星信息技术有限公司、北京北明正实科技有限公司、北京天时前程自动化工程技术有限公司、山东成功信息技术有限公司、索科维尔(北京)软件系统有限公司、北京明润华创科技有限责任公司、北京金实盈信科技有限公司等八家公司与商誉有关的资产组组合预计未来现金流现值进行测算,并分别出具了《资产评估报告》(中联评报字【2019】第697号、中联评报字【2019】第698号、中联评报字【2019】第700号、中联评报字【2019】第702号、中联评报字【2019】第704号、中联评报字【2019】第703号、中联评报字【2019】第705号、中联评报字【2019】第706号),该报告所载评估结果均高于资产组(含商誉)账面价值,无需对商誉计提减值准备。

  北明云智(武汉)网软有限公司及广州市龙泰信息技术有限公司出现经营困难,不能可靠预计未来收益,中联评估采用公允价值减处置费用对含商誉资产组进行减值测试,并分别出具了《资产评估报告》(中联评报字【2019】第699号、中联评报字【2019】第701号),测试结果商誉全部减值,其中北明云智减值421万元,广州龙泰减值1,729万元。

  北明云智(武汉)网软有限公司与广州市龙泰信息技术有限公司的商誉是公司之全资子公司北明软件分别于2011年5月和2012年4月收购北京北大青鸟环宇科技股份有限公司持有的武汉网软57.79%的股权、严道平和陈柳持有的广州龙泰10%的股权形成。

  本期计提商誉减值准备2,150万元,占公司2018年度归属于母公司所有者的净利润的比例为11.56%,影响公司2018年度归属于母公司所有者的净利润减少2,150万元。

  三、计提资产减值准备对公司的影响

  上述五项资产减值,共减少2018年度归属于上市公司股东的净利润12,861万元。

  本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策,计提资产减值准备后能更加公允地反映2018年末公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司的会计信息更具合理性,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情况。

  本次计提资产减值准备事项尚需提请公司股东大会审议。

  四、审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明

  本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,体现了会计处理的谨慎性原则,依据充分,更加公允地反映了公司的资产和财务状况,使公司的会计信息更加真实可靠,具有合理性。

  五、董事会对本次计提资产减值准备事项的合理性说明

  依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,公司计提资产减值准备共计8,829万元,计提资产减值准备依据充分,上述处理客观、真实、公允地反映了公司的资产状况,更合理地计算对公司经营成果的影响,保证财务报表的可靠性,同意计提本次资产减值准备事项。

  六、独立董事意见

  公司独立董事就《关于2018年度计提资产减值准备的议案》发表独立意见:1、公司已就计提 2018年度资产减值准备事宜,向我们提供了详细资料,并向我们做了充分的说明,为我们作出独立判断提供了帮助。2、公司本次就计提 2018年度资产减值准备,符合谨慎性原则,计提方式和决策程序合法、合规。3、本次公司计提资产减值准备后,公司 2018年度财务报表能够更加公允地反映公司截止 2018年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。因此,我们同意公司2018年度计提资产减值准备。

  七、监事会意见

  监事会认为:2018年度公司计提资产减值准备,遵循了谨慎性原则,符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定及公司资产实际情况,计提程序合法,合理规避财务风险,公允反映公司的财务状况以及经营成果,没有损害公司及中小股东利益,同意上述计提资产减值准备。

  八、备查文件

  1、公司董事会七届四次会议决议;

  2、公司监事会七届四次会议决议;

  3、公司独立董事对计提资产减值准备事项的独立意见。

  特此公告。

  石家庄常山北明科技股份有限公司

  董事会

  2019年4月30日

本版导读

2019-04-30

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